FONDAZIONE PARSEC PARCO DELLA SCIENZA e DELLA CULTURA
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FONDAZIONE PARSEC
PARCO DELLE SCIENZE E DELLA CULTURA
FONDAZIONE PARSEC
PARCO DELLA SCIENZA e DELLA CULTURA
BILANCIO DI PREVISIONE
2020-2022
Il parsec (abbreviato in pc) è un'unità di lunghezza usata in astronomia. Significa "parallasse di un secondo d'arco" ed è definito come la distanza dalla Terra (o dal Sole) di una stella
che ha una parallasse annua[1] di 1 secondo d'arco. Il termine fu coniato nel 1913 su suggerimento dell'astronomo britannico Herbert Hall Turner.
PRATO (PO) VIA DI GALCETI 74 CAP 59100 - Numero REA PO – 530035 - Codice fiscale 92041050482ORGANI STATUTARI
• Assemblea: Enti Fondatore Originario e Fondatore
Aderenti
• Consiglio di amministrazione
Tatiana Mancuso - Presidente
Roberto Macrì - Vicepresidente
Pietro Lo Faro - Consigliere
Letizia Orti - Consigliere
Stefano Vaiani - Consigliere
• Presidente
Tatiana Mancuso
• Vice Presidente
Roberto Macrì
• Direttore
Marco Morelli
• Revisore Contabile
Dott.ssa Gianna Rindi – Dottore Commercialista
• Consiglio Scientifico
Marco Benvenuti - Presidente
Luca Bindi - Componente
Marco Corsi - Componente
Maurizio Ripepe - Componente
Giovanni Gestri - Componente
2BILANCIO di PREVISIONE 2020
Fondazione Parsec (già Centro Scienze Naturali)
1. Conto Economico
2. Relazione previsionale del CDA
3. Relazione del Revisore
31. Conto Economico
RELAZIONE PROGRAMMATICA AL BILANCIO DI PREVISONE 2019-2021
della Fondazione PARSeC – Parco delle Scienze e della Cultura
Consiglio di Amministrazione
CONTO ECONOMICO 2020 2021 2022
A) VALORE DELLA PRODUZIONE
1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni € 762.500,00 € 737.500,00 705.500,00
5) Altri ricavi e proventi
a) Contributi in c/esercizio € 21.747,99 € 3.783,78 € 42.771,29
b) Altri ricavi e proventi € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00
5 TOTALE Altri ricavi e proventi € 22.747,99 € 4.783,78 € 43.771,29
A TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE € 785.247,99 € 742.283,78 € 749.271,29
B) COSTI DELLA PRODUZIONE
6) per materie prime,suss.,di cons.e merci € 38.400,00 € 39.050,00 € 39.600,00
7) per servizi € 200.938,24 193.038,24 191.738,24
8) per godimento di beni di terzi € 44.500,00 € 700,00 € 700,00
9) per il personale: € 379.289,75 386.875,54 394.613,05
10) ammortamenti e svalutazioni:
ammort. immobilizz. Materiali+immateriali € 66.400,00 € 67.400,00 € 67.400,00
c) altre svalutaz. immobilizz.
d) svalutaz. crediti(att.circ.) e disp.liq.
10 TOTALE ammortamenti e svalutazioni: € 66.400,00 € 67.400,00 € 67.400,00
14) oneri diversi di gestione € 4.720,00 € 4.220,00 € 4.220,00
B TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE € 734.247,99 € 691.283,78 € 698.271,29
A-B TOTALE DIFF. TRA VALORE E COSTI DI PRODUZIONE € 51.000,00 € 51.000,00 € 51.000,00
4C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI
16) Altri proventi finanz. (non da partecipaz.)
d) proventi finanz. diversi dai precedenti:
d5) da altri
16 TOTALE Altri proventi finanz. (non da
partecipaz.) €-
17) interessi e altri oneri finanziari da:
e) altri debiti
17 TOTALE interessi e altri oneri finanziari da: €-
15+16-17±17bis TOTALE DIFF. PROVENTI E ONERI FINANZIARI €-
D) RETTIFICHE DI VAL. DI ATTIV. E PASSIV.
FINANZIARIE
A-B±C±D TOTALE RIS. PRIMA DELLE IMPOSTE € 51.000,00 € 51.000,00 € 51.000,00
20) Imposte redd.eserc.,correnti,differite,anticipate
a) imposte correnti € 15.000,00 € 15.000,00 € 15.000,00
20 TOTALE Imposte
redd.eserc.,correnti,differite,anticipate € 15.000,00 € 15.000,00 € 15.000,00
21) Avanzo (disavanzo) dell'esercizio € 36.000,00 € 36.000,00 € 36.000,00
Piano di rientro quota di 1/5 disavanzo 2018 € 36.000,00 € 36.000,00 € 36.000,00
€ 0,00 € 0,00 € 0,00
52. Relazione Previsionale del CDA
RELAZIONE PROGRAMMATICA AL BILANCIO DI PREVISONE 2020
della Fondazione PARSeC – Parco delle Scienze e della Cultura
Consiglio di Amministrazione
PREMESSA
La Fondazione PARSeC - Parco delle Scienze e della Cultura, nata dall’incorporazione della Fondazione
Prato Ricerche nella Fondazione Centro di Scienze Naturali, persegue i suoi obiettivi statutari attraverso le
attività sviluppate tramite quattro unità operative informali, ma ben distinguibili denominate: Parco
Centro di Scienze Naturali (CSN), Museo di Scienze Planetarie (MSP) e Istituto Geofisico Toscano (IGT).
Nel corso di questo terzo anno di attività la programmazione del nuovo soggetto è entrata a regime,
superando un periodo complesso e articolato a causa della necessità di riorganizzare le attività didattiche
ed educative e per il lungo e meticoloso lavoro di revisione dei dati contabili, amministrativi e gestionali
delle rispettive strutture di origine.
La fusione delle due fondazioni che ha dato origine alla nascita della Fondazione Parsec, per adesso ha
avuto effetti formali, rinviando al periodo 2020-2022 la fusione fisica delle due strutture, con il
trasferimento di tutte le attività all’interno di una unica sede, auspicabile nella Villa Fiorelli, in località
Galceti.
Le previsioni di bilancio per il triennio 2020-2022 sono state rimodulate rispetto alle previsioni del passato
e sono state elaborate tenendo conto delle proiezioni di costi e ricavi che possono essere fatte al
momento attuale, essendo in attesa di un trasferimento delle attività verso Villa Fiorelli, per quanto
riguarda gli uffici amministrativi e gestionali e il solo laboratorio di sismologia. Solo successivamente si
potrà ipotizzare il trasferimento anche delle sale espositive del Museo di Scienze Planetarie ubicate in Via
Galcianese 20h e quelle del museo di storia naturale attualmente collocate nella porzione dell’ex convento
di Galceti affittato alla Fondazione Parsec.
