PISTE DI CONTROLLO POR FSE 2014 - 2020 REGIONE CAMPANIA MACROPROCESSO: VOUCHER - FSE Regione Campania
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PISTE DI CONTROLLO POR FSE 2014 - 2020
REGIONE CAMPANIA
MACROPROCESSO: VOUCHER
La Pista di Controllo deve essere implementata con i documenti amministrativi relativi ad ogni punto di controllo e aggiornata periodicamente.SEZIONE ANAGRAFICA
SCHEDA ANAGRAFICA PISTA DI CONTROLLO
PROGRAMMA POR Campania FSE 2014 - 2020
ASSE
OBIETTIVO SPECIFICO
AZIONE
CODICE DI MONITORAGGIO
CODICE UFFICIO
CUP
MACROPERAZIONE Inserire i riferimenti del bando/Avviso
TITOLO OPERAZIONE
MACROPROCESSO Voucher
IMPORTO FINANZIARIO DELL'OPERAZIONE COME DA POR
IMPORTO QUOTA FONDO STRUTTURALE (FSE)
IMPORTO SPESA PUBBLICA NAZIONALE
IMPORTO QUOTA PRIVATA (SE PRESENTE)
CATEGORIE DI SPESA
AUTORITA' DI GESTIONE
AUTORITA' DI CERTIFICAZIONE
AUTORITA' DI AUDIT
RESPONSABILE DI OBIETTIVO SPECIFICO
ORGANISMO INTERMEDIO (SE PRESENTE)
BENEFICIARI
DESTINATARI
ALTRI SOGGETTI COINVOLTI
ORGANIGRAMMA PER L'ATTUAZIONE DEL PO
ARTICOLAZIONE DELLE ATTIVITA'
CERTIFICAZIONE DELLA
ATTUAZIONE FISICA E SPESA E CIRCUITO FINE
POR PROGRAMMAZIONE ISTRUTTORIA
FINANZIARIA FINANZIARIOSEZIONE PROCESSI
Formazione
PROGRAMMAZIONE
Altri soggetti interni
Riferimenti e Atti
Attività Struttura di Gestione Autorità di Audit Autorità di Certificazione all'Amministrazione titolare di Altri soggetti Sistema informativo Attività di controllo
Amministrativi
intervento
Preparazione - adozione del Programma
Autorità di Gestione
MISE-Dipartimento per lo Sviluppo e
Avvio delle attività per l'elaborazione dei Programmi Operativi in relazione la Coesione Economica
agli orientamenti strategici e all'Accordo di Partenariato
Giunta Regionale
Comitato nazionale Aree Interne
Enti locali interessati
Partenariato, Enti locali,
Rilevazione ed analisi delle esigenze del territorio di riferimento Autorità competenti, ogni
altro Organismo interessato
Elaborazione ed invio delle proposte per l'elaborazione del Programma Partenariato, Enti locali,
Operativo Autorità competenti, ogni altro
Organismo interessato
Recepimento delle istanze ed elaborazione della bozza del Programma Amministrazione
titolare
Operativo
NVVIP
Valutazione ex ante
Recepimento delle osservazioni della valutazione e stesura definitiva del Amministrazione
Programma Operativo titolare
Commissione
Approvazione del Programma Operativo Europea
Delibera di presa d'atto dell'approvazione comunitaria e pubblicazione del
Amministrazione
Programma Operativo sul Bollettino Ufficiale della Regione di riferimento o titolare
sulla Gazzetta Ufficiale
continua
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PROGRAMMAZIONE
Altri soggetti interni
Riferimenti e Atti
Attività Struttura di Gestione Autorità di Audit Autorità di Certificazione all'Amministrazione titolare di Altri soggetti Sistema informativo Attività di controllo
Amministrativi
intervento
Preparazione - adozione del Programma continua
Amministrazione
Rispondenza alla normativa comunitaria relativa alla
Nomina delle Autorità, organizzazione dei relativi uffici e selezione del titolare
Programmazione 2014- 2020 ai principi generali dei
personale sistemi di gestione e controllo (AT2)
Insediamento delle Autorità e predisposizione degli strumenti per lo Rispondenza alla normativa comunitaria relativa alla
svolgimento delle attività (in particolare manuali operativi contenenti le Autorità di Gestione Autorità di Audit Programmazione 2014 - 2020 e ai principi generali
Autorità di
procedure d'esecuzione delle rispettive attività) dei sistemi di gestione e controllo (AT2)
Certificazione
Uffici dell'Autorità di Uffici dell'Autorità di Uffici dell'Autorità di
Organizzazione interna e formazione del personale impiegato negli uffici delle Gestione Audit Certificazione
Autorità in merito alla corretta esecuzione delle attività e all'utilizzo degli
strumenti predisposti
Costruzione sistema di gestione e controllo del POR in fase di avvio e in itinere
Predisposizione dei documenti contenenti la descrizione dell'organizzazione e
Autorità di Gestione Autorità di Audit
delle procedure di ciascuna Autorità Autorità di
Certificazione
Sulla base dei documenti predisposti da tutte le Autorità, definzione del
Documento di descrizione del sistema di gestione e controllo e conseguente Autorità di Gestione Autorità di Audit
trasmissione all'AdA
Svolgimento da parte dell'Autorità di Audit della procedura di valutazione della
conformità ai criteri di designazione dell'AdG e dell'AdC e, a conclusione, Autorità di Audit
prediposizione della Relazione e del Parere provvisori. Autorità di Gestione Autorità di Certificazione
Eventuale formulazione di controdeduzioni da parte dell'AdG (fase di
contradditorio).
Conlcusione della procedura di designazione con esito positivo o negativo. Autorità di Audit in qualità di
Organismo di audit indipendente MEF-IGRUE
In caso di esito positivo, rilascio da parte dell'AdA della Relazione e del Parere Autorità di Gestione Autorità di Certificazione
in forma definitiva e relativo invio all'Amministrazione titolare del
Programma. Notifica delle designazioni alla CE (data e forma).
In caso di esito negativo, informativa all'IGRUE e individuazione delle
necessarie misure correttive (piano di attuazione con tempistica) e relativo Giunta Regionale
Commissione Europea
follow-up.
continua
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PROGRAMMAZIONE
Altri soggetti interni
Riferimenti e Atti
Attività Struttura di Gestione Autorità di Audit Autorità di Certificazione all'Amministrazione titolare di Altri soggetti Sistema informativo Attività di controllo
Amministrativi
intervento
Preparazione - adozione del Programma continua
Qualora la CE ne richieda copia o a discrezione dell'AR, trasmissione della
Relazione e del Parere da parte della AdA in qualità di AOI e della Relazione
descrittiva delle funzioni e delle procedure istituite per l'AdG e AdC (Allegato
III del Reg. UE n. 480/2013). Svolgimento esame documentale da parte della
Autorità di Gestione Autorità di Certificazione Giunta regionale Commissione Europea
CE e formulazione osservazioni secondo le tempistiche previste a livello
regolamentare.
