PARTE FINANZIARIA DEL BP ISTRUZIONI PER L'UTILIZZO DEL PROGRAMMA - Parte finanziaria del BP: istruzioni per l'utilizzo del programma
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Parte finanziaria del BP: istruzioni
per l’utilizzo del programma
PARTE FINANZIARIA DEL BP
ISTRUZIONI PER L’UTILIZZO DEL
PROGRAMMA
Aggiornamento: dicembre 2020
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Parte finanziaria del BP: istruzioni
per l’utilizzo del programma
Le prime 2 operazioni fondamentali da svolgere
1. Quando si apre il programma, SEMPRE: “Abilitare il contenuto”;
2. Nella “Pagina iniziale”, alla voce “Forma giuridica”, SEMPRE indicare la forma giuridica
che si intende scegliere (scegliere dal menu a tendina). Automaticamente, il foglio “2a
Dettagli conto economico” adatta la parte dei costi relativi alle assicurazioni sociali.
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Parte finanziaria del BP: istruzioni
per l’utilizzo del programma
In quali celle possiamo inserire i dati?
Solo le celle colore blu sono abilitate per l’inserimento dei dati.
Come muoversi da un foglio all’altro del BP
Per muoversi da un foglio all’altro del BP, possono essere utilizzati i pulsanti in alto alla pagina,
quelli in fondo alla pagina o quelli laterali.
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Parte finanziaria del BP: istruzioni
per l’utilizzo del programma
Come stampare il BP
È possibile stampare il BP dalla “Pagina iniziale”.
Cliccando sul pulsante “Stampa”: si apre una finestra di dialogo che permette, cliccando sui flag,
di scegliere quali fogli del BP vogliamo stampare.
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Parte finanziaria del BP: istruzioni
per l’utilizzo del programma
Quali informazioni ci dà il BP finanziario?
Il BP finanziario ci consente di essere in chiaro su 4 punti:
1. Quanto capitale ci serve per poter partire;
2. A quanto ammontano i nostri costi e i nostri ricavi (su tre anni);
3. Come finanziamo il capitale necessario per poter partire;
4. Quale sarà l’andamento dei flussi di liquidità (su un anno).
L’ordine di compilazione dei 4 punti del BP si trova nello schema riportato nella “Pagina iniziale”.
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Parte finanziaria del BP: istruzioni
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Quanto capitale ci serve per poter partire: PIANO NECESSITÀ
FINANZIARIE
Di quanto capitale necessita l’imprenditore per iniziare l’attività? Il capitale servirà per finanziare:
1. La fondazione dell’attività (ricerche di mercato iniziali, costi consulenze iniziali, ecc.);
2. L’attivo fisso (mobili, veicoli, macchinari, ecc.);
3. L’attivo circolante (acquisto dello stock iniziale, pagamento dei costi operativi iniziali, ecc.).
IL CAPITALE SERVIRÀ
PER FINANZIARE:
1. LA FONDAZIONE 2. L’ATTIVO FISSO 3. L’ATTIVO
DELL’ATTIVITÀ CIRCOLANTE
1. FONDAZIONE ATTIVITÀ 2. ATTIVO FISSO 3. ATTIVO CIRCOLANTE
- Prestazioni del fondatore - Immobile (se necessario) - Costi d’esercizio
- Consulenze - Macchine e attrezzatura - Capitale per acquisti merce
- Registro di commercio - Hardware, software - Capitale per stoccaggio
- Ricerche di mercato - Telefono, Internet merce
- Ricerca clienti - Arredamento
- Ricerca del personale - Veicoli
- Spese amministrative - Brevetti, licenze
- Inserzioni, pubblicità - Cauzioni
- Goodwill
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Parte finanziaria del BP: istruzioni
per l’utilizzo del programma
Ricorda che nei fogli “1.a Dettagli capitale fondazione attività” e “1.b Dettagli attivo fisso”, occorre
indicare se gli importi sono:
• Apporto
• Investimento
• Leasing
Ricorda: per le necessità finanziarie, meglio calcolare una riserva maggiore; si consiglia pertanto
di prevedere sul “Totale del capitale necessario”, la maggiorazione del capitale totale previsto. (vedi
cella “Margine di sicurezza”). Normalmente si consiglia di inserire almeno un 10% di margine.