Per l’anno prossimo dovremo adoperarci per l’acquisizione di una sede provvisoria, rimanendo in attesa di
un atto formale di conferimento della Villa Fiorelli oltre che dagli stati di avanzamento certi e
programmati.
Le azioni che tra il 2018 e il 2019 hanno permesso di ottenere una prima stabilizzazione dell’assetto
gestionale della Fondazione, con il trasferimento in una sede di tutte le attività, potranno essere
ulteriormente perfezionate e permetteranno di individuare in via definitiva il fabbisogno annuale
rappresentato dal contributo del Socio Unico fondatore. Quindi nella previsione triennale 2020-2021-2022
ci auspichiamo di poter considerare il 2020 un anno di passaggio a nuova sede almeno per una parte delle
attività e l’anno successivo 2021 un anno di conoscenza economica dei costi e ricavi di esercizio della
futura sede “Villa Fiorelli”, l’anno 2022 ci auspichiamo sia l’anno di effettiva stabilizzazione e massima
espansione delle potenzialità economiche e culturali ipotizzate in questa previsione, anche nella direzione
di una promozione turistica e ricettiva dell’intera area destinata alla riqualificazione della Villa e del Parco
di Galceti.
Rispondendo alle attese dell’Amministrazione Comunale espresse in sede di Assemblea, la Fondazione ha
già intrapreso una serie di azioni finalizzate a migliorare la situazione economica e gestionale e a centrare
gli obiettivi di riduzione e/o contenimento della spesa prefissati in sede di fusione tra Fondazione Centro di
6Scienze Naturali e Fondazione Prato Ricerche, anche attraverso una sistematica azione di controllo
gestionale mensilizzata.
Per una struttura come questa, dove le attività principali sono rappresentate dalla didattica e dalla ricerca
e divulgazione scientifica, il problema maggiore per il futuro è rappresentato dalla quantificazione
preventiva dei ricavi legati ad attività il cui sviluppo è poco o per niente legato alle modalità di gestione
della Fondazione, essendo piuttosto da ricondurre alla domanda delle scuole in campo didattico, alla
bigliettazione di Museo e Parco spesso influenzata da fattori esterni (es. condizioni meteorologiche) non
prevedibili, alla pubblicazione di bandi pubblici nel settore degli studi sul rischio sismico o in quello
dell’attività museologica ed educativa.
Per gli anni a venire verrà comunque mantenuta una costante e attenta attività di supervisione e
monitoraggio delle entrate e delle uscite, con azioni volte al miglioramento della qualità dell’offerta in
campo didattico, un controllo assiduo delle attività di monitoraggio sismometrico e di gestione del Parco
faunistico e delle mansioni del personale nonché dell’organigramma della Fondazione.
Il trasferimento in Villa Fiorelli potrà portare a una riduzione dei costi di gestione, a un’ottimizzazione del
coordinamento delle risorse umane e, infine, a un incremento dei proventi.
La presente proposta viene elaborata a partire dall'analisi puntuale di tutte le voci di spesa (fatture, bilanci,
mastrini, rendicontazione di progetti, etc.) degli ultimi due anni (2018-2019) e da proiezioni per il futuro
triennio 2020-2022 che tiene conto dei cambiamenti che verranno attuati.
La presente proposta è vincolata alle deliberazioni in materia di bilancio preventivo che saranno effettuate
dal socio unico Comune di Prato secondo le tempistiche programmate.
A questa breve relazione seguirà un Piano triennale di gestione della Fondazione Parsec con
approfondimenti sugli aspetti organizzativi e sulla pianificazione delle future attività.
Di seguito viene fornito un elenco delle voci di costo e ricavo previste e una descrizione sintetica dello
stato dell’arte e delle azioni necessarie per il raggiungimento dell’obiettivo.
RICAVI ATTUALI E RICAVI PREVISTI PER IL TRIENNIO 2020-2022
Le entrate della Fondazione sono rappresentate per lo più da:
1. Contributi di Enti pubblici erogati per il sostegno delle attività della Fondazione o a fronte di servizi
convenzionati;
2. Ricavi da attività educative derivanti da bigliettazione, attività didattiche o educative, iniziative
ricreative culturali;
3. Incarichi, bandi e sponsor per servizi, ricerca scientifica, attività indirizzata ai visitatori, investimenti.
4. Ricavi da progetti.
I contributi di Enti pubblici sono in questo momento le entrate che, ragionevolmente, possono essere
considerate tutto sommato stabili per i prossimi tre anni e non soggette a una variabilità significativa.
Differente è invece la situazione dei proventi derivanti dalla partecipazione a bandi e gare e quella dei
ricavi derivanti dalle attività educative e dalla bigliettazione soggette a fluttuazioni non prevedibili poiché
legate a fattori esterni. Ne viene data di seguito una descrizione sintetica.
7Contributi
La massima parte delle entrate della Fondazione è oggi rappresentata dal contributo del Comune di Prato
che ammonta ad euro 575.000,00 per il 2020 (euro 550.000,00 anche per il 2021, ed euro 525.000 per il
2022). Tali importi sono stati comunicati dall’Ente pubblico, ma non costituiscono credito perfezionato per
la Fondazione, mancando ad oggi gli atti di legittimazione dello stanziamento; tuttavia, rappresentano il
valore presunto ed indicativo sulla base del quale costruire una previsione triennale che abbia come
obiettivo il mantenimento dell’equilibrio e la concreta realizzazione di progetti e attività per il territorio.
Per quanto riguarda i contributi di altri enti, è stata rinnovata la convenzione con l’Istituto Nazionale di
Geofisica e Vulcanologia che, ragionevolmente, con rinnovo comunque annuale, avrà una durata di molti
anni.
Ricordiamo che quello di INGV è un contributo alle attività di monitoraggio sismometrico della Fondazione
e non il corrispettivo dovuto per un servizio derivante da contratto specifico.
È stato stipulato (alcuni Comuni devono però ancora sottoscriverlo) un protocollo con i Comuni della
Provincia di Prato e la Provincia stessa che prevede l’erogazione da parte della Fondazione, verso gli Enti
Locali dell’area pratese, di servizi tecnici e culturali. Essendo prevista una modularità dei contenuti da
definire in seguito, per quanto sia possibile prevedere generiche nuove entrate, non è al momento
possibile fornire una quantificazione delle stesse. Tale accordo consentirà però di creare una rete di
collaborazioni in materia di gestione dell’ambiente e del territorio, di protezione civile e gestione museale.