Definizione (revisione) della Strategia di Comunicazione del Programma da
parte dell'AdG in raccordo con le SRA. Relativa trasmissione al CdS per
Autorità di Gestione Giunta regionale
l'approvazione. Comitato di Sorveglianza
Definizione (revisione) del Piano di Valutazione del Programma
conformemente al Piano Unitario di Valutazione da parte dell'AdG. Comitato di Sorveglianza
Approvazione dello stesso da parte del CdS.
Autorità di Gestione Giunta regionale
Attuazione di quanto previsto anche attraverso l'individuazione mediante
procedura di evidenza pubblica del fornitore esterno (valutatore).
Sorveglianza sul Programma Operativo durante il periodo di attuazione
Costituzione (modifica) del Comitato e nomina dei singoli membri del CdS da Autorità di Gestione Membri del Comitato
Giunta regionale
parte della Giunta su proposta dell'AdG.
Autorità di Gestione Comitato di Sorvgelianza
Insediamento e prima seduta del Comitato con approvazione Regolamento di
funzionamento e dell'ulteriore documentazione prevista dall'OdG.
Riunioni periodiche (almeno annuali) del CdS e/o svolgimento della
procedura scritta per l'esame e/o l'approvazione di quanto previsto a livello Autorità di Gestione Comitato di Sorvgelianza
regolamentare.
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PROGRAMMAZIONE
Altri soggetti interni
Riferimenti e Atti
Attività Struttura di Gestione Autorità di Audit Autorità di Certificazione all'Amministrazione titolare di Altri soggetti Sistema informativo Attività di controllo
Amministrativi
intervento
Preparazione - adozione
Revisione del del Programma
Programma Operativo
Raccolta ed esame delle segnalazione da parte dei RdOS del Programma, della
Autorità di gestione
necessità di operare una revisione del POR per assicurare una sua più efficace
ed efficiente gestione.
Laddove opportuno attivazione della procedura di modifica del Programma ex
art. 30 del Regolamento generale (elementi contemplati dalla decisione di
approvazione della CE), ivi incluso per l'assegnazione delle risorse aggiuntive Autorità di Gestione Tavoli partenariali
della riserva di efficiacia.
Proposta di revisione e
Comitato di Sorveglianza
documentazione a corredo
Trasmissione alla CE della documentazione necessaria (Programma riveduto,
motivazione, impatto su Europa 2020).
S.F.C.
Autorità di Gestione Commissione Europea
Analisi eventuali osservazioni della Commissione, produzione dei necessari
riscontri e trasmissione versione rivista via SFC.
S.F.C.
Autorità di Commissione Europea
Gestione
A seguito della decisione di approvazione della CE, presa d'atto e adozione da
parte della Giunta.
Giunta regionae
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SELEZIONE ED APPROVAZIONE DELLE OPERAZIONI
Responsabile di Obiettivo Specifico/
Attività Struttura di gestione Altri soggetti Attività di controllo Riferimenti e Atti Amministrativi
Beneficiario*
Predisposizione da parte dell'AdG (ed eventuale revisione) della proposta della Autorità di Gestione
metodologia e dei criteri di selezione delle operazioni.
Verifica e analisi dei criteri di selezione adottati Verifica di conformità dei criteri di selezione (CDS1)
Comitato di
Sorveglianza
Presentazione e approvazione in Giunta dei criteri di selezione proposti Autorità di Gestione
dall'AdG.
Giunta Regione Campania su
proposta
dell'Autorità di Gestione
Ricezione dei criteri di selezione Benficiari, Destinatari,
Autorità di Gestione altri soggetti diverso
titolo coinvolti
Ricezione dei criteri di selezione Responabile di obiettivo
Predisposizione della/e Delibera/e di programmazione ed invio alla Autorità specifico
di Gestione per l'emissione del parere
Autorità di Gestione
Emissione del parere ed invio al Responsabile dell'Obiettivo specifico Verifica di coerenza dell'impegno alle finalità del programma (ADG1)
Ricezione del parere da parte dell'Autorità di Gestione. Responsabile di Obiettivo
Pubblicazione della/e Delibera/e di Programmazione
continua
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SELEZIONE ED APPROVAZIONE DELLE OPERAZIONI
Responsabile di Obiettivo Specifico/
Attività Struttura di gestione Altri soggetti Attività di controllo Riferimenti e Atti Amministrativi
Beneficiario*
continua
Predisposizione dell'avviso pubblico e della relativa modulistica per la
selezione dei progetti in conformità con il Manuale delle Procedure
dell'Autorità di Gestione per l'attuazione del POR Campania FSE 2014 - 2020. Responsabile di
Obiettivo Specifico
Nomina del Responsabile Unico del Procedimento.
Assunzione dell'impegno programmatico di bilancio sulla spesa preventiva.
Definizione, predisposizione e attuazione delle azioni informative preliminari. Responsabile di Obiettivo Verifica della disponibilità delle fonti di finanziamento (RdOS1)
Organizzazione dei servizi per la ricezione delle domande (servizi postali, Specifico
protocollo, archiviazione delle domande, ecc.).
Pubblicazione dell'avviso pubblico e della relativa modulistica sul Bollettino
Ufficiale. Responsabile di Obiettivo Organi di stampa, Verifica del rispetto della normativa in materia di pubblicità (RdOS2)
Divulgazione degli estratti dell'avviso pubblico secondo le modalità previste Specifico
dalla normativa
Nomina della Commissione di valutazione
Commissione di
valutazione
Predisposizione e presentazione dei progetti corredati dal Piano Formativo,
dal relativo piano finanziario e corrispondente contributo nonchè da eventuale Formatori
cauzione o polizza fidejussoria di buona esecuzione accreditati
Responsabile
di Obiettivo
Ricezione e protocollo delle domande. Specifico Verifica delle modalità di ricezione e di registrazione delle domande con i relativi progetti
(RdOS3)
Convocazione ed insediamento della Commissione di valutazione per la Responsabile di Obiettivo Commissione di
valutazione e selezione dei progetti Specifico valutazione
Analisi dei progetti e stesura dei verbali di istruttoria Commissione di valutazione Verifica della sussistenza dei requisiti amministrativi e tecnico-organizzativi (CDV1)
Elaborazione e trasmissione della graduatoria dei progetti ammissibili e di Commissione di
quelli non idonei valutazione
Adozione degli esiti della selezione con atto ufficiale contenente le domande Formatore
ammesse al contributo e le domande non ammesse, specificandone le Responsabile di Obiettivo aggiudicatario Verifica della corretta applicazione dei criteri di valutazione (RdOS4)
Specifico Verifica della tempestiva e corretta pubblicazione dell'esito dell'istruttoria (RdOS7)
motivazioni, conseguente pubblicazione sul Bollettino Ufficiale e Verifica della tempestiva e corretta comunicazione dell'esito dell'istruttoria (RdOS5)
comunicazione agli enti formatori degli esiti
Eventuale produzione dei ricorsi Soggetti ricorrenti
continua
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SELEZIONE ED APPROVAZIONE DELLE OPERAZIONI
Responsabile di Obiettivo Specifico/
Attività Struttura di gestione Altri soggetti Attività di controllo Riferimenti e Atti Amministrativi
Beneficiario*
continua
Responsabile di Obiettivo Formatore
Applicazione esiti dei ricorsi con atto ufficiale e relativa comunicazione agli Specifico Verifica della corretta procedura di risoluzione degli eventuali ricorsi (RdOS6)
interessati
Verifica della corretta applicazione della normativa sull'erogazione dei contributi agli enti
Trasmissione degli atti definitivi di ammissione al contributo all'Ufficio Responsabile di Obiettivo formatori (UC1)
Specifico Verifica della corretta esecuzione della procedura di selezione dei beneficiari (UC2)
Controlli Primo Livello corredato della documentazione attestante la Verifica della rispondenza delle operazioni selezionate ai criteri di selezione (ammissibilità e
procedura di selezione e la risoluzione degli eventuali ricorsi priorità) definiti, per Operazione o Gruppi di operazione, nel Programma Operativo
(UC3)
Ufficio Controlli
Invio delle risultanze del Controllo al Responsabile di Obiettivo Specifico Primo Livello
Responsabile di Obiettivo
Specifico
Ricezione delle risultanze al RdOS
Eventuale rinuncia del formatore aggiudicatario Formatore
Eventuale scorrimento elenco, individuazione nuovi soggetti ammessi e Formatori ammessi Verifica del rispetto del corretto scorrimento dell'elenco dei beneficiari (RdOS8)
conseguente comunicazione ai beneficiari Responsabile di per eventuale
Obiettivo Specifico scorrimento
Presentazione della documentazione amministrativa propedeutica alla stipula
della Convenzione/Atto di Concessione e comunicazione del Conto Corrente Formatore aggiudicatario
Dedicato
Responsabile di Obiettivo
Verifica della documentazione presentata.
