COVID-19: CAMBIAMENTI NEL PANORAMA DEI RISCHI ML/TF - AIF
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COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
MINACCE, VULNERABILITÀ E RISCHI
14 E 21 MAGGIO 2021
(EVENTO ON-LINE)
© 2021 AIF. All rights reserved. No reproduction or translation of this publication may be made without prior written permission by the FIA
(applications to info@aif.sm).INDICE ARGOMENTI COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
• Le pubblicazioni di AIF in materia di rischi di riciclaggio e
di altri reati collegati alla pandemia da COVID-19;
• Progetto di AIF per verificare l’impatto sui rischi di
riciclaggio collegati alla pandemia;
• Panorama sulle minacce e i trend emergenti;
• Opportunità per la criminalità organizzata;
• Misure di mitigazione dei rischi individuati;
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(applications to info@aif.sm). 2LE PUBBLICAZIONI DI AIF COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
Le pubblicazioni di AIF in materia di rischi di riciclaggio e di
altri reati collegati alla pandemia da COVID-19:
Newsletter AIF 01- Aprile 2020 - speciale COVID19;
Newsletter AIF 02 - Giugno 2020 - speciale COVID19.
Newsletter AIF 04 - Novembre 2020;
Newsletter AIF 01 - Gennaio 2021;
Newsletter AIF 02 – Marzo 2021;
Entro fine maggio/giugno:
Documento di approfondimento e di sintesi su rischio
riciclaggio ed altri reati collegati alla pandemia.
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(applications to info@aif.sm). 3FONTE DI INFORMAZIONE COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
L’AIF ha utilizzato quali FONTE DI INFORMAZIONE: Informazione
disponibile pubblicamente provenienti da fonti affidali ed
autorevoli:
Indagini: Interpol, Europol, Polizia di Stato, Arma dei
carabinieri e Guardia di finanza.
Pubblicazioni: GAFI/FATF, OECD, MONEYVAL, EBA, Banca
d’Italia, UIF, FIU estere.
Informazioni vagliata da AIF in base ad: esperienza maturata,
contesto di San Marino, rischi, vulnerabilità e minacce.
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(applications to info@aif.sm). 4SUI PROFESSIONISTI E SUL RISCHIO DI RICICLAGGIO
COLLEGATO AL COVID -19
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
ML/TF PANORAMA DEI RISCHI
Newsletter AIF 04 - Novembre 2020, pagina 6
« Con particolare riferimento al potenziale rischio di infiltrazione
della Criminalità Organizzata nel tessuto economico e finanziario
della Repubblica di San Marino, nello scorso mese di aprile,
anche la Direzione di AIF ha trasmesso agli Ordini Professionali
una comunicazione contenente raccomandazioni sulla attenzione
da porre ai possibili rischi derivati dall'emergenza COVID-19.»
«Le vulnerabilità determinate dall’attuale crisi sanitaria potrebbero
offrire alla criminalità organizzata margini di infiltrazione, ad
esempio, mediante operazioni di finanziamento con proventi
illeciti, acquisto di quote o azioni anche con modalità di
interposizione fittizia, specialmente nei confronti di imprenditori e
commercianti operanti in certi settori o in settori in crisi, sfruttando
le difficoltà delle attività economiche».
© 2021 AIF. All rights reserved. No reproduction or translation of this publication may be made without prior written permission by the FIA
(applications to info@aif.sm). 5RELAZIONE SEMESTRALE DELLA DIA AL
PARLAMENTO (I° SEMESTRE 2020)
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
«Si prospetta […] il rischio che le attività imprenditoriali
medio-piccole (ossia quel reticolo sociale e commerciale su
cui si regge principalmente l’economia del sistema
nazionale) vengano fagocitate nel medio tempo dalla
criminalità, diventando strumento per riciclare e
reimpiegare capitali illeciti» (pag.7)
E’ pertanto fondamentale intercettare «segnali» /
«indicatori» che vengono anche dal settore privato:
«Rilevare imprese in difficolta»; «drenare risorse che sono
stanziate per i soggetti privati e per il Paese»
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(applications to info@aif.sm). 6RELAZIONE SEMESTRALE E DELLA DIA AL
PARLAMENTO (I° SEMESTRE 2020)
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
«Da nord a sud, infatti, il comune denominatore che
sembra aver caratterizzato le strategie delle mafie, in
questo periodo più di altri, appare collegato alla capacità di
operare in forma imprenditoriale per rapportarsi sia con la
Pubblica Amministrazione, sia con i privati.
