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IGI 2020
Presentazione dei risultati Integrated Governance Index 2020 – V EDIZIONE
Elena Bonanni, partner ETicaNews – Noemi Primini, ufficio studi ETicaNews
Ufficio Studi 14 luglio 2020
IGI 2020
L’INDEX
RISULTATI 2020 – V edizione
COMPLESSIVI IGI 2020
L'andamento di Integrated Governance Index 2020
100
90
80
70
60
50
40
30
20
10
0
EDIZIONE 2020
IGI 2020
I NUMERI IGI 2020
74
La composizione del campione Le industry rappresentate
58 16
Quotate Non quotate
Sono raddoppiate
sul 2019
SOCIETÀ
Ftse Mib
IL PANIERE DI RIFERIMENTO 11;
Le aziende sollecitate fanno 19%
riferimento a tre panel individuati 27; 47% Altre Top100 per
ex ante: capitalizzazione
1. Prime 100 società quotate
20; 34%
Quotate Extra
in Borsa Italiana
2. Le 210 società che hanno
100
pubblicato la Dnf, secondo
la rilevazione Consob di (Tmt, salute, chimica, Real estate)
dicembre 2018
3. Le prime 50 società non
finanziarie non quotate
EDIZIONE 2020
IGI 2020 LE 74 AZIENDE… IGI 2020 EDIZIONE 2020
IGI 2020
…LE 74 AZIENDE… IGI 2020
Ferrari
EDIZIONE 2020IGI 2020
…LE 74 AZIENDE IGI 2020
MONDADORI
EDITORE
Salvatore
Ferragamo
EDIZIONE 2020IGI 2020
I MANAGER IGI 2020
354 manager Quasi
5 manager in media per azienda Numero di manager per area aziendale
+45% sul 2019 Erano 4 nel 2019 13
43 49
I manager di Igi 2020 76 103
70
61 62
60
50 47 8
40
30 31
30 26
18 19
20 15 16 16 14
13
10 8
10 6 4 6 4 4 3
1 1 1 Area capitale umano Area Finanza/IR
0
Area governance/compliance Area IT
Area sostenibilità Cda
Comunicazione
EDIZIONE 2020IGI 2020
A COSA SERVE L’INDEX IGI 2020
Obiettivo? Individuare il gruppo di aziende ˝engaged˝ sul governo degli ESG
Un gruppo di aziende che investe tempo ed energia in un dialogo/confronto sul tema della
governance della sostenibilità, all’insegna proprio di quella capacità di engagement con gli
stakeholder che vede nell’interazione uno degli aspetti più costruttivi della sostenibilità.
Significato? L’IGI può essere considerato una proxy delle best pratice del mercato
Queste best practice sono il risultato del coinvolgimento di quelle aziende che stanno
investendo tempo e risorse nell’integrazione della sostenibilità e nell’engagement con gli
stakeholder, dimostrando anche di avere una struttura interna che gestisce e monitora i dati
necessari a partecipare.
Utilità? L’IGI non è un indice di investimento ma strumento di consapevolezza
Con tre dimensioni principali:
1. Osservatorio di analisi dei trend
2. Strumento di benchmarking per le aziende
3. Catalizzatore delle best practice per stimolare il dibattito
EDIZIONE 2020IGI 2020
SOMMARIO IGI 2020
1. LA SALUTE DELLA GOVERNANCE ESG
2. AREE DI ANALISI
3. BOARD E COMITATI
4. STRATEGIE E REPORTING
5. REMUNERAZIONE E CAPITALE UMANO
6. PURPOSE E STAKEHOLDER
7. MAIN TAKEAWAYS
8. CLASSIFICHE
NOTA ALLA LETTURA: Se non differentemente specificato, i dati riportati nelle seguenti slide fanno riferimento al Campione Quotate; gli anni nei grafici all’edizione IGI.