Verifica della correttezza della procedura di assegnazione delle risorse (RdOS12)
Predisposizione dell'impegno definitivo delle risorse
Responsabile di Formatore
aggiudicatario Verifica della regolarità della Convenzione e della corrispondenza con il contenuto
Stipula atto di impegno tra l'Amministrazione titolare-Ente Formatore dell'avviso pubblico (RdOS9)
continua
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SELEZIONE ED APPROVAZIONE DELLE OPERAZIONI
Responsabile di Obiettivo Specifico/
Attività Struttura di gestione Altri soggetti Attività di controllo Riferimenti e Atti Amministrativi
Beneficiario*
continua
Ufficio Controlli
Responsabile di Primo Livello
Verifica della rispondenza delle operazioni selezionate ai criteri di selezione (ammissibilità e
Inoltro della lista dei Porgetti all'Ufficio Controlli Primo Livello Obiettivo priorità) definiti, per Operazione o Gruppi di operazione nel Programma Operativo (UC3)
Specifico
Autorità di Gestione Responsabile di
Informativa al Comitato di Sorveglianza dei progetti avviati Obiettivo Comitato di
Specifico Sorveglianza
Responsabile di Soggetto richiedente voucher
Presentazione richiesta di assegnazione voucher Obiettivo Specifico Verifica della correttezza della procedura di assegnazione delle risorse (RdOS12)
Nomina della Commissione di valutazione Responsabile di Commissione di
Obiettivo Specifico valutazione
Predisposizione e presentazione della domanda di voucher e della Soggetto
documentazione prevista dall'avviso richiedente
Responsabile di
Obiettivo Specifico
Ricezione e protocollo delle richieste di voucher
Responsabile di Obiettivo Commissione di
Convocazione ed insediamento della Commissione di valutazione per la Specifico valutazione
valutazione e selezione dei progetti
Commissione di valutazione
Analisi delle domande di voucher e stesura dei verbali di istruttoria Verifica della sussistenza dei requisiti amministrativi e tecnico-organizzativi (CDV1)
Commissione di
Elaborazione e trasmissione della graduatoria delle domande di voucher valutazione
ammissibili e di quelli non idonee
continua
Pagina 12 di 31Voucher
SELEZIONE ED APPROVAZIONE DELLE OPERAZIONI
Responsabile di Obiettivo Specifico/
Attività Struttura di gestione Altri soggetti Attività di controllo Riferimenti e Atti Amministrativi
Beneficiario*
continua
Adozione degli esiti della selezione con atto ufficiale contenente le domande di Soggetti
richiedenti il Verifica della corretta applicazione dei criteri di valutazione (RdOS4)
vocuher ammesse al contributo e le domande non ammesse, specificandone le Responsabile di Obiettivo
Verifica della tempestiva e corretta pubblicazione dell'esito dell'istruttoria (RdOS7)
motivazioni, conseguente pubblicazione sul Bollettino Ufficiale e Specifico
comunicazione a destinatari
Soggetti ricorrenti
Eventuale produzione dei ricorsi
Responsabile di Obiettivo
Destinatari
Applicazione esiti dei ricorsi con atto ufficiale e relativa comunicazione agli Specifico
Verifica della corretta procedura di risoluzione degli eventuali ricorsi (RdOS6)
interessati
Destinatario del
voucher
Eventuale rinuncia del soggetto destinatario del voucher
Destinatario voucher
Eventuale scorrimento elenco, individuazione nuovi soggetti destinatari del ammessi per
Responsabile di eventuale Verifica del rispetto del corretto scorrimento dell'elenco dei beneficiari (RdOS8)
voucher Obiettivo Specifico scorrimento
graduatoria
Pagina 13 di 31Voucher
ATTUAZIONE FISICA E FINANZIARIA DELLE OPERAZIONI
Responsabile di Obiettivo
Attività Struttura di gestione* Specifico Soggetti Attuaori Altri soggetti Attività di controllo Riferimenti e Atti Amministrativi
Beneficiario*
Responsabile di AObiettivo
Stipula atto unilaterale di impegno tra l'Amministrazione titolare e Specifico Verifica della regolarità della Convenzione e della corrispondenza con il contenuto
Destinatario del voucher dell'avviso pubblico (RdOS9)
l'assegnatario del voucher
Stipula patto formativo tra il soggetto destinatario del voucher e l'ente di
formazione Ente formatore
Svolgimento del corso Destinatario del voucher
Presentazione domanda di rimborso, richiesta di pagamento del contributo, Destinatario del
relazione dettagliata delle attività, giusitifcativi di spesa e altra documentazione voucher/Ente di
prevista a supporto formazione
Ricezione della documentazione e trasmissione agli Uffici competenti per il
Controllo di I livello Responsabile di Obiettivo
Specifico
Ufficio Controlli Verifica dell'avvenuto pagamento mediante quietanza (RdOS10)
Primo Livello Verifica della completezza della documentazione di rendicontazione (RdOS11)
Verifica della documentazione e trasmissione degli esiti del controllo Controlli di I livello documentali ed in loco al fine dell'erogazione della quota
finale del contributo (UC4)
Ricezione degli esiti del controllo. Responsabile di Obiettivo
Predisposizione dell'atto di liquidazione ed invio del documento alla Ragioneria Specifico
Ragioneria
Emissione del mandato/ordine di pagamento relativo per l'erogazione del
Verifica della correttezza e completezza del mandato/ordine di pagamento
contributo al destinatario del voucher/ente di formazione. (RAG2)
Trasmissione dei mandati di pagamento quietanzati al RdOS
Trasmissione della documentazione quietanzata agli Uffici competenti per i Responsabile di Verifica dell'avvenuto pagamento mediante quietanza (RAG1)
Controlli di Primo Livello Obiettivo Specifico
Ufficio Controlli
Controllo di I Livello della documentazione ed invio delle risultanze al Primo Livello
Responsabile di Attuazione
Responsabile di
Ricezione delle risultanze del Controllo di I Livello. Obiettivo Specifico
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CERTIFICAZIONE SPESA E CIRCUITO FINANZIARIO
Riferimenti e
Attività Struttura di Gestione Autorità di Certificazione Autorità di Audit Altri soggetti Soggetti istituzionali Attività di controllo Atti
Amministrativi
Commissione
Europea
A seguito della Decisione di approvazione del Programma da parte della CE,
erogazione della quota di prefinaziamento da parte della CE secondo le rate
previste a livello regolamentare nelle diverse annualità:
- PREFINANZIAMENTO ANNUALE (periodo 2014-2016): 2015 (1%
quota 2014 + 1%) e 2016 (1%);
Tesoreria dello
▪ PREFINANZIAMENTO ANNUALE (periodo 2016-2023): 2016 (2%), Stato
2017 (2,625%), 2018 (2,75%), 2019 (2,875%), 2020 (3%), 2021 (3%), 2022
(3%), 2023 (3%), liquidato annualmente entro il 1° luglio, subordinatamente
all'esame e accettazione dei conti annuale (vedi oltre).