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Parte finanziaria del BP: istruzioni
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A quanto ammontano i nostri costi e i nostri ricavi (su tre
anni): CONTO ECONOMICO PREVISIONALE
Costi del personale.
Ricordarsi che, in base alla forma giuridica scelta dal menu a tendina della “Pagina iniziale”, le
assicurazioni sociali del titolare, rispettivamente dei soci, si “regolano” di conseguenza.
Vi è comunque la possibilità di escludere nel calcolo i costi delle assicurazioni sociali del titolare,
rispettivamente dei soci (vedi pulsante sulla destra).
I leasing indicati nel “Foglio 1.b, capitale per l’attivo fisso” vengono ripresi nel foglio “Calcolo delle
rate del leasing”. Per accedere a questo foglio, cliccare sul pulsante a destra.
-8-Parte finanziaria del BP: istruzioni
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Una volta cliccato il pulsante ,appare il foglio “Calcolo del leasing”. Se si vuole che i dati vengano
riportati automaticamente nei costi leasing del foglio “2a Dettagli conto economico”, occorre inserire
le variabili nelle celle blu e il programma riprende i costi delle rate.
Altra possibilità: inserire manualmente i costi del leasing nelle singole voci.
Costi interessi: sono calcolati automaticamente in base ai parametri che sono stati inseriti nel foglio
“3. Piano di finanziamento”.
-9-Parte finanziaria del BP: istruzioni
per l’utilizzo del programma
Una volta completati i costi generali (costi fissi) si può procedere con il costo delle merci.
Se previsti, vanno prima inseriti i ribassi e gli sconti.
In seguito si inserisce l’aliquota IVA (aliquota saldo). Spuntare se si intende o meno tenere in
considerazione il calcolo dell’IVA il 1. anno, il 2. anno e il 3. anno.
- 10 -Parte finanziaria del BP: istruzioni
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Si passa ai “Costi delle merci”. Qui si inseriscono i nomi dei vari gruppi di merci e il relativo margine
di utile lordo (MUL).
Il nome dei vari di gruppi di merce va pure inserito nella cella “Fatturato lordo”.
Una volta inseriti tutti questi dati, si schiaccia sul pulsante “Calcolo del punto morto” ….
- 11 -Parte finanziaria del BP: istruzioni
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… e appare la relativa finestra “Calcolo del punto morto”:
Se si schiaccia il pulsante “Importa i dati” tutti i dati inseriti prima vengono ripresi in automatico:
• Aliquota saldo IVA
• Ribassi e sconti
• Tipo di prodotto e servizio
• MUL
• Costi fissi
… sul foglio “Calcolo del punto morto” appaiono i vari dati:
- 12 -Parte finanziaria del BP: istruzioni
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Come prossimo passo, occorre inserire la % di fatturato che si intende raggiungere per ogni gruppo
di merce per ciascuno dei 3 anni:
Ora il programma è in grado di calcolare il punto morto annuo per ciascuno dei 3 anni.
Possono in seguito essere inseriti i mesi, rispettivamente i giorni di apertura e apparirà il punto
morto mensile e giornaliero per ciascuno dei tre anni.
- 13 -Parte finanziaria del BP: istruzioni
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A questo punto, gli importi dei ricavi dei singoli gruppi di merce devono essere riportati
manualmente nel foglio “2a Dettagli conto economico previsionale” nella cella “Fatturato lordo.
- 14 -Parte finanziaria del BP: istruzioni
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Come finanziamo il capitale necessario per poter partire:
PIANO DELLE NECESSITÀ FINANZIARIE
Una serie di dati vengono ripresi in automatico:
- Il capitale necessario per poter partire;
- Gli apporti;
- I leasing.
Una volta inserite le varie modalità di finanziamento, il programma calcola se vi sono eccedenze o
ammanchi di finanziamento.
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L’andamento dei flussi di liquidità (su un anno): IL PIANO DI
LIQUIDITÀ
I mesi possono essere CAMBIATI in automatico: inserire il primo mese e poi trascinare il cursore.
Automaticamente, i mesi successivi si adattano al mese di inizio attività.
Per facilitare il lavoro, i dati del BP possono essere importati in automatico nel piano di liquidità.
Apparirà a questo punto la seguente finestra di dialogo che riprende i parametri inseriti nei fogli
precedenti. I parametri possono essere modificati direttamente sulla finestra di dialogo
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