Tra le finalità principali individuate dall’accordo ci sono quelle di sostenere il processo di riqualificazione e
rilancio dello sviluppo e della competitività dell’area attraverso una pluralità di interventi (di monitoraggio
ambientale, di controllo del territorio, di protezione e prevenzione dalle calamità naturali, di
riqualificazione territoriale, di ricerca scientifica, di protezione, gestione e sviluppo dell’ambiente, del
territorio e dei beni culturali, dell’educazione e della didattica nei suddetti settori tecnici, scientifici e
culturali etc.) che richiedono il coordinamento dell’azione dei diversi livelli istituzionali coinvolti (Provincia
e Comuni) e la partecipazione attiva degli altri soggetti pubblici, delle parti sociali, del privato for profit e
del privato no profit. Il tavolo di coordinamento delle iniziative sarà presieduto dal Direttore della
Fondazione, utilizzando risorse professionali interne e risorse degli enti partecipanti.
Ricavi da attività educative
Il numero dei visitatori paganti e/o che hanno fruito realmente delle offerte educative della Fondazione, è
indubbiamente già elevato per gli standard cittadini, con circa 20.000 unità per il Parco CSN di Galceti e
circa 10.000 unità per il Museo di Scienze Planetarie. Riteniamo tuttavia che possa essere ulteriormente
incrementato con la riunificazione delle attività in un’unica sede e attraverso nuove iniziative educative e
didattiche che, soprattutto per il Parco, potranno aumentarne l’attrattiva. L’attuale situazione, con le
attività su due sedi e, in particolare, con le criticità legate alla sede del Parco di Galceti, non rendono
possibile un ulteriore sviluppo delle attività. Anche per la sede del Museo di Scienze Planetarie, la
paventata contrazione degli spazi didattici, non porterebbe altro che a una contrazione delle attività, con
effetti negativi irreparabili sulle relazioni con le scuole e sulle entrate previste dalle attività didattiche.
Da sottolineare poi che il numero dei visitatori è soggetto a fluttuazioni riconducibili alle politiche
educative programmate dalle scuole e alle condizioni meteo che, per il Parco, rappresentano una
importate discriminante.
Nella stagione 2017-2018 e nella primavera e nell’autunno 2019, la riduzione degli introiti è da ricondurre
certamente a un’apprezzabile contrazione dei visitatori nel Parco a causa del maltempo del primo
semestre, dimostrando quanto sia comunque difficile fare previsioni attendibili per il futuro.
8Nella definizione dei proventi nel triennio 2020-2022, ci siamo avvalsi, comunque, di un criterio cautelativo
che vede previsioni di ricavi contenuti rispetto a quelli potenziali.
Si prevede, inoltre, la rivisitazione del sistema di bigliettazione finalizzato ad incentivare l’accesso al parco
delle famiglie attraverso strumenti di promozione e agevolazione, oltre che della gestione di accesso.
In futuro, con il trasferimento nella sede unica di Villa Fiorelli e soltanto quando tutte le attività saranno
unificate e funzionanti, possiamo ragionevolmente ipotizzare una previsione di ricavi in aumento rispetto
ai precedenti, così come per tutte le altre voci di entrata da attività educative, in ragione anche della
programmazione di una strutturata attività di comunicazione e promozione delle attività della Fondazione.
Incarichi, procedure evidenza pubblica, bandi e sponsor
Tra le azioni da intraprendere per ottenere un incremento dei contributi e dei proventi, vi sono quelle
elencate di seguito:
− maggiore partecipazione a bandi per la distribuzione di finanziamenti pubblici (bandi regionali
PIC, fondi europei, etc.) che sarà incentivata nel triennio 2020-2022. Trattasi di bandi che
richiedono la presentazione di progetti specifici su tematiche di interesse prioritario indicate
dagli enti pubblicanti.
L’eventuale possibile conferimento alla Fondazione Parsec della proprietà dei terreni sui quali
si sviluppa il Parco, renderà inoltre possibile la partecipazione a tutti quei bandi che richiedono
che il soggetto partecipante sia proprietario dei beni mobili e immobili per la cui valorizzazione
richiede finanziamenti. Indispensabile, invece, il conferimento da parte della Provincia alla
Fondazione o al Comune delle collezioni mineralogiche e meteoritiche;
− campagne informative, di raccolta fondi (crowdfunding) e sviluppo di strategie di
comunicazione che potranno aumentare la visibilità della Fondazione (es. per il 5X1000) e di
quei soggetti privati (sponsor) che si rendessero disponibili a finanziare interventi o attività
specifiche della Fondazione;
− sviluppo del settore della sismologia, delle scienze della Terra e della Protezione Civile (Istituto
Geofisico Toscano): con lo spostamento in Villa Fiorelli del laboratorio di geofisica, verranno
ricontattati gli enti locali potenzialmente interessati a stipulare contratti di assistenza e
consulenza per quanto di nostra competenza.
Per la partecipazione a procedure di evidenza pubblica e bandi, ricordiamo che la Fondazione ha
dovuto temporaneamente sospendere l’attività proponendo ricorso al TAR per questioni di esclusione
da alcuni bandi. Entro il 2020 dovrebbe essere emanata la sentenza presso la Corte di Giustizia
europea di Lussemburgo che, se favorevole, permetterà alla Fondazione di sviluppare il settore.
Preme ricordare che al momento della nascita della Parsec, la Fondazione ha partecipato a tre gare
(da sola o in ATI) aggiudicandosi due incarichi (microzonazione sismica dei comuni della Val d’Orcia-
Amiata, già realizzato; microzonazione del Comune di San Gimignano, dal quale poi la Fondazione è
stata esclusa proprio per i motivi verso cui abbiamo fatto ricorso). Resta invece attualmente
impossibile da definire a causa delle politiche della Regione Toscana lo sviluppo del settore di studi in
campo geotermico. Attività tecnico-professionali sono state comunque su svolte con incarichi diretti
da dati da professionisti e/o Pubbliche Amministrazioni.
9COSTI ATTUALI E COSTI PREVISTI PER IL TRIENNIO 2020-2022
Spese del personale
La riorganizzazione del personale con l’attuazione di un piano di tagli e investimenti e la revisione di
mansioni e orari in termini di elasticità e flessibilità lavorativa è stata avviata con risultati immediatamente
apprezzabili. Tra il 2020 e il 2022 la revisione delle mansioni del personale attuale e dell’organigramma,
dovrà essere rivisto sulla base sia della necessità di razionalizzare la spessa relativa ai servizi di biglietteria
e guardiania, sia di avviare le attività previste all’interno di Villa Fiorelli dove, oltre alla biglietteria del
Parco, troverà sede anche un museum shop e una caffetteria.