MISE
MEF-IGRUE
Ricezione da parte del Ministero delle quote di cofinanziamento comunitario e
calcolo delle quote di prefinanziamento nazionali da erogare sul conto
corrente della Regione aperto presso la Tesoreria centrale dello Stato.
Tesoreria centrale
Ricevuta notizia dell'avvenuto accredito dei fondi, l'AdC verifica l'esattezza dello stato -
dell'importo accreditato e richiede al Servizio competente il trasferimento Giunta Autorità di
Regionale della Certificazione
delle risorse comunitarie e nazionali dalla tesoreria centrale dello Stato alla Campania
Ragioneria
tesoreria regionale, contabilizzandole sugli appositi capitoli di entrata del
bilancio regionale.
Autorità di
Ricezione della comunicazione di avvenuto pagamento del prefinanziamento Gestione
Giunta Regionale della Verifica della corretta imputazione delle
Istituzione ed assegnazione delle risorse agli specifici capitoli di bilancio di Autorità di Gestione
Campania/Autorità di Gestione risorse impegnate ai capitoli di bilancio
competenza dei singoli Responsabili di Obiettivo Specifico
(RAG1)
Elaborazione della dichiarazione di spesa e trasmissione all'Autorità di
Certificazione e per conoscenza all'Autorità di Gestione Responsabile di
Obiettivo Specifico
Ricezione e analisi delle Dichiarazioni di spesa prodotte dai Responsabili di
Obiettivo Specifico.
Eventuale comunicazione al Responsabili di Obiettivo Specifico delle spese Autorità di
ritenute non ammissibili Certificazione
continua
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CERTIFICAZIONE SPESA E CIRCUITO FINANZIARIO
Riferimenti e
Attività Struttura di Gestione Autorità di Certificazione Autorità di Audit Altri soggetti Soggetti istituzionali Attività di controllo Atti
Amministrativi
continua
Elaborazione e certificazione delle dichiarazioni intermedie di spesa,
elaborazione di eventuali dichiarazioni di spesa per chiusure parziali,
Verifica della correttezza e della
elaborazione delle domande di pagamento delle quote intermedie e
fondatezza della spesa (ADC1)
inserimento delle dichiarazioni di spesa e delle domande di pagamento delle
Verifiche a campione delle operazioni
quote intermedie nel sistema informatico. Comunicazione al Responsabile di Autorità di Certificazione
su base documentale (ADC2)
Obiettivo specifico, all'ADG degli estremi della dichiarazione certificata di
Verifica della completezza e della
spesa e della domanda di pagamento contenenti le singole dichiarazioni di
correttezza delle Dichiarazioni di spesa
spesa a livello di gruppo di operazione e delle eventuali spese ritenute non
predisposte dai RdOS (ADC3)
ammissibili. Eventuale trasmissione della dichiarazione certificata di spesa per
la chiusura parziale del Programma Operativo
Ricezione della comunicazione da parte dell'ADC Responsabile Obiettivo Autorità di Gestione
Specifico
Verifica della completezza e regolarità
Visualizzazione a sistema e validazione delle dichiarazioni di spesa e delle
Amministrazione formale della domanda di pagamento
domande di pagamento delle quote intermedie capofila
capofila per
per Fondo
fondo (ACF1)
Visualizzazione a sistema delle dichiarazioni di spesa e delle domande di Verifica della regolarità della domanda
pagamento delle quote intermedie, analisi della correttezza formale e Commissione di pagamento e della correttezza
sostanziale delle dichiarazioni di spesa e delle domande di pagamento, verifica Europea dell'importo di spesa nonché
dell'avvenuta trasmissione da parte dell'Autorità di Gestione della relazione dell'importo del contributo comunitario
annuale di attuazione, erogazione delle quote intermedie comunitarie richiesto (CE1)
Visualizzazione a sistema delle dichiarazioni di spesa e delle domande di
Verifica della regolarità della domanda
pagamento delle quote intermedie, ricezione delle quote intermedie
IGRUE di pagamento e della correttezza
comunitarie, istruttoria delle domande di pagamento limitatamente alla quota
dell'importo di spesa nonché
intermedia nazionale, calcolo delle quote intermedie nazionali da erogare ed
dell'importo del contributo nazionale
erogazione delle quote intermedie comunitarie e delle quote intermedie
richiesto (I3)
nazionali alla Ragioneria dell'Amministrazione titolare di intervento
continua
Pagina 16 di 31Formazione
CERTIFICAZIONE SPESA E CIRCUITO FINANZIARIO
Riferimenti e
Attività Struttura di Gestione Autorità di Certificazione Autorità di Audit Altri soggetti Soggetti istituzionali Attività di controllo Atti
Amministrativi
continua
Ricezione e contabilizzazione delle quote intermedie, relativa comunicazione
Ragioneria
di ricezione delle quote intermedie
Verifica della corretta imputazione delle
Ricezione della comunicazione di avvenuto pagamento delle quote intermedie Autorità di risorse impegnate ai capitoli di bilancio
di contributo nazionale e comunitario Gestione
(RAG1)
Elaborazione della dichiarazione di spesa e trasmissione all'Autorità di
Certificazione e per conoscenza all'Autorità di Gestione
Responsabili di
Obiettivo Specifico
Ricezione e analisi delle Dichiarazioni di spesa prodotte dai Responsabili di
Obiettivo Specifico. Autorità di
Responsabili di Certificazione
Eventuale comunicazione al Responsabili di Obiettivo Specifico delle spese
Obiettivo Specifico
ritenute non ammissibili
Elaborazione e certificazione delle dichiarazioni intermedie di spesa,
elaborazione di eventuali dichiarazioni di spesa per chiusure parziali,
Verifica della correttezza e della
elaborazione delle domande di pagamento delle quote intermedie e Autorità di
Certificazione fondatezza della spesa (ADC1)
inserimento delle dichiarazioni di spesa e delle domande di pagamento delle
Verifiche a campione delle operazioni
quote intermedie sul sistema informatico. Comunicazione al RdOS, all'ADG
su base documentale (ADC2)
degli estremi della dichiarazione certificata di spesa e della domanda di
Verifica della completezza e della
pagamento contenenti le singole dichiarazioni di spesa a livello di gruppo di
correttezza delle Dichiarazioni di spesa