Nel primo caso per acquisire appalti e commesse
pubbliche, nel secondo per rafforzare la propria presenza
in determinati settori economici scardinando o rilevando
imprese concorrenti o in difficoltà finanziaria» (pag.460)
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(applications to info@aif.sm). 7PROGETTO DI AIF PER ANALIZZARE IL RISCHIO DI
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
RICICLAGGIO COLLEGATI ALLA PANDEMIA PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
• Obiettivo: verificare l’eventuale esistenza di rischi
concreti di riciclaggio nei SETTORI ECONOMICI PIÙ ESPOSTI
e con riferimento alle OPERAZIONI MAGGIORMENTE A
RISCHIO ed individuare misure di mitigazioni di tali rischi;
• Modalità: raccolta dati ed informazioni dei soggetti
designati (mediante questionari) e nei confronti
dell’Amministrazione pubblica e successiva verifica ed
approfondimento da parte di AIF;
• Sintesi: predisposizione di un documento e informazione
di ritorno alle Istituzioni ed ai soggetti designati.
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(applications to info@aif.sm). 8INDICAZIONI PRELIMINARI SU MODALITÀ E TEMPI
DEL PROGETTO AIF
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
• Predisposizione di un questionario AIF: maggio / giugno;
• Inoltro ai soggetti designati (professionisti) dei
questionario: circa metà giugno;
• Trasmissione del questionario ad AIF: entro metà ottobre;
• Attività AIF (raccolta ed analisi informazioni,
approfondimento e verifica): fine ultimo trimestre 2021 e
primo/secondo trimestre 2022;
• Informativa di ritorno: secondo/terzo trimestre 2022.
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(applications to info@aif.sm). 9QUALI FATTORI HANNO AVUTO UN IMPATTO SUL CRIMINE?
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
La pandemia di COVID-19 ha costretto i governi nazionali ad adottare varie misure per limitare la
diffusione dell'epidemia, per sostenere i sistemi sanitari pubblici, per salvaguardare l'economia e
garantire l'ordine e la sicurezza pubblica.
La Commissione Europea ha rimarcato, nel piano proprio d'azione per una politica integrata
dell'Unione in materia AML/CFT, che nel contesto della pandemia di Covid-19 c’è stato un aumento
delle attività criminose. Tali attività possono essere state agevolate dalle misure introdotte, ma anche
dai seguenti fattori, che hanno indotto cambiamenti nel modus operandi della criminalità organizzata e
non solo:
Richiesta di certe
categorie di beni Mobilità ridotta e Diminuzione
superiore rispetto alla limitazioni nella vita dell’offerta di alcune
disponibilità (es. pubblica e sociale merci illecite
farmaci, DPI, etc.)