Le azioni che verranno intraprese saranno sempre e comunque in linea con le indicazioni del Socio Unico
che, riconoscendo l’esigenza di rendere ottimale ed efficiente la gestione della Fondazione, ha richiesto
che venga fatto il possibile per conservare il numero attuale dei posti di lavoro.
Gli interventi che è necessario ancora attuare potranno apportare:
- il progressivo miglioramento del rapporto costi e benefici con riduzioni dei costi anche dei
collaboratori e investimenti in nuove assunzioni;
- l’incremento delle attività didattiche per le scuole e di quelle educative rivolte alla cittadinanza, con
un miglior coordinamento delle attività condivise con le associazioni che operano presso la
Fondazione;
- la riduzione dei costi relativi a collaborazioni esterne nell’ambito dei servizi didattici con
accorpamento della gestione delle collaborazioni con quella dei servizi di bigliettazione e guardiania
o altra soluzione gestionale che consenta un controllo gestionale per progetti specifici;
- il miglioramento delle attività amministrative e l’efficientamento della macchina gestionale
attraverso azioni formative mirate al personale assunto dalla Fondazione che sarà coinvolto in
maniera strutturata nelle azioni di controllo amministrativo e gestionale.
Azioni da intraprendere o intraprese per la riorganizzazione del personale:
1. Riorganizzazione definitiva del settore amministrativo tramite la revisione delle mansioni, il
miglioramento del livello di preparazione e formazione del personale e la definizione di un
organigramma definitivo;
2. Riorganizzazione del personale volontario e raggiungimento dell’autonomia nella gestione del
personale UEPE-MAP;
3. Partecipazione annuale ai bandi per il Servizio Civile.
Nel corso del 2020, se il bilancio lo permetterà, verrà sottoscritto il contratto integrativo aziendale che
regolamenterà i criteri di valutazione e sviluppo del personale, gli istituti accessori della produttività e le
risorse ad esso destinate, i benefit e le articolazioni della reperibilità, nonché ogni altra modalità di
incentivazione del personale inquadrabile nel welfare aziendale.
Il costo del personale prudentemente assunto per l’anno 2020 è pari a € 379.289,75, prevedendo di
mantenere la base occupazionale con un leggero incremento per gli anni successivi.
Costi delle collaborazioni esterne.
La riorganizzazione del personale, nonché il coinvolgimento di personale volontario e/o volontari del
Servizio Civile, permetterà di ridurre i costi delle collaborazioni esterne per la didattica. Nel corso del 2019,
ad esempio, i costi sono stati notevolmente abbattuti e contenuti grazie alla collaborazione di 6 volontari
del Servizio Civile Nazionale (SCN) che hanno dato un contributo sostanziale nella gestione delle attività
10didattiche. Per il 2020 è già prevista l’attivazione di 8 posti di volontariato, 6 sul Parco e 2 sul MSP, che
permetteranno di ridurre i costi per le collaborazioni esterne in campo didattico e per i servizi di guardiania
del Parco e del Museo.
Per quanto riguarda il CSN, la riorganizzazione del personale dipendente permetterà di effettuare in
proprio ulteriori attività didattiche richieste dalle scuole e parte delle iniziative educative aperte al
pubblico, con un notevole e doveroso risparmio sulle collaborazioni esterne e con la previsione di maggiori
entrate.
Riorganizzazione della gestione
La riorganizzazione del personale effettuata tra il 2018 e il 2019 e un differente organigramma, con
maggiori competenze complessive del personale dipendente, hanno permesso e permetteranno di
intervenire sull’organizzazione amministrativa e sulla gestione delle attività.
Per quanto le ricadute della riorganizzazione del sistema gestionale della Fondazione siano difficilmente
valutabili da un punto di vista economico-finanziario, azioni incisive finalizzate a un maggior controllo della
spesa e al miglioramento della gestione dei processi amministrativi, potranno avere ricadute
indubbiamente positive sul funzionamento della Fondazione.
Tra le iniziative da intraprendere vengono evidenziate le seguenti:
1. Revisione prospetti contabili
2. Definizione nuova e diversa struttura delle voci della contabilità, con individuazione di centri di
costo e implementazione di sistemi di controllo della spesa
3. Definizione di indicatori di efficacia ed efficienza a partire dal 2019
4. Gestione contabile dei singoli progetti o per ambiti di attività
1. Revisione prospetti contabili.
Dall’analisi della situazione emerge la necessità di raggiungere una totale armonizzazione tra i differenti
prospetti gestionali utilizzati dalle due Fondazioni. Dal 1° gennaio 2019 l’utilizzo di un nuovo programma di
contabilità e gestione economica, nonché l’utilizzo di nuovi strumenti extracontabili implementati dalla
direzione, non senza alcune difficoltà, ha permesso di gettare le basi per un controllo univoco, rapido, più
efficiente e più efficace di costi e ricavi.
2. Bilancio e centri di costo, sistemi di controllo della spesa e controlli del Socio Unico.
È stata sviluppata una gestione per centri di costo che, soprattutto considerando l’attuale distribuzione
delle attività su due differenti sedi e, comunque, considerando la diversità delle attività portate avanti
dalla Fondazione (gestione del Parco Centro di Scienze Naturali, Museo di Scienze Planetarie, Istituto
Geofisico Toscano), ha apportato un miglioramento e un beneficio nella gestione delle risorse e nella
razionalizzazione della spesa.
3. Indicatori di efficacia ed efficienza.
Tra gli strumenti di cui la Fondazione si è dotata nel corso del 2019 per il controllo dell’efficacia delle azioni
intraprese viene confermato senz’altro quello dell’individuazione di parametri di riferimento che
permettano di valutare efficacia ed efficienza della struttura.
Anche se la tipologia e la forte valenza culturale e scientifica (nel caso di IGT) delle attività sviluppate dalla
Fondazione, così come la dipendenza di alcuni risultati da fattori ambientali (es. numero dei visitatori del
Parco e condizioni meteorologiche), obbligano ad effettuare valutazioni che non siano di natura
unicamente economica, una stima della qualità gestionale della Fondazione potrà essere effettuata
11proprio con il confronto tra “risultati attesi” e “risultati raggiunti” a partire dai dati storici, quando
disponibili.
Per quanto sopra, per ogni settore operativo della Fondazione, verranno elaborate con cadenza annuale
anche per il prossimo triennio delle tabelle di riferimento con parametri calcolati sulla base dei dati storici
e/o su nuove stime, ponendo così obiettivi quantitativamente confrontabili di anno in anno o in periodi
infra-annuali.