L’edizione IGI 2020 fa riferimento all’esercizio societario 2019.IGI 2020
I CAMPIONI DI ANALISI IGI 2020
Confronto tra le medie dei campioni IGI, 2018-2020 2018 2019 2020
100
74,63
80
63,28 Media del
54,91 56,74 campione
51 47,63
60 Quotate
40
20
0
Campione Quotate Mediana Quotate Extra Ftse Mib Ftse Mib Top 10
complessivo
LA SALUTE DELLA GOVERNANCE ESGIGI 2020
I SETTORI IGI 2020
Confronto tra le medie Area Ordinaria e Straordinaria
Confronto tra le medie di settore
IGI 2018-2020
100%
90%
Energia 80%
70%
60%
Finanza 50%
40%
30%
20%
Industria
10%
0%
Area ordinaria Area straordinaria
Beni/ servizi di consumo
2018 2019 2020
0 10 20 30 40 50 60 70 80
2020 2019
Campione: Società quotate Campione: Società quotate
LA SALUTE DELLA GOVERNANCE ESGIGI 2020
STRUTTURA DELL’INDEX IGI 2020
Peso del punteggio per aree di analisi
PUNTEGGIO MASSIMO: 100 punti
Nel complesso circa 80 domande articolate in 10 aree di analisi 10% 3%
6%
14%
13% 15%
9%
15% 10%
90 punti 10 punti 5%
Area ordinaria Area straordinaria
VARIA OGNI ANNO E SI
FOCALIZZA SU UN TEMA DI 1 Codici di autodisciplina e sostenibilità
FRONTIERA
2 Diversity, professionalità, indipendenza del board
3 Esg integrati nella retribuzione
2020: ESG Digital governance 4 Esg integrati nelle strategie di business
5 Comitati del board e sostenibilità
Condotta insieme a 6 Purpose, materialità e stakeholder
7 Piani di successione
8 Finanza
9 HR e capitale umano
10 ESG Digitale Governance
AREE DI ANALISIIGI 2020
FOCUS SU IGI 2020
• AREA 6 - Purpose, • AREA 2 - Diversity,
materialità e professionalità,
stakeholder indipendenza del board
• AREA 5 - Comitati del board
e sostenibilità
Purpose e Board e
stakeholder comitati
Remunerazione Strategie e
• AREA 3 - Esg integrati e capitale reporting • AREA 4 - Esg integrati
nella retribuzione nelle strategie di
umano business
• AREA 9 - HR e
capitale umano
AREE DI ANALISIIGI 2020 Venti società non hanno risposto alla domanda o hanno risposto in maniera incompleta
(il 34%).
COMPETENZE IGI 2020
CAPITALI NEL BOARD
Numero società quotate che hanno individuato quali consiglieri presidiano quale capitale
Venti società non hanno risposto alla domanda o hanno risposto in maniera incompleta (il 34%). INDUCTION PER IL BOARD
26 Sono previste per i componenti degli organi di
Intellettuale 2018 2019 2020 amministrazione attività formative e di induction
33
volte ad approfondire la conoscenza e la
consapevolezza sulle tematiche Esg?
22
Umano
34
21
Naturale
30
26
Sociale e relazionale
37
23
Manifatturiero
34
33
Economico - finanziario
43
Campione: Società quotate
BOARD E COMITATIIGI 2020
COMITATO SOSTENIBILITÀ IGI 2020
PRESENZA DEL COMITATO SOSTENIBILITÀ
Si intende per Comitato di sostenibilità un Comitato che abbia
formalizzato nel nome la responsabilità per la sostenibilità, sebbene
anche congiuntamente ad altre competenze (per es. Comitato
governance e sostenibilità).
Campione: Società quotate
BOARD E COMITATIIGI 2020
COMITATO SOSTENIBILITÀ IGI 2020
Il Comitato Sostenibilità non esiste perché:
24%
Il Comitato di sostenibilità non è stato ancora costituito 23%
Confronto 2018-2020 15%
0%
36% La sostenibilità è di competenza di un comitato
0%
Domanda non presente
2020 composto esclusivamente da manager
10%
64%
La Sostenibilità è di competenza di un comitato non 0%
43% endo-consiliare ma sono presenti uno o più membri del 18%
2019 cda 20%
57%
68%
55% La sostenibilità è di competenza di un altro comitato 50%
2018 45%
45%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 8%
La sostenibilità è in corso di integrazione negli altri
9%
comitati con processo dedicato e monitorato
10%
no sì 0% 20% 40% 60% 80%
2018 2019 2020
Campione: Società quotate Campione: Società quotate rispondenti
BOARD E COMITATIIGI 2020
PIANI INDUSTRIALI IGI 2020
INTEGRAZIONE DEGLI ESG NEL
PIANO INDUSTRIALE
Nell’esaminare e approvare il piano
industriale della società, il cda
analizza i temi rilevanti per la
generazione di valore nel lungo
termine in relazione all’analisi dei
rischi e delle opportunità Esg?