operazione e delle eventuali spese ritenute non ammissibili. Eventuale
predisposte dai RdOS (ADC3)
trasmissione della dichiarazione certificata di spesa per la chiusura del
Programma Operativo
Responsabile
ResponsabileObiettivo
Gruppo
Ricezione della comunicazione da parte dell'ADC Autorità di Gestione
Operazioni
Specifico
Verifica della legalità e regolarità delle
Analisi di tutta la documentazione di spesa ed elaborazione della dichiarazione transazioni soggiacenti alla
Autorità di Audit
di chiusura del Programma Operativo dichiarazione di spesa relativa alle
operazioni da chiudere (ADA1)
Verifica della completezza e regolarità
Visualizzazione a sistema e validazione della dichiarazione finale di spesa e
Amministrazione formale della domanda di pagamento
della domanda di pagamento del saldo capofila per Fondo (ACF1)
continua
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CERTIFICAZIONE SPESA E CIRCUITO FINANZIARIO
Riferimenti e
Attività Struttura di Gestione Autorità di Certificazione Autorità di Audit Altri soggetti Soggetti istituzionali Attività di controllo Atti
Amministrativi
continua
Visualizzazione a sistema della dichiarazione finale di spesa, della domanda di
pagamento del saldo e della dichiarazione di chiusura del Programma Verifica della regolarità della domanda
Operativo, verifica della correttezza formale e sostanziale della dichiarazione di pagamento e della correttezza
finale di spesa, della domanda di pagamento del saldo e della dichiarazione di Commissione dell'importo di spesa nonché
chiusura, verifica dell'avvenuta trasmissione da parte dell'autorità di gestione Europea dell'importo del contributo comunitario
della relazione finale di attuazione, erogazione del saldo del contributo richiesto (CE1)
comunitario
Visualizzazione a sistema della dichiarazione finale di spesa, della domanda di
pagamento del saldo e della dichiarazione di chiusura del Programma
Verifica della regolarità della domanda
Operativo, ricezione del saldo del contributo comunitario, istruttoria della
di pagamento e della correttezza
domanda di pagamento limitatamente al saldo del contributo nazionale, IGRUE
dell'importo di spesa nonché
calcolo del saldo del contributo nazionale da erogare ed erogazione del saldo
dell'importo del contributo nazionale
del contributo comunitario e del saldo del contributo nazionale alla Ragioneria
richiesto (I3)
dell'Amministrazione titolare di intervento oppure, con riferimento a specifici
Programmi Operativi, direttamente ai Beneficiari
Ricezione e contabilizzazione del saldo, relativa comunicazione di ricezione Tesoreria
del saldo dell'Amministrazio
Ragioneria
ne titolare
d'intervento
Autorità di
Ricezione della comunicazione di avvenuto pagamento del saldo Gestione
Verifica della corretta imputazione delle
Assegnazione delle risorse agli specifici capitoli di bilancio di competenza dei Autorità di Gestione
risorse impegnate ai capitoli di bilancio
singoli Responsabili di Obiettivo Specifico
(RAG1)
Responsabile
Ricezione della comunicazione di assegnazione del contributo finanziario a di Gruppo
Obiettivo
Operazioni
Specifico
singole operazioni o gruppi di operazioni
Pagina 18 di 31Formazione
CERTIFICAZIONE SPESA E CIRCUITO FINANZIARIO
Riferimenti e
Attività Struttura di Gestione Autorità di Certificazione Autorità di Audit Altri soggetti Soggetti istituzionali Attività di controllo Atti
Amministrativi
Presentazione annuale dei conti
Per ciascun anno (a partire dal 2016, fino al 2025 compreso), con riferimento al periodo
contabile concluso, pianificazione e attivazione delle procedure per la preparazione dei Autorità di Gestione Autorità di Certificazione Autorità di Audit
documenti a corredo dei conti (bilanci) annuali di cui all'art. 59 del Regolamento
finanziario, da parte dell'AdG, dell'AdC e dell'AdA per le rispettive parti di competenza.
Autorità di
Autorità di Gestione
Certificazione Autorità di Audit Esecuzione delle verifiche di competenza
Predisposizione della documentazione: da parte di ciascuna Autorità.
▪ Predisposizione da parte dell'AdG della Dichiarazione di Gestione e della Relazione
annuale di sintesi dei controlli in riferimento al precedente periodo contabile;
▪Predisposizione da parte dell'AdA del Parere di Audit e della Relazione di controllo in
riferimento al precedente periodo contabile;
▪Predisposizione da parte dell'AdC dei conti annuali, in riferimento al precedente periodo
contabile.
Dichiarazione di Parere di audit e
affidabilità di gestione Conto annuale Relaizone di controllo
e Annual Summary
Raccolta di tutta la documentazione da parte dell'AdG e presentazione delle informazioni Verifica sulla completezza della
alla CE entro il termine stabilito dall'art. 59, par. 5 del Regolamento finanziario (15 Commissione documentazione e rispetto dei tempi
Europea
febbraio N+1). AdG previsti (AdG)
Commissione Europea
Autorità di Gestione Autorità di Autorità di Audit
Entro il 31 maggio dell'anno successivo alla chiusura del periodo contabile, svolgimento da Certificazione
Verifica (esame) dei conti annuali
parte della CE delle procedure per l'esame e accettazione dei conti (valutazione della relativa
(CE)
completezza, accuratezza e veridicità) e comunicazione del relativo esito.
Autorità di
Gestione
continua
Pagina 19 di 31Formazione
CERTIFICAZIONE SPESA E CIRCUITO FINANZIARIO
Riferimenti e
Attività Struttura di Gestione Autorità di Certificazione Autorità di Audit Altri soggetti Soggetti istituzionali Attività di controllo Atti
Amministrativi
continua
Commissione
Europea
Sulla base dei conti accettati, calcolo da parte della CE dell'importo imputabile al FSE per
il periodo contabile e gli adeguamenti conseguenti in relazione ai pagamenti.
Tesoreria dello
Stato
IGRUE
Ricezione da parte del Ministero delle quote di cofinanziamento comunitario,calcolo delle Verifica sulla correttezza dell'importo
quote di risorse nazionali da erogare sul conto corrente della Regione aperto presso la
Tesoreria centrale dello Stato. trasferito dalla CE (IGRUE) .