Ansie e paure
Incremento dello
amplificate dalla Recessione
smart working e del
disinformazione economica e
ricorso a soluzioni
possono essere disoccupazione
digitali
strumentalizzate
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(applications to info@aif.sm). 101/3
MINACCE E TREND EMERGENTI COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
In considerazione dell’evoluzione socio-economica venuta a crearsi a seguito della pandemia sono
state individuate le seguenti potenziali MINACCE E TREND EMERGENTI. Ciascuna delle quali può
ricondursi ad uno o a più periodi della Pandemia (periodo lockdown, fase di ripartenza dell’economia
ecc):
CONTRAFFAZIONE
legata al settore della produzione e distribuzione di materiale medico, farmaceutico,
sanitario; al settore alberghiero, della ristorazione e del catering nonché a quello
dell’industria del tabacco (mancato approvvigionamento in periodo di lockdown)
FRODE/TRUFFA
legata al settore della produzione e distribuzione di materiale medico, farmaceutico,
sanitario; al settore alberghiero, della ristorazione e del catering; al settore della pulizia e
disinfezione/sanificazione degli ambienti; nonché a quello delle forniture alimentari
(assegnazione di fondi pubblici, incentivi fiscali, altre forme di sostegno pubblico- garanzie);
APPROPRIAZIONE INDEBITA E CORRUZIONE
sia a livello di pubblica amministrazione che a livello di settore privato;
CYBERCRIME, FRODE/TRUFFA INFORMATICA, FURTO D’IDENTITÀ
sia a livello di settore pubblico che privato.
Per ciascuno di questi reati, nella pubblicazione dedicata a questo tema, è stato fornito un dettaglio
delle casistiche rilevate e dei principali fattori di rischio, nonché dei “red flag” o indicatori di anomalia
individuati.
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(applications to info@aif.sm). 112/3
MINACCE E TREND EMERGENTI COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
Le seguenti minacce hanno subito dei cambiamenti a livello di modus operandi, in quanto sono state
ostacolate dalle limitazioni imposte a livello governativo:
TRAFFICO DI ESSERI UMANI
SFRUTTAMENTO DEI LAVORATORI
SFRUTTAMENTO SESSUALE MINORE E DISTRIBUZIONE DI MATERIALE PEDOPORNOGRAFICO
CONTRABBANDO E TRAFFICO DI DROGA (USO DEL DARKNET)
MOVIMENTI TRANSFRONTALIERI DI DENARO
FURTI.
Altre tipologie di reato invece, grazie ad un maggiore affidamento sugli strumenti digitali sia a livello
personale che lavorativo, si sono ulteriormente sviluppate, ampliando il proprio ambito d’intervento:
CYBERCRIME (ransomeware attack; phishing);
FRODE/TRUFFA INFORMATICA (business email compromise scams o CEO fraud, phishing,
faundraising scam: investment scam);
FURTO D’IDENTITÀ;
GIOCO D’AZZARDO ONLINE ILLEGALE;
PIRATERIA MULTIMEDIALE.
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(applications to info@aif.sm). 123/3
MINACCE E TREND EMERGENTI COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
MINACCIA TERRORISTICA
non ci sono indicazioni che l’aumento degli attacchi jihadisti nella seconda metà del 2020 sia
stato influenzato dalla diffusione del COVID-19;
tuttavia si è verificata una strumentalizzazione della pandemia ai fini della radicalizzazione;
durante la pandemia si è registrato un aumento dei fattori quali disoccupazione,
disuguaglianza sociale e povertà, che concorrono a spingere soggetti radicalizzati verso
forme di estremismo.
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(applications to info@aif.sm). 13EFFETTI DELLA VOLATILITÀ FINANZIARIA COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
La recente volatilità finanziaria riflette le incertezze associate al COVID-19. A seguire si riportano
alcuni esempi riguardanti tipologie di investimenti che sono decrementate a causa della crisi
finanziaria e della sfiducia da parte degli investitori e di altre che invece risultano essere in
controtendenza.
- Decremento del numero e del valore dei depositi in contanti, ad eccezione
dei prelevamenti effettuati poco prima dell’inizio del lockdown.
- Disinvestimento dei titoli in portafoglio. Grandi spostamenti di valore nei
mercati possono celare il rischio di frodi ai danni degli investitori o attività
illecite sui mercati finanziari come l’insider trading.
- Maggiore ricorso alle piattaforme di brokeraggio on-line per investire in
valute, strumenti finanziari, asset virtuali e materie prime.