Campione: Società quotate
STRATEGIE E REPORTINGIGI 2020
REPORTING IGI 2020
COME LE SOCIETÀ RENDICONTANO I DATI NON EVOLUZIONE DELLA RENDICONTAZIONE
FINANCIAL (nel grafico si mostrano gli esercizi di rendicontazione)
60% 55%
La società è soggetta all'obbligo di redigere la 52%
Dichiarazione non finanziaria? (totale 50%
44%
campione di 74 società) 40%
38%
31%
30%
23% 24%
21% 20%
20% 17% 17%
No 15% 14%
12%
11% 8%
10%
0
Sì 73% 0%
89% 2016 2017 2018 2019
Sì DOMANDA PRE DNF DOMANDA POST DNF
Come la Società rendiconta i La società, soggetta all’OBBLIGO di disclosure Esg,
risultati delle sei forme di sviluppa la Dnf come:
capitale (informazione sui
16% fattori Esg)?
Report integrato
Bilancio Sostenibilità
Bilancio di sostenibilità + Bilancio tradizionale (alcune informazioni in materia Esg oltre che nel bilancio di
sostenibilità sono integrate anche nel bilancio tradizionale)
Relazione di gestione
Campione: Società quotate soggette a Dnf (54)
STRATEGIE E REPORTINGIGI 2020
REMUNERAZIONE IGI 2020
IL LIVELLO DI INTEGRAZIONE DEGLI OBIETTIVI ESG PER GLI ANDAMENTO 2018-2019-2020
AMMINISTRATORI ESECUTIVI E IL MANAGEMENT
Valori in percentuale
100
38%
90
47% 80 38 34
46
70
60 5 4
5%
50
10 19 7
10%
40
24
30
47 43
20
10 24
0
IGI 2020 IGI 2019 IGI 2018
Campione: Società quotate
REMUNERAZIONE E CAPITALE UMANOIGI 2020
REMUNERAZIONE IGI 2020
PERCENTUALE DELLA REMUNERAZIONE VARIABILE GLI ESG SONO INTEGRATI:
LEGATA ALLA PERFORMANCE ESG
6
8
13
Campione: società quotate; percentuale
sui rispondenti (28 società) Campione: Società quotate
REMUNERAZIONE E CAPITALE UMANOIGI 2020
CAPITALE UMANO IGI 2020
ESISTE IL DIVERSITY MANAGER? FORMAZIONE Sono previste sessioni formative sugli ESG per le funzioni chiave dell’azienda?
28% No 2019 2020
No
17%
Sì, ma solo per le funzioni che si occupano
direttamente di temi di sostenibilità
Sì, esiste una funzione che 58%
Sì, per tutte le funzioni
ha anche questo obiettivo 66%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%
Sì, esiste un diversity 8%
SELEZIONE Le competenze ESG rientrano nei criteri per la selezione delle funzioni chiave?
manager 7%
Sì, esiste un diversity
6%
manager a cui fa capo un Sì, ormai la competenza ESG è un parametro 2019 2020
10% trasversale a più funzioni
diversity team
Solo se il profilo ha stretta connessione con le
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%
tematiche di sostenibilità
2019 2020 Mai
0% 20% 40% 60% 80% 100%
Campione: Società quotate
REMUNERAZIONE E CAPITALE UMANOIGI 2020
PURPOSE IGI 2020
L’azienda ha definito una propria “purpose”?
La purpose aziendale è oggi improntata a un modello di
Campione: Società quotate
PURPOSE E STAKEHOLDERIGI 2020
PURPOSE
MATERIALITÀ IGI 2020
L’azienda ha sviluppato analisi di materialità? L’analisi di materialità è stata sviluppata
QUOTATE NON QUOTATE QUOTATE
La materialità dell’azienda è definita in relazione
Campione: Società quotate
PURPOSE E STAKEHOLDERIGI 2020
PURPOSE
MATERIALITÀ IGI 2020
L’azienda ha sviluppato analisi di materialità? L’analisi di materialità è stata sviluppata
Confronto 2018-2019 Confronto 2018-2020
100% 100%
98% 80%
60%
96%
40%
94%
20%
92%
0%
90% coinvolgendo gli coinvolgendo gli coinvolgendoli senza
stakeholder interni stakeholder esterni entrambi coinvolgimento
2018 2019 2020 degli stakeholder
Sì No 2018 2019 2020
Campione: Società quotate
PURPOSE E STAKEHOLDERIGI 2020
STAKEHOLDER IGI 2020
L’organo di amministrazione ha adottato una politica per la gestione del dialogo con la generalità degli azionisti, come indicato all’art.1
raccomandazione 3 del Codice di autodisciplina 2020?