Tesoreria dello
Stato
Autorità di Ragioneria
Certificazione
Autorità di
Gestione Verifica della sussistenza e correttezza
Ricevuta notizia dell'avvenuto accredito dei fondi, l'AdC verifica l'esattezza dell'importo del trasferimento alla tesoreria regionale
accreditato e richiede il trasferimento delle risorse comunitarie e nazionali dalla tesoreria della quota di cofinanziamento
centrale dello Stato alla tesoreria regionale, contabilizzandole sugli appositi capitoli di AdC Ragioneria comunitario e di quella nazionale e
entrata istituiti presso l'AdC. sulla sua corretta contabilizzazione
(AdG)
Pagina 20 di 31SEZIONE DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO
DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO
Codice controllo Descrizione controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi Documenti Archiviazione documenti
Rispondenza agli orientamenti strategici della Commissione Europea, al AdP e alla normativa comunitaria relativa alla Programmazione 2014 - 2020 - Regolamento (UE) n. 1303/2013 - Programma Operativo Amministrazione titolare
- AdP Sede_______
Indirizzo________
AT1 Amministrazione titolare
Verificare che l'intero processo di programmazione e il Programma Operativo siano coerenti con quanto prestabilito dalla normativa comunitaria Ufficio__________
Stanza___________
Rispondenza alla normativa comunitaria relativa alla Programmazione 2014 - 2020 e ai principi generali dei sistemi di gestione e controllo - Regolamento (UE) n. 1303/2013 - documenti di nomina delle Amministrazione titolare
- Regolamento (UE) n. 1304/2013 Autorità/Organismi del Sistema di Gestione Sede_______
e Controllo Indirizzo________
AT2 Amministrazione titolare
Verifica che l'attività di nomina delle Autorità/Organismi deputati alla gestione e al controllo e la successiva definizione dell'organizzazione, delle procedure e degli Ufficio__________
strumenti operativi relativi alla loro attività sia coerente alle prescrizioni della normativa comunitaria in particolare Reg. (UE) n. 1304/2013 e ai principi generali dei Stanza___________
sistemi di gestione e controllo
Verifica di conformità dei criteri di selezione (ammissibilità e priorità) - Regolamento (UE) n. 1303/2013 - criteri di selezione delle operazioni Autorità di Gestione
- verbale della seduta del CdS da cui si evince Sede_______
l'approvazione dei criteri di selezione Indirizzo________
CDS1 Comitato di Sorveglianza
Verifica che i criteri di selezione delle operazioni definiti dall'Autorità di Gestione siano coerenti con il Programma Operativo e pertinenti alla tipologia di operazioni a (ammissibilità e priorità) Ufficio__________
cui si applicano Stanza___________
Verifica di coerenza dell'impegno alle finalità del programma - Regolamento (UE) n. 1303/2013 - Programma Operativo Autorità di Gestione
- parere di coerenza programmatica Sede_______
ADG1 Indirizzo________
Autorità di Gestione
Verificare che le operazioni ammesse siano conformi a quanto stabilito nel Programma Operativo Ufficio__________
Stanza___________
Verifica della corretta applicazione dei criteri di selezione (ammissibilità e priorità) dei progetti definiti, per Operazione o Gruppi di operazione, nel - Regolamento (UE) n. 1303/2013 - Programma operativo Autorità di Gestione
Programma Operativo - lista progetti predisposta dall'UCO Sede_______
- atto di adozione della lista progetti adottato Indirizzo________
ADG2 Autorità di Gestione dall'Autorità di Gestione Ufficio__________
Verifica che la lista progetti trasmessa dai singoli UCO sia stata elaborata nel rispetto della graduatoria ottenuta mediante corretta applicazione dei criteri di selezione Stanza___________
stabiliti nel Programma Operativo e verificati dal Comitato di Sorveglianza
Verifica della correttezza dell'importo ricevuto e della relativa contabilizzazione - Regolamento (UE) n. 1303/2013 - atto di impegno Autorità di Gestione
- Regolamento contabile dell'ente Sede_______
Indirizzo________
ADG3 Autorità di Gestione Verifica che la quota comunitaria e la quota nazionale siano conformi all'importo richiesto - Verificare la corretta contabilizzazione in bilancio con distinzione tra quota Ufficio__________
nazionale e quota comunitaria Stanza___________
Verifica della integralità del contributo ricevuto o della legittimità di eventuali decurtazioni - Regolamento (UE) n. 1303/2013 - atto di adozione Autorità di Gestione
- Normativa nazionale sull'ammissibilità delle Sede_______
spese Indirizzo________
ADG4 Autorità di Gestione
Verifica che il contributo sia stato completamente erogato nell'ammontare stabilito dagli atti di concessione e di erogazione e che la leggitimità delle eventuali Ufficio__________
decurtazioni sia fondata su prescrizioni della normativa comunitaria e nazionale Stanza___________
Verifica della disponibilità delle fonti di finanziamento - Regolamento di contabilità dell'Ente - atto d'impegno Responsabile di Obiettivo Specifico
Sede_______
Responsabile di Obiettivo Indirizzo________
RdOS1
Specifico Verificare la sussistenza e la correttezza dell'atto da cui risulti la disponibilità dei fondi sui conti in entrata dell'UCO rispetto all'impegno finanziario del progetto Ufficio__________
Stanza___________
Verifica del rispetto della normativa in materia di pubblicità - Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - bollettino Ufficiale Responsabile di Obiettivo Specifico
integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - pubblicazione estratti avviso pubblico Sede_______
Responsabile di Obiettivo la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 - avviso pubblico Indirizzo________
RdOS2
Specifico Verifica che vengano adottate tutte le misure preliminari ( media, affissioni, ecc.) previste dalla normativa nazionale e comunitaria, al fine di consentire ai potenziali Ufficio__________
beneficiari di venire a conoscenza dell'iniziativa intrapresa dall'Amministrazione e che la pubblicazione dell'avviso pubblico sia conforme alla normativa vigente Stanza___________
- Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - avviso pubblico Responsabile di Obiettivo Specifico
Verifica delle modalità di ricezione e di registrazione delle domande con i relativi progetti integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - domande ricevute (protocollo, timbri, ecc) Sede_______
Responsabile di Obiettivo la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 Indirizzo________
RdOS3 Verifica che le domande ricevute vengano correttamente protocollate, che il numero di protocollo venga attribuito contestualmente alla consegna, che la Ufficio__________
Specifico
documentazione consegnata sia correttamente archiviata e che la data di ricezione rispetti i termini indicati nell'avviso pubblico pubblicato dall'Amministrazione titolare Stanza___________
- Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - avviso pubblico Responsabile di Obiettivo Specifico
Verifica della corretta applicazione dei criteri di valutazione integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - verbali di istruttoria Sede_______
Responsabile di Obiettivo la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 - verbali di aggiudicazione Indirizzo________
RdOS4
Specifico Verifica che la selezione sia stata effettuata mediante una corretta applicazione dei criteri di valutazione previsti dall'avviso pubblico - graduatoria Ufficio__________
- elenco domande e relativi importi Stanza___________
- impegno definitivo di spesa
Verifica della tempestiva e corretta comunicazione dell'esito dell' istruttoria - Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - verbali di aggiudicazione Responsabile di Obiettivo Specifico
integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - graduatoria Sede_______
Responsabile di Obiettivo la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 - documenti relativi alla comunicazione dell'esito Indirizzo________
RdOS5
Specifico Verifica che i beneficiari/aggiudicatari siano correttamente e prontamente informati nel rispetto dei termini previsti dalla normativa e/o dall'avviso pubblico dell'istruttoria Ufficio__________
Stanza___________
Verifica corretta procedura di risoluzione degli eventuali ricorsi - Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - ricorsi Responsabile di Obiettivo Specifico
integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - documentazione relativa all'esame dei ricorsi Sede_______
Responsabile di Obiettivo la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 - graduatoria Indirizzo________
RdOS6
Specifico Verificare che il ricorso sia stato presentato nei termini consentiti, sia legittimo nei contenuti e sia risolto in base ai criteri di valutazione previsti dal bando Ufficio__________
Stanza___________
Pagina 22 di 31DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO
Codice controllo Descrizione controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi Documenti Archiviazione documenti
Verifica della tempestiva e corretta pubblicazione dell'esito dell'istruttoria - Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - pubblicazione della selezione/graduatoria sul Responsabile di Obiettivo Specifico
integrate negli elementi essenziali, che dimostrino Bollettino Ufficiale Sede_______
la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 - eventuali modifiche al Piano Finanziario Indirizzo________
Responsabile di Obiettivo Ufficio__________
RdOS7
Specifico Verifica del rispetto dei termini previsti per la pubblicazione Stanza___________
Verifica del rispetto del corretto scorrimento dell'elenco dei Beneficiari - Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - graduatoria Responsabile di Obiettivo Specifico
integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - elenco beneficiari rinunciatari Sede_______
Responsabile di Obiettivo la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 Indirizzo________
RdOS8 Verifica che l'inserimento di nuovi beneficiari a seguito di rinuncia da parte di alcuni beneficiari, rispetti l'ordine dell'elenco degli aggiudicatari elaborato a seguito Ufficio__________
Specifico
dell'istruttoria Stanza___________
Verifica della regolarità della Convenzione e della corrispondenza con il contenuto dell'avviso pubblico - Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - convenzione Responsabile di Obiettivo Specifico
integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - atti relativi all'avviso pubblico Sede_______
la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 - documentazione amministrativa del Indirizzo________
Responsabile di Obiettivo Verifica che la Convenzione sia conforme alla normativa nazionale e comunitaria e contenga tutte le informazioni necessarie ad individuare diritti e doveri dei contraenti Beneficiario (certificato antimafia, iscrizione alla Ufficio__________
RdOS9
Specifico in relazione alla esecuzione del provvedimento di assegnazione del contributo e che corrisponda a quanto previsto dall'avviso pubblico. Verifica della conformità degli CCIAA, ecc.) Stanza___________
eventuali atti aggiuntivi
Verifica dell'avvenuto pagamento mediante quietanza - Reg. (UE) 1303/2013 - mandato di pagamento quietanzato Responsabile di Obiettivo Specifico
- titolo di pagamento Sede_______
Responsabile di Obiettivo - reversale di incasso Indirizzo________
RdOS10
Specifico Verificare che i giustifcativi di spesa siano quietanzati mediante idoneo titolo di pagamento e/o il mandato/ordine di pagamento al fine di avere certezza dell'avvenuto - dichiarazione liberatoria del fornitore Ufficio__________
pagamento Stanza___________
Verifica della completezza della documentazione di rendicontazione - Reg. (UE) 1303/2013 - contratto Responsabile di Obiettivo Specifico
- Vademecum ammissibilità della spesa - fatture o altro documento contabile avente Sede_______
- Normativa civilistica e fiscale nazionale valore probatorio equivalente Indirizzo________
Responsabile di Obiettivo Verifica della presenza di tutta la documentazione necessaria alla rendicontazione delle spese prima dell'invio all'UC per il controllo documentale di primo livello - SAL Ufficio__________
RdOS11
Specifico (Contratti, fatture, SAL ed i relativi pagamenti, ecc) - pagamenti Stanza___________
- ecc.
Verifica della correttezza della procedura di assegnazione delle risorse - Regolamento di contabilità dell'Ente - proposta di atto di impegno Responsabile di Obiettivo Specifico
Verificare che le risorse assegnate all'operazione provengano da un atto di impegno sulla base delle disposizioni contabili dell'Amministrazione titolare - Programma Operativo Sede_______
Responsabile di Obiettivo Indirizzo________
RdOS12
Specifico Ufficio__________
Stanza___________
Verifica della corretta imputazione delle risorse impegnate ai capitoli di bilancio - norme di diritto amministrativo - proposta di atto di impegno Ragioneria
- disciplina giuridico-amministrativa dell'Ente - impegno definitivo di spesa Sede_______
- Regolamento di contabilità dell'Ente - parere di coerenza programmatica Indirizzo________
- parere di regolarità amministrativa Ufficio__________
RAG1 Ragioneria
Verifica della regolare esecuzione delle procedure di impegno della spesa e della sussistenza dei fondi sul relativo capitolo del Bilancio dell'Amministrazione titolare - Stanza___________
Verifica del rispetto delle disposizioni dell'Amministrazione titolare in materia di corretta prassi contabile
Verifica della correttezza e completezza del mandato/ordine di pagamento - Regolamento di contabilità dell'ente - impegno definitivo di spesa Ragioneria
- mandato/ordine di pagamento Sede_______
- elenco beneficiari e relativi importi assegnati Indirizzo________
RAG2 Ragioneria
Verificare che i dati inseriti nel mandato/ordine di pagamento siano conformi a quanto riportato nell'impegno definitivo con particolare riferimento agli aventi diritto ed Ufficio__________
all'ammontare del credito Stanza___________
- Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - Avviso pubblico Commissione di valutazione
Verifica della sussistenza dei requisiti amministrativi e tecnico-organizzativi integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - Vademecum FSE Ministero del Lavoro Sede_______
la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 Indirizzo________
CDV1 Commissione di valutazione
Verifica che le competenza tecniche ed organizzative dei candidati siano adeguate allo svolgimento delle prestazioni e corrispondano a quanto previsto dall'avviso Ufficio__________
pubblico Stanza___________
- Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - Vademecum FSE Ministero del Lavoro Uffici competenti per il Controllo di
Verifica della corretta applicazione della normativa sull'erogazione dei contributi agli enti formatori integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - atti relativi all' avviso pubblico Primo Livello
la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 - pubblicità a mezzo stampa degli estratti Sede_______
Uffici competenti per il Verifica che, nello svolgimento delle attività preliminari all'apertura dei termini per la presentazione delle domande, sia stato rispettato quanto prescritto dalla normativa dell'avviso pubblico
UC1 Indirizzo________