- Aumento degli investimenti relativi alle partecipazioni in quote o capitali
sociali di società, che possono però celare il rischio di infiltrazioni della
criminalità organizzata.
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(applications to info@aif.sm). 14OPPORTUNITÀ PER LA CRIMINALITÀ ORGANIZZATA 1/2
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
La pandemia di COVID-19 ha dimostrato di essere più di una crisi di salute pubblica globale,
provocando cambiamenti considerevoli anche nel panorama della criminalità organizzata.
I criminali hanno sfruttato la situazione di crisi e le vulnerabilità che ne conseguono a proprio
vantaggio adattando i modus operandi ed allargando i propri ambiti di interesse per compensare la
perdita di profitti causata dal lockdown.
Inizialmente sono stati riscontrati casi legati alla:
CONTRAFFAZIONE E DISTRIBUZIONE DI MERCI di scarsa qualità collegati al settore medico,
farmaceutico, sanitario e non solo;
CRIMINALITÀ INFORMATICA.
Successivamente la criminalità organizzata ha cercato di tratte profitto da settori divenuti fortemente
remunerativi durante la pandemia:
LOGISTICA ED E-COMMERCE;
COMMERCIO AL DETTAGLIO DI PRODOTTI ALIMENTARI E
COMMERCIO ALL’INGROSSO DI PRODOTTI FARMACEUTICI / PARAFARMACEUTICI;
SERVIZI DI PULIZIA (ivi compresi i servizi di igienizzazione/sanificazione degli ambienti);
SERVIZI DI GESTIONE DEI RIFIUTI;
SERVIZI FUNEBRI.
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(applications to info@aif.sm). 15OPPORTUNITÀ PER LA CRIMINALITÀ ORGANIZZATA 2/2
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
Inoltre la pandemia ha fornito opportunità concrete alla criminalità organizzata per infiltrarsi
nell’economia legale attraverso investimenti in settori economici in crisi, soprattutto nelle piccole e
medie imprese (anche per carenza di liquidità).
In questo contesto neppure le famiglie in difficoltà economiche e i lavoratori precari sono avulsi dal
rischio di operazioni di finanziamento illecito con modalità di interposizione fittizia.
I settori maggiormente colpiti dalla crisi sono:
SETTORE DEI TRASPORTI (marittimo, terrestre ed aereo);
SETTORE DEL TURISMO, DELL’OSPITALITÀ E DELLA RISTORAZIONE (compresi bar, pub e affini);
SETTORE DELL’INTRATTENIMENTO (dall’arte, al teatro, al cinema, ai locali notturni, alle strutture per il
gioco d’azzardo, i centri sportivi etc.) ;
SETTORE DELLA VENDITA AL DETTAGLIO (ad esclusione dei prodotti alimentari);
SETTORE DELLA BELLEZZA (parrucchieri, estetisti, centri termali).
In EMILIA ROMAGNA sono state particolarmente colpiti gli imprenditori del comparto ristorativo ed
alberghiero nonché quelli aventi piccole ditte commerciali o che operanti nel mercato immobiliare.
Nelle MARCHE le infiltrazioni accertate sono minori, tuttavia permane un alto interesse per finalità di
riciclaggio e reinvestimento dei proventi illeciti.
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(applications to info@aif.sm). 16CONSEGUENZE A LUNGO TERMINE PER LA
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
CRIMINALITÀ ORGANIZZATA PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
Europol, nell’ultimo report SOCTA 2021, ha evidenziato che le conseguenze a lungo termine della
pandemia possono manifestarsi in modo particolarmente evidente nell'AREA DEL CRIMINE FINANZIARIO.
Le imprese che operano in settori in crisi economica stanno diventando più vulnerabili alle
INFILTRAZIONI criminali, mentre quelle più remunerative risultano maggiormente attrattive per
finalità dI INVESTIMENTO.
