Liceo Scientifico Statale Enrico Fermi
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Liceo Scientifico Statale Enrico Fermi
Viale Europa, 97100 Ragusa - tel. 0932.251136 / fax 0932.252830
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Programma annuale per l’esercizio finanziario 2019
Relazione Illustrativa
Il Programma Annuale per l’esercizio finanziario 2019 è stato redatto in ottemperanza alle
disposizioni impartite dal M.I.U.R. e dall’Assessorato Regionale all’Istruzione e Formazione
Professionale.
Si premette:
- con nota numero 19270 prot. del 28 settembre 2018 il M.I.U.R. ha comunicato l’assegnazione
integrativa al Programma Annuale 2018 per il periodo settembre-dicembre 2018 e la
comunicazione preventiva del Programma Annuale 2019, per il periodo gennaio-agosto 2019;
- con D.D.S. 4821 del 29 settembre 2018 l’Assessorato Regionale dell'istruzione e della
formazione professionale ha comunicato l’assegnazione per funzionamento amministrativo-
didattico per l’anno scolastico 2018/2019;
- con nota AOODGRUF.REGISTROUFFICIALE.U.0021617 prot. del 31 ottobre 2018 il
M.I.U.R. ha comunicato la proroga dei termini per la predisposizione e approvazione del
Programma Annuale 2019 riservandosi di fornire ulteriori specifiche indicazioni sia in merito
alle tempistiche da rispettare per la predisposizione ed approvazione del Programma Annuale in
questione sia con riferimento alle modalità di utilizzo dei nuovi schemi;
- con la pubblicazione del Decreto 28 agosto 2018, numero 129, Regolamento recante istruzioni
generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche, ai sensi
dell’articolo 1, comma 143, della legge 13 luglio 2015, numero 107, avvenuta il 16 novembre
2018 mediante pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale, il M.I.U.R. ha dovuto adeguare le
scadenze per l’approvazione dello strumento finanziario già impartite con la precitata nota
AOODGRUF.REGISTROUFFICIALE.U.0021617 prot. del 31 ottobre 2018;
- con Circolare numero 26 dell’8 novembre 2018 l’Assessorato Regionale dell'istruzione e della
formazione professionale, in considerazione di un eventuale recepimento del Decreto 28 agosto
2018, numero 129 precitato, preso atto delle nota indicata al precedente comma, proroga la
scadenza di approvazione dello strumento finanziario per l’esercizio finanziario 2019,
riservandosi di comunicare successivamente le date definitive;
- con nota AOODGRUF.REGISTROUFFICIALE.U.0022087 del 9 novembre 2018 il M.I.U.R. ha
comunicato l’erogazione per il Potenziamento delle competenze studenti sulla base degli esiti di
fine anno per l’anno scolastico 2018/2019;
- con nota AOODGRUF.REGISTROUFFICIALE.U.0023410 prot. del 22 novembre 2018 il
M.I.U.R. ha provveduto a diramare le Precisazioni in merito alla proroga dei termini per la
predisposizione e approvazione del Programma Annuale 2019, di cui alla nota MIU R del 31
ottobre 2018, prot. n. 21617;
- con nota AOODGRUF.REGISTROUFFICIALE.U.0025674 prot. del 20 dicembre 2018 il
M.I.U.R. ha trasmesso i nuovi schemi per quanto in argomento che sono stati strutturati in modo
da garantire una rappresentazione dei fatti contabili completa ed esaustiva, in linea con i
fabbisogni specifici delle Istituzioni scolastiche e coerente con le peculiarità organizzative delle
diverse tipologie di scuole;
1- con Decreto della Regione Siciliana, Assessorato Regionale dell'istruzione e della formazione
professionale e Assessorato Regionale all’Economia, numero 7753 del 28 dicembre 2018,
concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni
scolastiche di ogni ordine e grado ricadenti nel territorio della Regione Siciliana, ha recepito il
precitato Decreto 28 agosto 2018, numero 129;
- con nota AOODGRUF.REGISTROUFFICIALE.U.0000074 prot. del 5 gennaio 2019, il
M.I.U.R. ha diramato gli orientamenti interpretativi del Decreto 28 agosto 2018, numero 129
anche in considerazione della molteplicità di modifiche e di integrazioni da apportare;
- con Circolare numero 1 del 16 gennaio 2019 l’Assessorato Regionale dell'istruzione e della
formazione professionale, ha definitivamente determinato le date di approvazione dello
strumento finanziario fissandolo per il 28 febbraio 2019;
- con Circolare numero 2 del 17 gennaio 2019 l’Assessorato Regionale dell'istruzione e della
formazione professionale, modificando la circolare numero 1 precitata, ha definitivamente
determinato le date di approvazione dello strumento finanziario fissandolo per il 15 marzo 2019;
- con Circolare numero 2 del 17 gennaio 2019 l’Assessorato Regionale dell'istruzione e della
formazione professionale, modificando la circolare numero 1 precitata, ha definitivamente
determinato le date di approvazione dello strumento finanziario fissandolo per il 15 marzo 2019;
- con nota AOODGRUF.REGISTROUFFICIALE.U.0002348 prot. del 6 febbraio 2019 il
M.I.U.R. ha provveduto all’ulteriore aggiornamento del piano dei conti, di cui all’allegato 1, nota
MIUR prot. n. 25674 del 20 dicembre 2018 Tenuto conto delle esigenze manifestate da alcune
istituzioni scolastiche, ed in linea con il più ampio obiettivo di fornire una rappresentazione dei
fatti contabili completa ed esaustiva, in coerenza con i fabbisogni specifici delle istituzioni
medesime;
- con nota AOODGRUF.REGISTROUFFICIALE.U.0004939 prot. del 20 febbraio 2019 il
M.I.U.R. ha provveduto a diramare le disposizioni per l’adeguamento dell’attività negoziale delle
Istituzioni Scolastiche ed Educative alla nuova disciplina ed indicazioni operative sulla
predisposizione del programma annuale per l'esercizio finanziario 2019 .