4. Gestione dei progetti.
Molto importante e con sicure ricadute positive sulla gestione delle finanze della Fondazione, è
l’implementazione di un sistema di gestione e controllo dei costi per singoli progetti tramite l’utilizzo di
fogli elettronici in cui vengono evidenziate entrate e uscite sostenute per ogni singolo progetto o per ogni
attività.
Taglio dei costi di gestione
Per il controllo ed il taglio dei costi di gestione sono state rivedute e corrette le modalità di scelta e
attribuzione di contratti per servizi o dei sistemi di acquisto beni. Per questo e per quanto previsto anche
dal regolamento acquisti della fondazione, l’amministrazione ha iniziato ad avvalersi di sistemi di acquisto
informatizzati (es. MEPA) che, tuttavia, non sempre risultano vantaggiosi. Il ferreo controllo della spesa
avviato nel secondo semestre 2018 ha comunque prodotto effetti di contrazione dei costi già sul 2019.
Anche per quanto sopra è risultata utile e indispensabile la revisione dell’organizzazione del settore
amministrativo.
Acquisti vari.
Gli acquisti di beni di consumo sono piuttosto ridotti ed escludendo le voci di spesa relative alle spese
sostenute per l’acquisto dei mangimi per gli animali e per i materiali utilizzati per gli eventi educativi
ricreativi, sono tutte molto contenute e non si prevedono variazioni significative nel corso degli anni.
Con l’aumento del numero degli animali ospitati presso il Parco, vi è stato e vi sarà ancora un incremento
dei costi per i mangimi e per i servizi associati che potranno essere comunque contenuti tramite una
gestione oculata del magazzino e dei sistemi di approvvigionamento alimenti. A tal proposito è stata
rinnovato l’accordo con la CONAD per la presa in carico di alimenti di resulta dei supermercati. Questo
accordo permette, almeno per il biennio 2020-2021, di mantenere i costi di questo settore ai livelli del
biennio precedente.
Con l’eventuale trasferimento in Villa Fiorelli, invece, si renderà necessario l’acquisto di mobili e beni che
attualmente e fino alla realizzazione dei lavori di ristrutturazione della Villa, sono difficilmente
quantificabili.
Possibili economie sulla manutenzione.
Riteniamo che per il triennio 2020-2022 possa esserci una discreta contrazione di questi costi, fermo
restando la necessità di effettuare interventi “straordinari” al momento del trasferimento delle attività
gestionali presso Villa Fiorelli.
Un abbattimento significativo dei costi di manutenzione, si potrà ottenere con la riunificazione delle sedi a
Villa Fiorelli e con l’individuazione di un Global Service al quale potranno essere affidati gli interventi di
manutenzione e la gestione di almeno una parte delle utenze.
12Per quanto sopra sono già in corso contatti con una società partecipata dal Comune di Prato che potrebbe
garantire il servizio di global service e sono già state avviate le necessarie valutazioni per comprendere
quali potrebbero essere i costi della manutenzione e delle utenze. È in corso anche un’analisi per valutare
il costo della manutenzione e delle utenze di una eventuale sede unica.
Revisioni contratti utenze.
Le utenze attualmente attive risultano molto elevate, in particolare per il consumo di energia elettrica
prevalentemente dovuto a:
− Sistemi di riscaldamento e raffreddamento degli uffici nel Parco;
− Sistemi di riscaldamento del rettilario nel Parco;
− Sistemi di pompaggio e distribuzione acqua nel Parco;
− Raffreddamento e illuminazione del MSP.
Si prevede un abbattimento dei costi tramite l’assegnazione a un unico soggetto dei servizi di fornitura
dell’elettricità, del gas, dell’acqua, etc.
Gli effetti degli interventi di realizzazione del nuovo impianto di distribuzione idrica del Parco, funzionante
dal settembre 2018, a causa della grande ondata di siccità che ha colpito le nostre zone, non ha prodotto la
contrazione dei costi sperata. Si auspica per il futuro che tale contrazione possa essere del 20% rispetto ai
costi attuali.
Prevista anche una contrazione dei consumi dell’elettricità impiegata attualmente per il riscaldamento del
rettilario che, con la realizzazione del nuovo annesso dove verrà trasferito, verrà riscaldato in parte tramite
l’utilizzo di pannelli solari.
Sulle utenze tutte, una contrazione dei costi è prevista con il trasferimento in Villa Fiorelli e la
riunificazione del personale in uffici comuni (attualmente su più sedi).
Altre riduzioni previste.
Biglietterie: A partire dal 2020 è prevista la gestione del servizio tramite gara pubblica oppure tramite la
razionalizzazione del personale ad oggi assunto. Sono in corso le necessarie valutazioni dei costi per
l’affidamento del servizio, poiché le modalità saranno completamente diverse rispetto a quelle del passato
anche alla luce dei costi sostenuti per l’esternalizzazione del servizio.
Pulizie: il rapporto con la società che opera presso il MSP e gli uffici di via Galcianese è stato risolto e dal
gennaio 2019 è stata selezionata un'altra società di pulizie con contrazione dei costi.
Costo locazione immobili, noleggi
Il contratto di locazione per l’affitto di alcuni locali presso l’ex Convento di Galceti non rende possibile una
revisione dei costi per l’anno 2020. Tuttavia, a partire proprio da fine 2020, il contratto scadrà e molto
probabilmente non verrà rinnovato con un risparmio significativo sui costi della struttura.
13Ammortamenti e accantonamenti e svalutazioni
In questa voce sono rilevati tutti gli ammortamenti e le svalutazioni delle immobilizzazioni materiali ed
immateriali in base alla previsione del piano sistematico di ammortamento economico tecnico, così come
le svalutazioni delle poste comprese nell’attivo circolante. Non è stata prevista una posta prudenziale di
svalutazione in quanto si è data una rappresentazione effettiva dei costi sostenuti dalla struttura.
Oneri diversi di gestione
In questa voce, di natura residuale, sono stati ricompresi tutte le previsioni dei costi non iscrivibili per
natura in altre poste specifiche della classe “B” del conto economico. La voce più importante è
rappresentata dalla tassa sui rifiuti prevista nella misura di € 3.300,00 per ciascun esercizio.
Imposte e tasse dell’esercizio
Le imposte, prevalentemente riconducibili all’IRAP sono state stimate sulla base dell’attuale base
occupazionale in applicazione della legislazione vigente alla data di redazione della presente relazione, e
quotano € 15.000,00 per ciascun esercizio. Tale determinazione, derivando anche dal computo del cuneo
fiscale, potrebbe subire modificazioni a seconda delle specifiche statuizioni che la legge di Stabilità per il
2020 in corso di discussione potrà prevedere.