24
33
L’organo di amministrazione ha adottato una politica* per la gestione del dialogo con gli stakeholder?
24
34
Campione: Società quotate
PURPOSE E STAKEHOLDERIGI 2020
STAKEHOLDER IGI 2020
La società spiega in documenti pubblici quali temi significativi hanno sollevato gli stakeholder e come la
società ha risposto e/o come questi sono stati considerati nelle decisioni del board?
Campione: Società quotate
PURPOSE E STAKEHOLDERIGI 2020
MAIN TAKEAWAYS IGI 2020
1. VERSO LA ROTTURA DEI SILOS
L’integrazione degli ESG nella governance è un tema entrato ormai trasversalmente nell’agenda
delle società e sta attivando un numero sempre più ampio di manager e funzioni.
2. SI CONSOLIDANO PRECISE BEST PRACTICE
Migliora l’adesione alle pratiche attorno alle quali si sta consolidando un consenso trasversale di
istituzioni e stakeholder (per esempio la presenza del comitato di sostenibilità e la connessione
con la retribuzione).
3. NON CI SI PUO’ FERMARE
Il livello medio di performance, ossia la salute di tale governance, non può dirsi acquisito per
sempre. L’evoluzione del contesto normativo e il fermento degli stakeholder hanno alzato
l’asticella. Ne è un esempio l’eterogeneità di comportamenti sul purpose, su cui il percorso di
consapevolezza è appena iniziato.
AREE DI ANALISIIGI 2020
IGI 2020
CLASSIFICHEIGI 2020
SETTORIALI IGI 2020
BENI E SERVIZI
ENERGIA FINANZA INDUSTRIA
CONSUMO
1. ENI 1. POSTE ITALIANE 1. CNH INDUSTRIAL 1. FERRARI
2. ENEL
2. GENERALI 2. PRYSMIAN 2. BREMBO
SNAM
3. FERROVIE
3. UNICREDIT 3. ENAV DELLO STATO
ITALIANE
CLASSIFICHEIGI 2020 NON QUOTATE ED EXTRA 100 IGI 2020 CLASSIFICHE
IGI 2020 ORDINARIA E STRAORDINARIA IGI 2020 CLASSIFICHE
IGI 2020
TOP 10 IGI 2020
Le prime cinque
posizioni di IGI stanno
dentro un solo punto di
distanza. Le prime sette
entro 2 punti di distanza.
CLASSIFICHEIGI 2020
IGI 2020
L’Integrated Governance Index (IGI) nel 2020 è alla quinta edizione. Dal 2019 è sviluppato da ETicaNews. Si tratta di un indice quantitativo costruito sulla base di un questionario
rivolto alle aziende. Il panel di riferimento per l’indagine include oggi le prime 100 società quotate, le società che pubblicano la Dichiarazione non finanziaria ai sensi del decreto
legislativo n.254 del 30 dicembre 2016, le prime 50 società non quotate e industriali della classifica Mediobanca.
Il messaggio
L’IGI vuole esprimere in modo chiaro e sintetico il posizionamento delle aziende in relazione agli aspetti chiave di sostenibilità, come la presenza o meno di un comitato
sostenibilità, l’esistenza di una politica di remunerazione legata a parametri Esg o la diversity del board. L’Index vuole quindi fotografare il grado di progresso nella governance della
sostenibilità o governance integrata.
La governance integrata
L’integrated governance rappresenta un territorio di frontiera: la recente evoluzione di pratiche, processi e cultura di governance con lo scopo di tenere in considerazione, insieme
ai fattori economici, anche tutti i fattori Esg (environmental, social, governance) e tutte le forme di creazione del valore che compongono il patrimonio di un’azienda nella messa a
punto delle strategie, con particolare attenzione agli orientamenti di medio-lungo periodo. La governance integrata sta affermandosi come una variabile cruciale per le aziende
impegnate a ridisegnare i propri modelli in un’ottica di sostenibilità futura.
Le caratteristiche del questionario
Il questionario si articola su una griglia di domande a risposta chiusa la cui valutazione si basa su uno score prestabilito ex ante che si applica in maniera standard a tutte le società: il
punteggio finale è una sommatoria dei punteggi ottenuti.
Il questionario 2020 è formato da una parte core da circa 70 domande articolate in nove aree di indagine e da circa 20 domande di Indagine Straordinaria tematica e diversa per
ogni edizione dell’indice.
Per maggiori informazioni: www.esgbusiness.it
Ufficio Studi ETicaNews: ufficio.studi@eticanews.it
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