Alla luce di quanto riportato in precedenza, soprattutto le indicazioni della nota
AOODGRUF.REGISTROUFFICIALE.U.0004939 prot. del 20 febbraio 2019, precitata, la presente
relazione viene presentata alla Giunta Esecutiva, in allegato al Programma Annuale modello “A”
per l’esercizio finanziario 2019, in ottemperanza alle disposizioni impartite dall’articolo 5, comma 7
e 8 del Decreto 28 agosto 2018 n. 129, tenendo anche conto che la dotazione finanziaria
dell’istituzione scolastica è costituita da risorse assegnate dall’Unione Europea, dallo Stato, dalle
Regioni, dagli Enti locali o da altri Enti pubblici, nonché da finanziamenti di enti o altri soggetti
privati e da entrate proprie (cd. “entrate da autofinanziamento”) e pertanto:
- le risorse assegnate dallo Stato, costituenti la dotazione finanziaria di Istituto, sono utilizzate
senza altro vincolo di destinazione che quello prioritario dello svolgimento delle attività di
istruzione, di formazione e di orientamento proprie dell'istituzione interessata, come previste ed
organizzate nel Piano Triennale dell'Offerta Formativa (P.T.O.F.);
- le istituzioni scolastiche provvedono all’autonoma allocazione delle risorse finanziarie
disponibili, sempre che non si tratti di finanziamenti vincolati a specifiche destinazioni, per i
quali, pertanto, è fatto obbligo di rispettare il relativo vincolo.
Per la stesura del Programma Annuale il criterio base è stato quello di attribuire, ove possibile, ad
ogni progetto i costi ad esso afferenti.
Al fine della distribuzione delle spese, si sono tenuti in considerazione ed in debita valutazione i
seguenti elementi:
Coerenza con le previsioni del P.T.O.F. relativo all’anno scolastico in questione approvato dal
Consiglio d’Istituto nella seduta del 17 dicembre 2018, verbale numero 54, delibera numero
377, pubblicato sul link http://www.liceofermirg.gov.it/albo-distituto/albo-pubblicita-
legale/atti-correnti/?action=visatto&id=3261
2 Le risorse disponibili provenienti dall’Unione Europea, dallo Stato, degli Entri locali, dalle
Famiglie degli alunni derivanti dal contributo volontario e da altri soggetti privati;
Il vincolo di destinazione dell’Avanzo di Amministrazione e relativo riutilizzo nelle stesse
finalità;
I bisogni specifici dell’Istituzione Scolastica.
La gestione finanziaria ed amministrativo-contabile si esprime in termine di competenza ed è
improntata a criteri di efficacia, efficienza ed economicità, e si conforma ai principi di trasparenza,
annualità, universalità, integrità, unità, veridicità, chiarezza, pareggio, armonizzazione,
confrontabilità e monitoraggio.
Le entrate sono aggregate per fonte di finanziamento, secondo la loro provenienza.
Le spese sono aggregate per destinazione e fonte di finanziamento, intesa come finalità di utilizzo
delle risorse disponibili, e sono distinte in attività amministrative e didattiche e progetti.
A ciascuna destinazione di spesa compresa nel Programma Annuale per l’attuazione del P.T.O.F. è
allegata una scheda illustrativa finanziaria, predisposta del D.S.G.A., nella quale sono indicati l’arco
temporale di riferimento, le fonti di finanziamento e il dettaglio delle spese distinte per natura.