Totale Avanzo/Disavanzo d’Esercizio
2020 2021 2022
Proventi € 785.247,99 € 742.283,78 € 749.271,29
Oneri € 749.247,99 € 706.283,78 € 713.271,29
TOTALE AVANZO /DISAVANZO D'ESERCIZIO € 36.000,00 € 36.000,00 € 36.000,00
Piano di copertura disavanzo 2018
Il presente Bilancio di Previsione è stato redatto tenendo presente il piano di copertura del disavanzo 2018
elaborato dagli amministratori spalmando lungo la durata di n. 5 esercizi il recupero del medesimo.
Le quote di 1/5 accantonate in previsione di copertura ammontano ad € 36.000,00 e conducono alla
determinazione di un risultato previsto in pareggio sui tre esercizi 2020, 2021 e 2022.
26/11/2019
Il CDA
FONDAZIONE PARSEC
14Nota del Direttore
A seguito della verifica intermedia della situazione economica della Fondazione Parsec al
31 agosto 2019 e della proiezione dei costi e dei ricavi sull’intera annualità che porta ad
ipotizzare una perdita di circa 230.000 euro anche per l’annualità 2019 in corso, mi è stato
chiesto di definire un piano che individui possibili azioni per l’incremento dei ricavi e
della visibilità della struttura e interventi atti a ridurre ulteriormente i costi della
struttura.
Per quanto sopra ho quindi definito un elenco delle azioni possibili per l’aumento della
visibilità tramite interventi con costi contenuti, ho poi preso in esame il conto economico
della Fondazione analizzando le spese sostenute e i ricavi ottenuti, il legame tra le une e
le altre quando esistente, gli interventi attuati per la riduzione dei costi e per
l’incremento dei proventi e, infine, le criticità che non hanno permesso e non permettono
di attuare tali interventi.
Prima di elencare la serie di considerazioni che ho tratto dall’analisi fatta, ritengo
necessario richiamare alcuni importanti premesse e alcuni punti a suo tempo già descritti
nella “Relazione del Direttore - Bilancio 2018”
Caratteristiche e obiettivi dell’Ente
La Fondazione Parsec, con la gestione del Parco Centro di Scienze Naturali, del Museo di
Scienze Planetarie e dell’Istituto Geofisico Toscano, consegue i propri obiettivi statutari
che prevedono lo sviluppo di attività culturali (quali quelle museali, didattiche,
educative), lo sviluppo di attività tecniche di elevato livello specialistico (studi geologico-
ambientali e protezione civile), la conservazione di beni culturali di elevato valore
scientifico e, infine, lo sviluppo di progetti di ricerca scientifica.
Dopo anni di attività (alcune delle quali risalenti a molti decenni fa) è necessario risulti
chiaro che, essendo preponderanti le attività che hanno come finalità lo sviluppo della
conoscenza e l’educazione culturale scientifica, il corretto funzionamento della
Fondazione non può e non deve essere valutato sulla base del mero valore economico
della produzione, ma può e deve essere valutato in un contesto più ampio, di elevato
livello culturale, con le ricadute che possono esservi (o non esservi a secondo dei giudizi)
sulla società e sull’ambiente in cui essa vive: il reinserimento in natura di un animale
curato per mesi presso il CSN o lo studente che sceglierà di studiare con successo
15astronomia sono risultati non monetizzabili ma di elevato impatto sociale e culturale.
Visiti i risultati culturali educativi e scientifici conseguiti dalla Fondazione in questi
ultimi due anni, i legami sviluppati e gli accordi siglati, oltre al potenziale professionale
cha la animano, intravedo un futuro che vedrà una crescita progressiva delle attività.
Misure di intervento per il bilanciamento futuro dei conti
Di seguito elenco una serie di considerazioni relative ai tagli da attuare o alle azioni che
sarebbe stato necessario intraprendere e che saranno indispensabili per incrementare i
ricavi.
Incremento dei ricavi
- Le attività nella sede di via Galcianese dove trovano sede il Museo di Scienze Planetarie e
l’Istituto Geofisico Toscano, come dimostrano i dati del 2018, sono progressivamente
cresciute nel corso degli anni, sia per numero che per consistenza. Questo pur con la
progressiva contrazione degli spazi didattici che, ad oggi, sono esattamente dimezzati
rispetto a 5 anni fa: ricordiamo la chiusura della Biblioteca delle Scienze (facente parte
del sistema bibliotecario cittadino), la chiusura dei laboratori di analisi mineralogica e
geochimica, il laboratorio di microscopia ottica, l’aula a uso esclusivo per le lezioni di
petrografia e riconoscimento rocce.
Oggi le aule disponibili sono due e condivise con la FIL S.r.L. a socio Unico (il cui
personale si è sempre adoperato per aiutarci) e le due unità di personale, delle quali una
a tempo parziale, riescono già a fatica a far fronte ai circa 11.000 visitatori l’anno, alla
didattica, alle iniziative educative extra-museali, alla conservazione delle collezioni che,
ricordo, sono riconosciute come beni culturali e, come tali, andrebbero conservate, alla
redazione dei progetti nell’ambito di bandi per il finanziamento di attività culturali.
L’interruzione poi dei finanziamenti regionali che sostenevano il progetto “Ti porto al
Museo”, ha impresso una contrazione al numero degli studenti visitatori e non vi è
possibilità alcuna di sostenere in futuro questa onerosa iniziativa che procurava ricavi
indiretti derivanti dalla maggiore bigliettazione, essendo i finanziamenti regionali in
entrata pari a quelli investiti sui mezzi per il trasporto delle scolaresche fino al museo.
Ricordo infine che il Museo ha investito risorse e tempo nei progetti di accessibilità per le
persone svantaggiate (malati di Alzheimer, giovani autistici, ciechi e sordo-muti). Non
credo che, attualmente, vi sia possibilità di sviluppo ulteriore delle attività ordinarie del
16Museo, anche considerando che la Provincia ha richiesto la restituzione di ulteriori spazi,
ingenerando una incertezza che si riflette nell’organizzazione futura del lavoro.
Una sorte condivisa con il Museo per gli spazi di Via Galcianese è quella dell’Istituto
Geofisico Toscano (IGT) che nel 2020 - unico istituto di geofisica in Italia - compirà 90
anni di attività ininterrotta. In attesa del pronunciamento della Corte di Giustizia
Europea alla quale è approdato il ricorso presentato dall’Istituto, quest’ultimo non può
attualmente partecipare a gare di appalto regolamentate dal Codice degli Appalti per un
vizio formale e interpretativo in modo restrittivo della normativa. Per il 2020 però,
all’Istituto è stata finalmente rinnovata la convenzione con INGV, per un totale di circa
20.000 euro all’anno. La convenzione sarà firmata entro 60 giorni. A IGT è stata anche
rinnovata la convenzione con Montemurlo per totali 5.000 euro l’anno per tre anni.
