BILANCIO DI PREVISIONE 2018- 2020 PARTE CORRENTE - Comune di ...

BILANCIO DI
PREVISIONE 2018-
2020
PARTE CORRENTE

12.01.2018 APPROVAZIONE GIUNTA SCHEMA BILANCIO

25.01.2018 PRESENTAZIONE IN CONSIGLIO COMUNALE

09.02.2018 TERMINE PRESENTAZIONI EMENDAMENTI

22.02.2018 APPROVAZIONE IN CONSIGLIO COMUNALE

CRONOPROGRAMMA

SPAZI FINANZIARI

     CONTRIBUTO                       SOSPENSIONE
      IMU/TASI                         EFFICACIA
      2018=2017                      AUMENTI TRIBUTI

          QUOTA FSC DI
                           RIDUZIONE DELLA
         PEREQUAZIONE
                            CRESCITA FCDE
              40%

LEGGE DI BILANCIO/1

MOBILITÅ
                     SOSTENIBIL
                         E

       RISORSE
                                    EFFICIENTA
        ALLE
                                      MENTO
       REGIONI
                                    ENERGETIC
     PER ALUNNI
                                         O
      DISABILI

            FONDO
                                  REI
           POVERTA

LEGGE DI BILANCIO/2

In sintesi sul versante delle entrate, in analogia con quanto realizzato
per il 2017, dopo diversi anni in cui si è realizzata una progressiva
riduzione di risorse destinate al finanziamento degli enti locali, non
sono proposti espressamente tagli di risorse a carico dei Comuni, salvo
l’evidente riduzione del fondo compensativo IMU-TASI (confermato
l’importo, calante negli anni, del fondo assegnato nel 2017) anche
rispetto al 2017.

LEGGE DI BILANCIO

Circa le spese di personale si prevede il mantenimento del limite del
25% in termini di spesa relativamente al personale cessato l’anno
precedente come possibilità di assunzioni.

Sfugge a questa norma il personale di Scuola e Polizia Municipale per i
quali si prevede il 100% del turn over.

SPESE SUL PERSONALE

Incremento S/C rispetto
                   2018 del bilancio 2017-
                            2019

       Obiettivi
                   Razionalizzazione spese
                       funzionamento

                     Risorse per vacanza
                         contrattuale

                     Garantire pareggio
                     bilancio 2018-2020

BILANCIO PREVISIONE
2018-2020

• Welfare                             • Manutenzioni

                       Cura       Cura
                       della      della
                      persona     Città

                     Sicurezza
                                  Verde
                     e Legalità
    • Telecamere e                        • Piste Ciclabili
      PM                                  • Piano Verde

PRIORITÀ POLITICHE

Contributi
                     finalizzati
                    23.965.000 €
                                      Entrate
  Tributi e Stato                  Extratributarie
  146.660.000 €
                                   49.832.000 €

                    Totale 2018
                    220.458.000
                         €

ENTRATE CORRENTI

1.   TRIBUTI: La legge di bilancio 2018 blocca la manovrabilità delle
     aliquote dei tributi.
2.   IMU e TASI : anche nel 2018 si pagheranno – 19 ml di tributi locali in
     meno
3.   TARI: tariffe invariate con incremento dei servizi
4.   ADDIZIONALE IRPEF, TOSAP, DIRITTI SULLE PUBBLICHE
     AFFISSIONI,          PASSI      CARRABILI,         IMPOSTA SULLA
     PUBBLICITA': NO AUMENTI
5.   ENTRATE EXTRATRIBUTARIE: sostanzialmente invariate le rette
     dei servizi; per le rette dei servizi sociali adeguamento all'applicazione
     ISEE e agli standard regionali secondo le linee d'indirizzo deliberate
     dal Consiglio Comunale con delibera n° 41/2017

ENTRATE

TOTALI                             TOTALI ENTRATE CORRENTI
INIZIALE 2017                      224.305.750,07 EURO
BDG DEFINIFITO 2018                220.458.094,00 EURO

Il calo delle entrate correnti è imputabile principalmente alla nuova
modalità di gestione delle CRA (case residenze per anziani) e dei
centri diurni: da gennaio 2018 le rette degli utenti sono incassate
direttamente            dai gestori delle strutture accreditate

ENTRATE

INDICE PRESSIONE TARIFFARIA
 • NEL 2018 52 EURO PROCAPITE (IN CALO)