Per ogni progetto è indicata la fonte di finanziamento e la spesa complessiva prevista per la sua
realizzazione.
Si descrivono dettagliatamente gli obiettivi da realizzare e la destinazione delle risorse in coerenza
con le previsioni del P.T.O.F.
Si evidenziano, altresì, in modo specifico, le finalità e le voci di spesa cui vengono destinate le
entrate derivanti dal contributo volontario delle famiglie, nonché quelle derivanti da erogazioni
liberali, anche ai sensi dell’articolo 1, commi 145 e seguenti della Legge n. 107 del 13 luglio 2015.
Determinazione delle entrate
01 Avanzo di amministrazione presunto:
01 Statale: Non vincolato 0,00
02 Statale: Vincolato: 114.371,84
03 Regione o altre voci: Non vincolato 0,00
04 Regione o altre voci: Vincolato: 47.287,33
Totale Aggregato 161.659,17
La quantifica è dettagliata nel modello D, Utilizzo dell’Avanzo di Amministrazione presunto.
Poiché l’impegno dell’avanzo di amministrazione è subordinato all’effettiva disponibilità
finanziaria e nei limiti dell’avanzo effettivamente realizzato, ai sensi e per gli effetti dell’articolo 7
comma 1 del Decreto 28 agosto 2018, numero 129, considerato che la predisposizione del
Programma Annuale è successiva alla chiusura dell’esercizio finanziario, si iscriverà, nella prevista
articolazione delle voci, l’avanzo di amministrazione effettivo disponibile alla data di
predisposizione dello strumento finanziario.
02 Finanziamenti dell’Unione Europea:
01 Fondi Sociali Europei (FSE) 100.880,01
01/01 P.O.N. codice 10.1.1A-FSEPON-SI-2017-672 Arte, energia e 27.644,40
competenza al Fermi
01/02 P.O.N. codice 10.2.5.B-FSEPON-SI-2017-28 Working Abroad 6.081,11
01/03 P.O.N. codice 10.2.5A-FSEPON-SI-2017-38, Conoscere per scegliere 19.851,50
01/04 P.O.N. 10.1.6A-FSEPON-SI-2018-326 Una bussola per il futuro 22.468,00
01/05 P.O.N. 10.2.2A-FSEPON-SI-2018-1306 Cittadini del terzo millennio 24.835,00
02 Fondi Europei di Sviluppo Regionale (FESR) 17.534,38
302/01 P.O.N. codice 10.8.1.A5-FESRPON-SI-2017-11 Liceo sportivo 2.0. 16.609,38
02/02 P.O.N. codice 10.8.1.B1-FESRPON-SI-2018-42 Robo-Lingue 925,00
03 Altri finanziamenti dell’Unione Europea 0,00
Totale Aggregato 118.414,39
La previsione riporta i finanziamenti per progetti autorizzati all’Istituzione Scolastica, in corso di
svolgimento, al netto quanto impegnato nel precedente esercizio finanziario.
03 Finanziamenti dello Stato:
01 Dotazione ordinaria:
€. 6.660,93 per Alternanza scuola Lavoro (Legge 107/2015), 51.007,73
€. 44.346,80 per Contratti di pulizie ed attività ausiliarie,
02 Dotazione perequativa 0,00
03 Finanziamenti per l’ampliamento dell’offerta formativa (440/97) 0,00
04 Fondo per lo sviluppo e la coesione (FSC) 0,00
05 Altri finanziamenti non vincolati dello Stato 0,00
06 Altri finanziamenti vincolati dello Stato 0,00
Totale Aggregato 51.007,73
Per quanto attiene la quantifica dei budget spettanti alla Scuola, si è fatto riferimento alla nota
Ministeriale nota numero 19270 prot. del 28 settembre 2018 con cui il M.I.U.R. ha comunicato
l’assegnazione integrativa al Programma Annuale 2018 per il periodo settembre-dicembre 2018 e la
comunicazione preventiva del Programma Annuale 2019, per il periodo gennaio-agosto 2019,
meglio esposta in dettaglio nelle premesse della presente relazione mentre con nota numero 22043
prot. del 9 novembre 2018 è stato comunicata l’erogazione per il fondo per la valorizzazione del
merito per il personale Docente.
Per quanto attiene le attività di alternanza Scuola/Lavoro, rinominate Percorsi per le competenze
trasversali e per l’orientamento, l’importo spettante all’Istituzione Scolastica per il corrente anno
scolastico è stata rideterminata e assegnata dal M.I.U.R. con nota numero 3633 del 21 febbraio
2019.
Con la precitata nota 19270 prot. del 28 settembre 2018, sono state quantificate le risorse spettanti
all’Istituzione Scolastica in applicazione dell'art. 2 comma 197 della Legge 23 dicembre 209,
numero 191 Disposizioni per la formazione del bilancio annuale e pluriennale dello Stato (legge
finanziaria 2010) e successive modifiche ed integrazioni, concernente il così detto Cedolino Unico.