Anche per IGT però, valgono le criticità che interessano la Fondazione intera: la Regione
che, indirettamente, beneficia dei servizi del nostro Istituto, non ha mai mostrato un
interesse diretto per il mantenimento della nostra struttura. Un intervento di natura
politica potrebbe senz’altro portare all’apertura di rapporti importanti con questo Ente
che potrebbe garantire una quota di finanziamenti.
Il valore dell’attività dell’IGT e dei servizi di monitoraggio che eroga, al netto delle
attività di supporto tecnico a favore del Comune di Prato, sono stimabili in circa
60/70.000 euro che potrebbero essere almeno in buona parte finanziati dalla Regione,
come in altre realtà analoghe in altre regioni del nostro Paese. Preme infine ricordare che,
anche nel caso dell’Istituto, l’intera attività è oggi sostenuta da due dipendenti, di cui uno
a 15 ore settimanali. Il servizio di emergenza 24h/24 è informalmente coperto dal
dipendete a tempo pieno e dal sottoscritto.
- All’inizio degli anni ’70 il CSN è stato forse il primo Ente culturale pubblico in Toscana in
cui si è iniziato a parlare di ambiente e a operare nel settore dell’educazione ambientale
ed ecologica. Oggi, dopo molti anni di inattività per le inchieste che ne hanno travolto i
vertici e nonostante la normativa stringente e assai più complicata, oltre alla didattica,
all’eduzione naturalistica e ambientale, alla gestione ordinaria del Parco, è stata ripresa
nuovamente l’attività di accoglienza e cura della fauna selvatica e urbana con risultati
strabilianti nonostante le condizioni di grave carenza in cui versano gli ambienti di
lavoro (con la scadenza del contratto di locazione del convento di Galceti nel 2020). Due
persone a tempo pieno, un operaio part-time, un faunista part-time, gestiscono da soli
l’intero Parco, sostengono la didattica con circa 25.000 visitatori all’anno, coordinano un
17cospicuo gruppo di volontari senza i quali, i costi di gestione del CSN raddoppierebbero.
La mancanza totale di investimenti sul Parco negli ultimi 30 anni poi, ne ha determinato
un deterioramento progressivo che purtroppo, se le condizioni permarranno, ci
obbligherà a breve a chiuderne interi settori sia per motivi di sicurezza che per motivi di
decoro. Anche in questo caso non mi riesce intravedere possibilità di sviluppo delle
attività ordinaria e, quindi, dei proventi. Anzi, anche nel caso del CSN la contrazione
progressiva degli spazi vitali per il funzionamento della struttura (ricordiamo la cessione
dei locali realizzati ex novo nel 2013 all’Associazione Volontari) ha prodotto effetti
drammatici sulla programmazione delle attività didattiche ed educative e sulla gestione
quotidiana del Parco (sono stati tolti rimessaggio e magazzino).
- Al fine di contribuire all’incremento del valore economico complessivo della Fondazione,
è necessario giungere a una valutazione definitiva del valore delle donazioni di
campioni, già nella disponibilità della Fondazione, che negli ultimi anni si sono
succedute e la cui inventariazione è prossima alla conclusione.
Contenimento dei costi
- Rispetto allo scorso anno le misure di contenimento dei costi attuate hanno portato a un
risparmio significativo quantificabile in circa 68.000 euro. Non va trascurato però che
una porzione significativa dei costi della Fondazione sono strettamente legati a progetti
finanziati da Enti terzi che prevedono il sostegno economico di specifiche attività, con
uscite pari ai finanziamenti erogati. Ne è un esempio il progetto “Ti porto al Museo” che
prevedeva che l’intero corpo d finanziamenti regionali venisse reinvestito nel trasporto
delle scolaresche, con un ritorno indiretto per la Fondazione derivante dagli introiti
della bigliettazione e delle attività didattiche.
- Al fine di contenere i costi riguardo a personale interno e collaborazioni esterne:
a) è bloccato il turn over del personale in pensionamento e in dimissione tramite il
temporaneo blocco delle assunzioni. Queste saranno previste solo in caso specifico, per
sostituzione di personale ritenuto strategico per il funzionamento dell’Ente, ma sempre
senza costi aggiuntivi per la Fondazione;
b) vengono congelate nuove contrattualizzazioni con consulenti e collaboratori esterni,
salvo quelle indispensabili per la realizzazione di specifici progetti con specifiche
coperture. In particolare, laddove riscontrata l’assenza di adeguate professionalità
interne e, comunque, sempre e soltanto nei casi in cui i costi per le prestazioni esterne
18indispensabili siano coperti da fondi adeguati e finalizzati derivanti da nuove
commesse, potranno essere definite nuove collaborazioni esterne;
- Entro la fine di questo anno verranno rivalutati tutti i contratti relativi a consulenti
esterni e collaboratori. Per i contratti ancora attivi verrà proposta verrà proposta una
richiesta di riduzione dei compensi di almeno il 10%, per quelli in scadenza sono già
previsti bandi che prevedano una riduzione in rapporto ai servizi richiesti. Entro la fine
dell’anno 2019 verranno certamente pubblicati bandi per selezione veterinario, selezione
collaboratori attività didattica, servizi biglietteria e guardiania; verranno altresì
composte nuove graduatorie per i manutentori (idraulici, muratori, elettricisti, etc.) e per
i fornitori di minuteria. Essendoci stato finalmente trasmesso il riconoscimento da
MEPA, prevediamo di utilizzarne le offerte negli ambiti possibili.
- Uno dei costi più elevati che affliggono la Fondazione è quello delle biglietterie e del
servizio di guardiania: sia al CSN che al MSP, fino a quando non verrà trovata una
soluzione alternativa, l’impegno e il senso di responsabilità del personale, con l’aiuto
sporadico di alcuni volontari e dei ragazzi del Servizio Civile, ha permesso di coprire la
turnazione dei giorni feriali. Tuttavia, restano molto elevati i costi della turnazione
festiva che è quasi tale da risultare il più delle volte economicamente sconveniente. Al
Parco, su mandato del CdA, si è cercato di trovare una soluzione che prevedesse
l’utilizzo di una biglietteria automatica ma, i software di cui sono dotate, non sono
compatibili con le procedure richieste ad esempio dai regolamenti SIAE. Sembra però
che a breve, a causa di cambiamenti anche nella gestione del regime della
rendicontazione della bigliettazione alla AdE, vengano prodotti modelli di biglietterie
automatizzate utilizzabili. Attualmente però i costi risultano incomprimibili e un piccolo
risparmio potrà essere però ugualmente ottenuto nel 2020 grazie alla pubblicazione di
un nuovo bando per la gestione di biglietterie e guardiania. Una riduzione significativa
che arriverà almeno al dimezzamento dei costi di guardiania e biglietteria è prevista con
la riunificazione delle attività in Villa Fiorelli.