Il RICICLAGGIO dei proventi di reato rappresenta un RISCHIO GENERALMENTE PIÙ ELEVATO durante le
crisi finanziarie, in quanto i criminali possono tentare di riciclare il denaro attraverso società
dormienti e/o acquistando imprese ad alta intensità di denaro e/o investendo in proprietà
immobiliari.
I riciclatori di denaro potrebbero ricorrere in maniera sempre più frequente ai SERVIZI FINANZIARI
ONLINE e utilizzare gli ASSET VIRTUALI per celare i propri proventi illeciti.
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(applications to info@aif.sm). 17CONSEGUENZE A LUNGO TERMINE PER LA
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
CRIMINALITÀ ORGANIZZATA PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
Mentre, le Autorità italiane hanno evidenziato i seguenti trend, anche collegabili alle fasi di ripresa post
lockdown:
Le imprese che operano in settori in crisi economica sono più soggette alla pratica dell’
USURA/ESTORSIONE e si registrano forme di infiltrazione attraverso l’interposizione fittizia (anche
tramite PRESTANOME)
Inoltre è persistente il rischio che i criminali cerchino di intercettare una parte dei flussi relativi ai
FINANZIAMENTI PUBBLICI EROGATI dai governi e dalle organizzazioni sovranazionali, che è destinata
a rivitalizzare le economie nazionali e a sostenere i cittadini maggiormente colpiti dalla crisi
economica
Particolare attenzione ai flussi finanziari perché potrebbe celarsi sospetti di MALVERSAZIONI AI
DANNI DELLO STATO e ATTIVITÀ DISTRATTIVE COLLEGATE A REATI SOCIETARI O FALLIMENTARI
USO DI CAPITALI ILLECITI NELLE AZIENDE «SANE» anche per alterare il principio della libera
concorrenza
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(applications to info@aif.sm). 18POSSIBILI CAMBIAMENTI NEI FATTORI DI RISCHIO
COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
ATTRIBUITI ALLA CLIENTELA PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
L’EBA in un recente documento riguardante i rischi ML/TF redatto sulla base di un survey, che ha
coinvolto autorità di diversi paesi membri dell’Unione europea, ha segnalato che occorre prestare
particolare attenzione alle imprese che stanno fronteggiando una crisi economico-finanziaria, in
quanto potrebbero:
tentare di acquisire nuova clientela (quindi cambiare la tipologia di clientela abituale);
produrre o commercializzare diversi tipologie di prodotti rispetto a quelli conosciuti/trattati fino a
quel momento;
aprirsi al commercio con o espandersi in paesi che hanno elevati rischi ML/TF;
senza peraltro essere opportunamente preparati alla gestione dei nuovi rischi che la stessa si sta
assumendo oppure non sapendo adattare / integrare il proprio sistema dei controlli, ove presente.
Questi rischi si ripercuotono anche sui soggetti designati che intrattengono rapporti d’affari occasionali
o continuativi con queste imprese.
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(applications to info@aif.sm). 19MISURE DI MITIGAZIONE COVID-19: CAMBIAMENTI NEL
PANORAMA DEI RISCHI ML/TF
Alla luce dei potenziali rischi scaturiti dalla pandemia, potrebbe essere utile adottare misure di
mitigazioni di tali rischi che permettono ai soggetti designati di adempiere agli obblighi antiriciclaggio in
funzione del rischio a cui sono effettivamente esposti e:
COMPRENDERE I NUOVI RISCHI e TREND EMERGENTI al fine di adottare idonee misure di mitigazione e
risposte operative.
adottare anch’essi un APPROCCIO BASATO SUL RISCHIO non solo nell’applicazione degli obblighi
AML/CFT, ma anche nella definizione delle policy interne per garantire l’applicazione di misure di
mitigazione nei confronti dei rischi emergenti;
incoraggiare l’uso di DIGITAL IDENTITY SOLUTIONS per identificare i clienti
PROMUOVERE l’utilizzo dei CANALI ELETTRONICI E DIGITALI per i servizi di pagamento
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(applications to info@aif.sm). 20Puoi anche leggere