La somma assegnata, finalizzata a retribuire gli istituti contrattuali ed utile per la relativa
Contrattazione Collettiva Integrativa di Istituto, invece, non viene prevista in Programma Annuale,
né, ovviamente, accertata.
Per gli impegni di spesa, si rimanda al Contratto Collettivo Integrativo di Istituto per l’anno
scolastico 2018/2019, che per quanto in argomento riporta le seguenti:
Fondo dell’Istituzione Scolastica 47.253,18
Funzioni strumentali al POF 3.796,29
Incarichi specifici al personale ATA 3.156,44
Assegnazioni relative a progetti nazionali e comunitari Aree a rischio 355,01
Ore di sostituzione docenti 2.726,90
Attività di avviamento alla pratica sportiva 3.034,57
Fondo per la valorizzazione del merito 9.263,47
Totale 69.585,86
Non viene previsto, per analogia, in Programma Annuale alcun finanziamento, né ovviamente
accertato, alcun compenso per la liquidazione delle spettanze per le supplenze brevi e saltuarie.
Per quanto in argomento, il processo di liquidazione delle competenze NoiPA/Cedolino Unico
Compensi vari è completamente gestito con un sistema integrato di colloquio tra le banche dati
SIDI e NoiPA, basato sui principi della cooperazione applicativa, il quale assicurerà le procedure
per i pagamenti e della gestione amministrativo-contabile.
4La Direzione Generale per le Risorse Umane e Finanziarie, si avvarrà del Sistema di gestione dei
POS (GePOS) per verificare la disponibilità delle risorse finanziarie sui POS per l’importo da
liquidare, attivando il procedimento per l’assegnazione di fondi.
04 Finanziamenti della Regione:
01 Dotazione ordinaria 21.254,78
02 Dotazione perequativa 0,00
03 Altri finanziamenti non vincolati 0,00
04 Altri finanziamenti vincolati 0,00
Totale Aggregato 21.254,78
Per quanto attiene la quantifica dei budget spettanti alla Scuola, si è fatto riferimento al D.D.S. 4821
del 29 settembre 2018, meglio esposto in dettaglio nelle premesse della presente relazione, per il
periodo gennaio/agosto 2019. La dotazione per l’anno scolastico, pertanto, sarà oggetto di specifica
variazione non appena l’Assessorato Regionale dell'istruzione e della formazione professionale
pubblicherà nuovo D.D.S. relativo all’anno scolastico 2019/2020, per il periodo settembre/dicembre
2019.
05 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche:
01 Provincia non vincolati 0,00
02 Provincia vincolati 0,00
03 Comune non vincolati 0,00
04 Comune vincolati 0,00
05 Altri Istituzioni non vincolati 0,00
06 Altri Istituzioni vincolati 209,02
Totale Aggregato 209,02
Nessuna previsione viene fatta per l’Aggregato in argomento per quanto attiene l’Ente Locale
Obbligato.
Tale motivazione trova fondamento nelle diverse note agli atti trasmesse dall’Istituzione Scolastica
a seguito di ricezione della nota del Libero Consorzio tra Comuni di Ragusa numero 0039111 prot.
del 30 novembre 2018, Ente Locale Obbligato.
In attesa di ricevere l’assegnazione per il corrente anno, al fine di evitare contenziosi o controversie,
per ogni singola spesa a carico di predetto Ente, indifferibile ed urgente, nella misura strettamente
necessaria a garantire lo svolgimento delle attività didattiche, si procederà come segue:
- comunicazione intervento o pagamento utenze, ai fini del rimborso delle spese sostenute, come
previsto dell’articolo 39 del Decreto 28 agosto 2018, numero 129, Regolamento recante
istruzioni generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche, ai sensi
dell’articolo 1, comma 143, della legge 13 luglio 2015, numero 107;
- richiesta di autorizzazione, ai sensi dell'art. 3, comma 4, della legge n. 23/1996, Norme per
l'edilizia scolastica, ad effettuare l’intervento sempreché il Libero Consorzio tra Comuni di
Ragusa assicuri le risorse finanziarie necessarie per l'esercizio delle funzioni delegate.
La previsione per l’Aggregato in questione è pari alla quota parte dovuta da altre Istituzioni
scolastiche per noleggio pullman per fase provinciale corsa campestre dei Giochi Sportivi
Studenteschi per il corrente anno scolastico.