Controllo di Primo Livello nazionale sugli appalti di servizi e in particolare la corretta elaborazione del bando e della relativa modulistica - domande Ufficio__________
- protocollo di ricezione delle domande Stanza___________
Pagina 23 di 31DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO
Codice controllo Descrizione controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi Documenti Archiviazione documenti
- Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - atti relativi all'avviso pubblico Uffici competenti per il Controllo di
Verifica della corretta esecuzione della procedura di selezione dei beneficiari integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - domande Primo Livello
la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 - verbali di valutazione delle domande Sede_______
Uffici competenti per il Verifica che la procedura di selezione sia stata effettuata in conformità con quanto prestabilito dalla normativa nazionale e comunitaria con particolare riguardo alla - graduatoria Indirizzo________
UC2
Controllo di Primo Livello pubblicazione e divulgazione dell'avviso pubblico, alla corretta ricezione delle domande, alla corretta applicazione dei criteri di valutazione, all'esame dei ricorsi e alla - atto di aggiudicazione Ufficio__________
definizione degli esiti della selezione - pubblicazione dell'atto di aggiudicazione Stanza___________
definitiva
Verifica della rispondenza delle operazioni selezionate ai criteri di selezione (ammissibilità e priorità) definiti, per Operazione o Gruppi di operazione, nel - Programma Operativo Uffici competenti per il Controllo di
Programma Operativo - Reg. (UE) 1303/2013 - lista progetti predisposta dall'UCO Primo Livello
Uffici competenti per il - atto di adozione della lista progetti adottato Sede_______
UC3
Controllo di Primo Livello Verifica che le operazioni selezionate siano conformi ai criteri di selezione stabiliti nel Programma Operativo e verificati dal Comitato di Sorveglianza e che l'applicazione dall'Autorità di Gestione Indirizzo________
dei criteri sia omogenea con quanto effettuato con le altre operazioni Ufficio__________
Stanza___________
- Reg. (UE) 1303/2013 - Avviso pubblico Uffici competenti per il Controllo di
Controlli di I livello documentali ed in loco al fine dell'erogazione della quota finale del contributo - Reg. (UE) 1304/2013 - convenzione Primo Livello
- Vademecum ammissibilità della spesa - contratti con i docenti Sede_______
- Legge 845/78 e Leggi regionali di riferimento - contratti con i tutors Indirizzo________
Verifica della sussistenza e della regolarità della documentazione di fine formazione integrate negli elementi essenziali, che dimostrino - contratti con il personale interno Ufficio__________
la procedura concorsuale, con il D. Lgs. 50/2016 - contratti con le società fornitrici dello stage Stanza___________
Verifica della sussistenza della documentazione amministrativa e contabile relativa all'operazione cofinanziata - fatture o altri giustificativi di spesa equivalenti
- registri di presenza compilati relativi allo stage
Verifica del rispetto della normativa civilistica e fiscale, mediante la valutazione della correttezza formale dei documenti di spesa - verbali di esame
- attestati rilasciati agli allievi
Verifica della corrispondenza delle voci di spesa contenute nei documenti di spesa ( fatture, documentazione tecnica, ecc.) con l'oggetto della Convenzione stipulata tra - dichiarazione di spesa elaborata dall'ente
l'UCO e l'ente formatore formatore
- mandati/Ordini di pagamento
Verifica dell'ammissibilità delle spese: in particolare verifica che le spese siano state sostenute nel periodo di ammissibilità previsto, che siano conformi alle voci di spesa - titoli di pagamento
Uffici competenti per il ammissibili contenute nella normativa comunitaria e nazionale e nel Programma Operativo - quietanza liberatoria
UC4
Controllo di Primo Livello - Documentazione attestante lo
Verifica dell'esattezza e corrispondenza delle spese ammissibili sostenute con i relativi pagamenti
svolgimento delle attività progettuali ed il
Verificare che i documenti giustificativi di spesa (es. fatture o altri documenti aventi forza probatoria equivalente) siano stati opportunamente vidimati con apposito raggiungimento del relativo risultato (se
timbro o dicitura che attesti il cofinanziamento della relativa spesa a valere sul Programma Operativo, sul Gruppo di Operazioni, sul Fondo Europeo di applicabile)
cofinanziamento, sul periodo di programmazione
Verifica del rispetto dei tassi di partecipazione finanziaria previsti dal Programma Operativo, mediante analisi degli atti di impegno e dei mandati di pagamento da cui
risulti l'imputazione della spesa a specifici capitoli di bilancio e la riconciliazione con i tassi di partecipazione finanziaria previsti
Verifica che siano soddisfatte le condizioni stabilite per il riconoscimento dei costi nei casi di applicazione delle opzioni di semplificazione previste dalla normativa
comunitaria, con specifico riferimento agli artt. 67, 68, 68 bis e 68 ter del Regolamento (UE) n. 1303/2013 e ss.mm.ii. e all’art. 14 del Regolamento (UE) n. 1304/2013 e
ss.mm.ii.. (se applicabile)
Verifiche in loco
- Reg. (UE) n. 1303/2013 in particolare art. 123- - manuale operativo contenente le procedure IGRUE
Verifica del sistema di gestione e controllo ai fini della valutazione di conformità ai criteri di designazione 124 e Allegato XIII del Regolamento generale; d'esecuzione delle attività Sede_______
- Allegati IV e V del Reg. (UE) n. 1011/2014; - documento di descrizione del sistema di Indirizzo________
Verifica che il sistema di gestione e controllo definito dall'Autorità di Gestione sia conforme a quanto previsto dal Reg. (UE) n. 1303/2013, ai criteri di designazione, e a - Documento tecnico della CE- EGESIF del 18 gestione e controllo Ufficio__________
I1 IGRUE quano indicato nell'allegato XIII del Reg. (UE) 1303/2013 dicembre 2014, n. 14-0013-final e n. 14-0010- - relazione sulla valutazione e relativo parere di Stanza___________
final; conformità
- Documento di valutazione dei criteri di
designazione dell'Autorità di Gestione e
dell'Autorità di Certificazione del MEF-IGRUE
Standard di controllo accettati a livello
Verifica del trasferimento della quota contributo comunitario dalla Commissione Europea e del pronto accreditamento all'Amministrazione titolare sia - Reg. (UE) n. 1303/2013 - Programma Operativo IGRUE
della quota comunitaria sia della quota nazionale di contributo - dichiarazione certificata di spesa e relativa Sede_______
domanda di pagamento presentata dall'Autorità Indirizzo________
I2 IGRUE
Verifica che l'importo erogato dalla Commissione Europea sia conforme all'importo richiesto e che si proceda tempestivamente al contestuale accreditamento della quota di Certificazione Ufficio__________
nazionale e della quota comunitaria all'Amministrazione titolare Stanza___________
Verifica della regolarità della domanda di pagamento e della correttezza dell'importo di spesa nonché dell'importo del contributo nazionale richiesto - Reg. (UE) n. 1303/2013 - Programma Operativo (piano finanziario) IGRUE
- dichiarazione certificata di spesa presentata Sede_______
dall'Autorità di Certificazione Indirizzo________
I3 IGRUE
Verifica che la domanda di pagamento dell'Autorità di certificazione sia corretta da un punto di vista formale (presenza di tutti i dati rilevanti) e da un punto di vista - domanda di pagamento presentata Ufficio__________
sostanziale (calcolo del contributo richiesto corretto in base all'ultimo Piano Finanziario approvato del Programma Operativo) dall'Autorità di Certificazione Stanza___________
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