 INDICE AUTONOMIA FINANZIARIA
 • ENTRATE PROPRIE/ENTRATE CORRENTI (IN CRESCITA)

 INDICE DI FINANZA DERIVATA
 • NEL TRIENNI 2018-2020 È IN CALO

 INDICE PRESSIONE TRIBUTARIA
 • IN AUMENTO GRAZIE AD AUMENTO FSC

GLI INDICI

ENTRATE              2017         PREVISTO 2018

IMU                  46.452.755   47.000.000
TASI                 5.749.663    6.000.000
TARI                 37.005.266   37.070.825
ADD. IRPEF           16.950.000   17.220.000
ICP                  3.000.000    2.900.000
DIRITTI AFFISSIONI   550.000      550.000
TOSAP P.             793.313      775.000
TOSAP T.             682.214      640.000

ENTRATE TRIBUTARIE

1. Spettanze dello Stato  da un assestato 2017 di 27,6 ml si
   passa da una previsione di 28,6 ml, imputabile all'aumento
   del Fondo di Solidarietà Comunale che da 24,2 ml passa ad
   un dato provvisorio di 25 ml
2. FSC 2018 dato provvisorio: 25 ml
3. Nel 2018 non sono previsti tagli dei trasferimenti e dei ristori
   statali che si assestano sulle risorse accerate nel 2017, in calo
   progressivo negli ultmi anni.
4. Lo stesso fondo IMU/TASI, già quantificato nella legge di
   bilancio 2018 (1,927 ml, pari a quanto assegnato nel 2017)
   era stato pari a 3,6 ml nel 2015.

Stato-Comune

1. Conferma e sviluppo dell'azione di contrasto
   dell'evasione, a dicembre 2017 approvata la sottoscrizione
   del protocollo d'intesa tra Agenzia delle Entrate Emilia
   Romagna e ANCI Emilia Romagna, ad integrazione del
   protocollo d'intesa sottoscritto nel 2008, con l'obiettivo
   specifico di ottimizzare la quantità e qualità delle
   informazioni catastali e di favorire una più ampia fruizione
   dei servizi e dei dati da parte di tutti gli aderenti al
   protocollo.
2. Consistenti le risorse immobilizzate nei fondi crediti di
   dubbia esigibilità, nonostante la legge di bilancio 2018
   abbia attenuato il progressivo aumento dei fondi al 100%
   dell’accantonamento minimo di legge. (7.824.450 EURO)

LOTTA ALL’ EVASIONE E
ACCANTONAMENTI

• 55.000.000 Euro
           Fondi      • Povertà
                      • Msna

        Emendamento   • Almeno 400.000
                        Euro per sostegno
          Politico      affitti e adolescenti

          Stato e     • SIA
          Regione     • RES

SOCIALE- priorità 1

Legalità e    • Spesa C. in aumento a
         Sicurezza       17.5 ml

                       • Maestre CresciaMO
         Istruzione    • Sostegni assistenziali

        Manutenzione   • Incremento 500.000
                         di oneri rispetto 2017
         Ordinaria

Altre Priorità

Piste Ciclabili

   Rigenerazione                     Verde

                    Priorità

Priorità Investimenti

1. Piano Pluriennale Investimenti 2018-2020: per il
   triennio previste nuove opere per 124,1 ml, di cui 94,5
   ml di lavori pubblici.

2. Dei 94,5 ml di lavori pubblici 40,7 ml sono relativi a
   manutenzioni, 24 ml sono nuove costruzioni.

1. Per 65,2 ml si tratta di investimenti finanziati con fondo
   pluriennale vincolato o reimputazioni entrate/spese:
   (contributi statali terre ducato estense o bando periferie
   degradate) che saranno utilizzati per opere da eseguire e
   pagare nell’arco del triennio 2018-2020.

Focus Investimenti

1. Incidenza investimenti su spesa corrente e in conto
   capitale 33,58%
2. Investimenti diretti procapite: nel 2018 € 539,11
3. Investimenti complessivi procapite: € 631,96
4. Principali Fonti di finanziamento
  • 22,25% proventi alienazioni patrimoniali mobiliari e
    immobiliari
  • 45,53% contributi pubblici o di privati, altre entrate
  • 3,13% permessi a costruire, concessioni cimiteriali,
    monetizzazioni di diritti di edificabilità

Focus Investimenti