06 Contributi da privati:
01 Contributi volontari da famiglie 26.836,17
02 Contributi per iscrizione alunni 0,00
03 Contributi per mensa scolastica 0,00
04/01 Contributi per visite e viaggi di istruzione 28.426,50
04/02 Contributi per viaggi all'estero 34.986,00
05 Contributi per copertura assicurativa degli alunni 0,00
506 Contributi per copertura assicurativa personale 434,50
07 Altri contributi da famiglie non vincolati 0,00
08 Contributi da imprese non vincolati 0,00
09 Contributi da Istituzioni sociali private non vincolati 0,00
10/01 Altri contributi da famiglie vincolati per E.C.D.L. 1.946,00
10/02 Altri contributi da famiglie vincolati per Certificazione FIRST 2.180,00
10/03 Altri contributi da famiglie vincolati per Certificazione PET 2.520,00
11 Contributi da imprese vincolati 6.500,00
12 Contributi da Istituzioni sociali private vincolati 0,00
Totale Aggregato 103.829,17
In fase di stesura dello strumento finanziario, alla data di redazione dello stesso, si sono registrati i
seguenti accertamenti:
natura accertamento e causale Importo accertato
Contributi volontari da famiglie alunni N.O. e Scienze Applicate 17.126,17
Contributi volontari da famiglie alunni indirizzo Sportivo 9.710,00
Contributi per viaggi di istruzione 28.426,50
Contributi per viaggi di integrazione culturale 34.986,00
Contributi per conseguimento E.C.D.L. 1.946,00
Contributi per Certificazioni PET/Cambridge libello B1 e B2 4.700,00
Contributi per versamento quota assicurative 434,50
Contributi da imprese vincolati 6.500,00
Alla data predetta non si prevedono ulteriori accertamenti. Eventuali successivi accertamenti
saranno oggetto di: appropriata assunzione in bilancio, connessa variazione e, ove previsto,
creazione di apposito Piano di Destinazione.
I contributi versati dalle famiglie degli alunni per le prime due voci della precedente tabella, sono
finalizzate a:
- assicurazione alunni;
- noleggio pullman per attività sportive specialistiche alunni Liceo ad indirizzo sportivo;
- prestazione d’opera intellettuale per attività sportive specialistiche alunni Liceo ad indirizzo
sportivo con Esperti esterni segnalati dalle Federazioni Nazionali;
- prestazione d’opera intellettuale con Esperti esterni per particolari attività per progetti P.T.O.F.,
selezionati con apposito Avviso di Reclutamento;
- eventuali contributi per partecipazione a viaggi di istruzione e viaggi di integrazione culturale;
- attività di Open Day;
- acquisto materiali per Laboratori didattici;
- acquisto arredi e strumenti per strumentazione già esistenti in dotazione nelle aule.
07 Proventi da gestioni economiche:
01 Azienda Agraria - Proventi dalla vendita di beni di consumo 0,00
02 Azienda Agraria - Proventi dalla vendita di servizi 0,00
03 Azienda Speciale - Proventi dalla vendita di beni di consumo 0,00
04 Azienda Speciale - Proventi dalla vendita di servizi 0,00
05 Attività per conto terzi - Proventi dalla vendita di beni di consumo 0,00
06 Attività per conto terzi - Proventi dalla vendita di servizi 0,00
07 Attività convittuale 0,00
Totale Aggregato 0,00
Voce non pertinente alla tipologia di Scuola.
08 Rimborsi e restituzione somme: non dovute o incassate in eccesso per
01 non dovute o incassate in eccesso da Amministrazioni Centrali 0,00
02 non dovute o incassate in eccesso da Amministrazioni Locali 0,00
603 non dovute o incassate in eccesso da Enti Previdenziali 0,00
04 non dovute o incassate in eccesso da Famiglie 0,00
05 non dovute o incassate in eccesso da Imprese 0,00
06 non dovute o incassate in eccesso da ISP 0,00
Totale Aggregato 0,00
09 Alienazione di beni materiali:
01 Alienazione di Mezzi di trasporto stradali 0,00
02 Alienazione di Mezzi di trasporto aerei 0,00
03 Alienazione di Mezzi di trasporto per vie d'acqua 0,00
04 Alienazione di mobili e arredi per ufficio 0,00
05 Alienazione di mobili e arredi per alloggi e pertinenze 0,00
06 Alienazione di mobili e arredi per laboratori 0,00
07 Alienazione di mobili e arredi n.a.c. 0,00
08 Alienazione di Macchinari 0,00
09 Alienazione di impianti 0,00
10 Alienazione di attrezzature scientifiche 0,00
11 Alienazione di macchine per ufficio 0,00
12 Alienazione di server 0,00
13 Alienazione di postazioni di lavoro 0,00
14 Alienazione di periferiche 0,00
15 Alienazione di apparati di telecomunicazione 0,00
16 Alienazione di Tablet e dispositivi di telefonia fissa e mobile 0,00
17 Alienazione di hardware n.a.c. 0,00
18 Alienazione di Oggetti di valore 0,00
19 Alienazione di diritti reali 0,00
20 Alienazione di Materiale bibliografico 0,00
21 Alienazione di Strumenti musicali 0,00
22 Alienazioni di beni materiali n.a.c. 0,00
Totale Aggregato 0,00
10 Alienazione di beni immateriali:
01 Alienazione di software 0,00
02 Alienazione di Brevetti 0,00
03 Alienazione di Opere dell'ingegno e Diritti d'autore 0,00
04 Alienazione di altri beni immateriali n.a.c. 0,00
Totale Aggregato 0,00
11 Sponsor e utilizzo locali:
01 Proventi derivanti dalle sponsorizzazioni 0,00
02 Diritti reali di godimento 0,00
03 Canone occupazione spazi e aree pubbliche 0,00
04 Proventi da concessioni su beni 1.130,00
Totale Aggregato 1.130,00
La previsione è pari alle somme accertate alla data di stesura dello strumento finanziario per canoni
versati dalle A.S.D. per utilizzo Palestra di cui alla delibera del Consiglio di Istituto numero 345 del
10 settembre 2018, verbale numero 49.
12 Altre entrate:
01 Interessi 0,00
702 Interessi attivi da Banca d'Italia 0,04
03 Altre entrate n.a.c. 0,00
Totale Aggregato 0,04
La previsione è pari agli interessi attivi comunicati dall’Istituto Cassiere e introitati con reversale
numero 8 del 22 gennaio 2019.
13 Mutui:
01 Mutui 0,00
02 Anticipazioni da Istituto cassiere 0,00
Totale Aggregato 0,00
Per tutti gli Aggregati ove la previsione in entrata è uguale a €. 0,00 si significa che in fase di
stesura dello strumento finanziario, alla data di redazione dello stesso, nessuna previsione viene
posta per gli Aggregati in questione. Eventuali futuri accertamenti saranno oggetto di: appropriata
assunzione in bilancio, connessa variazione e creazione di apposito Piano di Destinazione.
Determinazione delle Spese
A01 Voce Funzionamento generale e decoro della Scuola
1 Spese per personale ex L.S.U.
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00
Avanzo amm.ne vincolato 32.902,79 77.248,59
Dotazione esercizio finanziario 2019 44.346,80
Totale Aggregato 77.248,59
A02 Voce Funzionamento amministrativo
1 Spese per funzionamento amministrativo
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00
Avanzo amm.ne vincolato 4.616,33 15.661,15
Dotazione esercizio finanziario 2019 11.044,78
Interessi attivi 0,04
2 Spese per collegio Revisori dei Conti
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 950,00
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Dotazione esercizio finanziario 2019 950,00
3 Spese per oneri bancari
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 960,00
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Dotazione esercizio finanziario 2019 960,00
4 Spese per telefonia mobile – Convenzione CONSIP 6
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 941,45
Avanzo amm.ne vincolato 941,45
Accertamenti 2019 0,00
5 Spese per rimborso trasferte a personale dipendente
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 300,00
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Dotazione esercizio finanziario 2019 300,00
6 Cauzione Ditta P.C. Gross Italia s.r.l.
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 192,02
Avanzo amm.ne vincolato 192,02
8Accertamenti 2019 0,00
7 Spese per assicurazione personale dipendente
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 434,50
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Accertamenti 2019 434,50
8 Spese per utenze con contributo distributori automatici
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 6.500,16
Avanzo amm.ne vincolato 0,16
Accertamenti 2019 6.500,00
9 Spese di funzionamento Libero Consorzio tra Comuni
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00
Avanzo amm.ne vincolato 1,34 1,34
Accertamenti 2019 0,00
Totale Aggregato 25.940,62
99 Partite di giro 500,00
Ai sensi dell’articolo 21, comma 1 del Decreto 28 agosto 2018, numero 129, il Fondo economale
per le minute spese per l’acquisizione di beni e servizi di modesta entità, necessari a garantire il
regolare svolgimento delle ordinarie attività, viene previsto nel presente allegato.
Spetta al Consiglio di Istituto, ai sensi dell’articolo 21, comma 2 di predetto Decreto, determinare la
consistenza massima del fondo economale per le minute spese con apposita autonoma delibera.
Pertanto, in forza della precitata disposizione, Fondo economale per le minute spese è stato previsto
nella stessa misura del precedente esercizio finanziario, ovvero pari ad € 500,00.
Il Consiglio di Istituto, pertanto, in sede di specifico deliberato, può apportare modifiche sull’entità
del fondo in questione, nonché determinare l’importo massimo per ogni singola spesa.
A03 Voce Didattica
1 Spese di funzionamento didattico
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 9.000,00
Avanzo amm.ne vincolato 2.000,00
Dotazione esercizio finanziario 2019 7.000,00
2 Spese per attività e materiali con contributo alunni
Avanzo di amm.ne non vincolato 48.040,83
Avanzo amm.ne vincolato 26.697,64
Accertamenti 2019 21.434,19
3 Spese per attrezzature e materiale sportivo con contributi A.S.D.
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 2.136,41
Avanzo amm.ne vincolato 1.006,41
Accertamenti 2019 1.130,00
4 Spese per valorizzazione eccellenze studenti
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 2.000,00
Avanzo amm.ne vincolato 2.000,00
Accertamenti 2019 0,00
5 Acquisti libri di testo comodato d’uso e prestito gratuito
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 23.061,24
Avanzo amm.ne vincolato 23.061,24
Accertamenti 2019 0,00
6 Spese per corsi di recupero e carenze formativa degli studenti
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 9.914,13
Avanzo amm.ne vincolato 9.914,13
Dotazione esercizio finanziario 2019 0,00
97 Progetto Codice Nazionale 10.8.1.B1-FESRPON-SI-2018-42
Avanzo di amm.ne non vincolato 925,00
Avanzo amm.ne vincolato
Assegnazione o autorizzazione 2019
8 Progetto Codice Nazionale 10.8.1.A5-FERSPON-SI-2017-11
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 16.609,38
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Assegnazione o autorizzazione 2019 16.609,38
Totale Aggregato 111.686,99
A04 Voce Alternanza Scuola Lavoro
1 Attività per percorsi per competenze trasversali e orientamento
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 15.289,51
Avanzo amm.ne vincolato 8.628,58
Dotazione esercizio finanziario 2019 6.660,93
Totale Aggregato 15.289,51
A05 Voce Visite, viaggi e programmi di studio all’estero
1 Visite di istruzione
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 28.495,81
Avanzo amm.ne vincolato 69,31
Accertamenti 2019 28.426,50
2 Viaggi di integrazione culturale
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 34.986,00
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Accertamenti 2019 34.986,00
Totale Aggregato 63.481,81
A06 Voce Attività di orientamento
1 Progetti per orientamento e conoscenza sbocchi occupazionali
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 2.567,90
Avanzo amm.ne vincolato 2.567,90
Dotazione esercizio finanziario 2019 0,00
2 Attività progettuali percorsi orientamento art. 8 c. 2 D.L. 104/13
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 3.559,28
Avanzo amm.ne vincolato 3.559,28
Dotazione esercizio finanziario 2019 0,00
Totale Aggregato 6.127,18
P01 Voce Progetti in ambito "Scientifico, tecnico e professionale"
1 Progetto Codice Nazionale 10.1.6A-FSEPON-SI-2018-326
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 22.468,00
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Assegnazione o autorizzazione 2019 22.468,00
2 Progetto Codice Nazionale 10.1.1A-FSEPON-SI-2017-672
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 29.193,99
Avanzo amm.ne vincolato 1.549,59
Assegnazione o autorizzazione 2019 27.644,40
3 Progetto Codice Nazionale 10.2.2A-FSEPON-SI-2018-1306
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 24.835,00
10Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Assegnazione o autorizzazione 2019 24.835,00
4 P.N.S.D. Biblioteche Digitali
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 11.600,00
Avanzo amm.ne vincolato 11.600,00
Assegnazione o autorizzazione 2019 0,00
5 Progetto spese per animatori digitali
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 1.249,73
Avanzo amm.ne vincolato 1.249,73
Dotazione esercizio finanziario 2019 0,00
6 Progetto Infrastrutture Tecnologiche del 24 ottobre 2002 e
dematerializzazione 525,64
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00
Avanzo amm.ne vincolato 525,64
Dotazione esercizio finanziario 2019 0,00
Totale Aggregato 89.872,36
P02 Voce Progetti in ambito "Umanistico e sociale"
1 Progetto Formazione Civile alunni art. 14 L.R. 13/09/1999 n. 20
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00
Avanzo amm.ne vincolato 163,49 163,49
Dotazione esercizio finanziario 2019 0,00
2 Iniziative complementari a favore studenti L. 567/96
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 4.507,59
Avanzo amm.ne vincolato 4.507,59
Dotazione esercizio finanziario 2019 0,00
3 Formazione alunni ed autonomia
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 3.250,69
Avanzo amm.ne vincolato 3.250,69
Dotazione esercizio finanziario 2019 0,00
4 Processo immigratorio ed emarginazione scolastica
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 4.840,58
Avanzo amm.ne vincolato 4.840,58
Dotazione esercizio finanziario 2019 0,00
Totale Aggregato 12.762,35
P03 Voce Progetti per "Certificazioni e corsi professionali"
1 Progetto FIRST Certificate
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00
Avanzo amm.ne vincolato 4.000,00 6.180,00
Accertamenti 2019 2.180,00
2 Test Center E.C.D.L.
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 7.945,18
Avanzo amm.ne vincolato 5.999,18
Accertamenti 2019 1.946,00
3 Progetto Codice Nazionale 10.2.5B-FSEPON-SI-2017-28
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 6.081,11
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Assegnazione o autorizzazione 2019 6.081,11
4 Corso Dele A2/B1 Escolar
11Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 826,40
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Accertamenti 2019 826,40
5 Corso B1 My PET
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 619,80
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Accertamenti 2019 619,80
6 Orchestra del Fermi
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 1.652,80
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Accertamenti 2019 1.652,80
7 Progetto PET for Students
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 2.520,00
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Accertamenti 2019 2.520,00
8 Progetto Codice Nazionale 10.2.5A-FSEPON-SI-2017-38
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 19.851,50
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Assegnazione o autorizzazione 2019 19.851,50
Totale Aggregato 45.676,79
P04 Voce Progetti per "Formazione/aggiornamento personale"
1 Progetto formazione personale Docente
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00
Avanzo amm.ne vincolato 4.032,00 4.032,00
Assegnazione 2019 0,00
2 Progetto Formazione Personale A.T.A.
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 129,98
Avanzo amm.ne vincolato 129,98
Assegnazione 2019 0,00
3 Valorizzazione Personale A.T.A. D.M. 321 art. 3 comma 1
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 1.000,00
Avanzo amm.ne vincolato 1.000,00
Assegnazione 2019 0,00
Totale Aggregato 5.161,98
P05 Voce Progetti per "Gare e Concorsi"
1 Partecipazione Olimpiadi della Cultura
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00
Avanzo amm.ne vincolato 0,00 2.603,00
Accertamenti 2019 2.603,00
2 Spese e compensi Comitati di Vigilanza
Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00 653,12
Avanzo amm.ne vincolato 653,12
Assegnazione 2019 0,00
Totale Aggregato 3.256,12
G Voce Gestione economiche
Voce non pertinente alla tipologia di Scuola.
12R Voce Fondo di Riserva
R98 Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00
Avanzo amm.ne vincolato 0,00 1.000,00
Dotazione esercizio finanziario 2019 1.000,00
Totale Aggregato 1.000,00
Lo stanziamento del fondo di riserva è determinato nella misura del 4,7%, arrotondato, della
dotazione finanziaria ordinaria per il funzionamento amministrativo e didattico.
Il fondo di riserva potrà essere utilizzato esclusivamente per aumentare gli stanziamenti di Attività /
Progetti la cui entità si dimostri insufficiente, per spese impreviste e per eventuali maggiori spese,
conformemente a quanto previsto dall’articolo 11, comma 3, Decreto 28 agosto 2018, numero 129.
D Voce Disavanzo di Amministrazione
D100 Disavanzo non vincolato 0,00
Disavanzo vincolato 0,00
Totale Aggregato 0,00
Z Voce Disponibilità economica da programmare
Z01 Avanzo di amm.ne non vincolato 0,00
Avanzo amm.ne vincolato 0,00
Assegnazione 2019 0,00
Totale Aggregato 0,00
Formano parte integrante del Programma Annuale per l’esercizio finanziario 2019 i seguenti
allegati:
del Modello A – Programma Annuale;
del Modello B – Schede illustrative finanziarie dei Progetti e Attività;
del Modello C – Situazione amministrativa presunta al 31 dicembre 2018;
del Modello D – utilizzo dell’avanzo di amministrazione esercizio 2018;
del Modello E – riepilogo per tipologia di spesa.
Il Programma Annuale così predisposto viene sottoposto a approvazione da parte del Consiglio di
Istituto, previo parere favorevole della Giunta Esecutiva e previa verifica di regolarità contabile del
Collegio dei Revisori.
In caso di approvazione sarà pubblicato, entro quindici giorni, all’Albo della Scuola.
Relativamente alle modifiche e verifiche del Programma, ai prelievi dal fondo di riserva, alle
variazioni, storni e all’attività gestionale si procederà ai sensi e per gli effetti dei commi 3 e 5
dell’articolo 10 del Decreto 28 agosto 2018, numero 129 e del Decreto della Regione Siciliana,
Assessorato Regionale dell'istruzione e della formazione professionale e Assessorato Regionale
all’Economia, numero 7753 del 28 dicembre 2018.
Ragusa, 26 febbraio 2019
Il Dirigente Scolastico
Prof. Francesco Musarra
Firma autografa apposta sull'originale cartaceo e
Sostituita dall'indicazione a stampa del nominativo
del soggetto responsabile ex art. 3, c.2, D.Lgs. 39/1993
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