- Anche le utenze oggi hanno costi del tutto insostenibili in rapporto alla situazione
complessiva. I risparmi previsti con la fusione e il trasferimento in un’unica sede non vi
sono stati e, anzi, come è intuibile, si è solo sofferto per i rincari delle bollette che negli
ultimi anni hanno raggiunto il 15%. Intervenni su questa voce verranno senza dubbio
attuati ma si prevedono soltanto limitate contrazioni attraverso indagini di mercato e la
variazione dei vari fornitori con la scelta delle offerte migliori, se esistenti: il gestore
19della corrente elettrica è già stato variato con un risparmio previsto di almeno 5.000 euro
sulle vecchie utenze e un abbattimento di circa il 10% sui costi futuri. Non sono
attualmente comprimibili i costi delle utenze rimborsate alla Provincia per la sede di Via
Galcianese.
- Una riduzione dei costi di gestione della fauna del Parco potrebbe essere ottenuta tramite
l’acquisto di maggiori quantità di mangimi che, purtroppo, devono essere comprati
frequentemente - con un dispendio maggiore di forza lavoro e di risorse - a causa
dell’impossibilità di immagazzinare cibo, materiali e medicinali per mancanza di spazi
specifici ed adeguati. Un risparmio annuale di almeno il 15-20% potrà essere ottenuto al
momento della riorganizzazione del Parco con la realizzazione di specifici magazzini.
Programma per l’incremento della visibilità della struttura e delle attività straordinarie
2019-2020
I costi stimati potranno essere coperti con risorse proprie o con il reperimento di risorse
aggiuntive.
1) Proroga mostra artistica di Lauraballa “Storia di una bambina lunare”. Il termine
originariamente previsto è il 6 gennaio 2020. La mostra verrà invece prorogato fino alla
Pasqua 2020 compresa.
2) La mostra sui francobolli “Stracci di Luna”, la cui apertura era prevista fino al giugno
2020, costituirà l’elemento di apertura di un percorso che porterà a una grande
esposizione (nel 2012) di oggetti rinvenuti dai cenciaioli del comprensorio pratese tra
gli stracci e detenuti dai cittadini tra i beni delle loro famiglie. Essa avrà titolo “Il
Mondo in una balla” ed è un evento pensato con anima interdisciplinare, che prevede
il coinvolgimento di numerosi enti e soggetti (Consorzio cenciaioli, Istituto Buzzi,
Economia circolare del Comune, Musei dell’area pratese, etc.). Nell’evento saranno
coinvolte scuole e cittadini a partire dal marzo 2020.
3) Conferenza serale scientifica divulgativa sull’evoluzione degli Ominidi. Presso il Liceo
Carlo Livi di Prato, 12 dicembre 2019.
4) Verranno richiesti finanziamenti straordinari sia per la manutenzione del Parco, che
per l’arricchimento dell’offerta educativa nello stesso tramite realizzazione di percorsi
20geologici e naturalistici e tramite la messa in sicurezza e la realizzazione di percorsi
sotterranei delle gallerie presenti all’interno del Parco di Galceti. Costi previsti 90.000 €
da richiedere a Regione, Comune e fondazioni bancarie o altri sponsor.
5) La Regione, per le sue competenze, potrà essere coinvolta nel sostegno alla Fondazione
soprattutto per quanto riguarda il settore di monitoraggio sismico (IGT), il servizio di
recupero fauna e la valorizzazione del patrimonio lapideo ornamentale di valenza
storica.
6) Nel mese di giugno potrà essere realizzata una esposizione fotografica e/o do reperti
acquisiti durante la spedizione Chile 2019.
7) “Benvenuta primavera”, manifestazione da tenersi nel Parco di Galceti e nel Parco del
CSN con attività sportive e ricreative, corsa campestre, mongolfiera, gara di
orienteering etc. Marzo/aprile 2020.
8) Evento musicale con la Camerata Strumentale nel Parco di Galceti e Villa Fiorelli con
presentazione dei progetti per la Villa Fiorelli, parco di Galceti e giardino della Villa.
Luglio 2020.
9) Tra marzo e giugno iniziative domenicali (almeno due al mese) nel parco di Galceti: il
volo del pipistrello, il bramito del cervo, cosa mangio, etc. Da definire partecipazione
gratuita o a basso costo.
10) Corsi tecnici serali (2h) e nei giorni festivi per il recupero della fauna. Rivolti alla
cittadinanza verranno tenuti da personale altamente specializzato. Marzo-aprile 2020.
Partecipazione a pagamento.
11) Serie di conferenze in primavera-estate-autunno 2020. Invitati: Tonelli (cosmologia),
Rosso (matematica), Mancuso (botanica), Pievani (filosofia ed evoluzione), Battifoglia
(vita extraterrestre e Marte), Foresta Martin (Clima), Coco (egoismo altruismo ed
evoluzione), Amato (terremoti), Ravasi (teologia e scienza), Bindi (quasi-cristalli),
Pratesi (meteoriti nella storia).
2112) La nuova toponomastica del Parco di Galceti: un nuovo nome per i sentieri, le carrabili
e le strade vicinali nel Parco di Galceti Giugno 2020.
13) Novantesimo anno di attività dell’Istituto Geofisico Toscano. Mostra di strumenti
antichi, “90 anni dalla nascita dell’Osservatorio Sismologico San Domenico”. Da
giugno a dicembre 2020, coinvolgimento di Comune, INGV, Dipartimento ProtCiv,
UniFi, Ximeniano, Fondazione Cassa, Diocesi.
14) “Il Bestiario dei ragazzi”. Concorso per le scuole per la realizzazione di pannelli
illustrativi da collocare nel Parco del CSN. Primavera 2020.
15) Concorso internazionale per la realizzazione del Logo della Fondazione a cura del
personale della Fondazione e dell’Ufficio stampa con il coinvolgimento
dell’Associazione nazionale dei grafici pubblicitari.
16) Campagna pubblicitaria per il 5 per mille da tenersi tra maggio giugno.
17) Incremento fondi destinati alla comunicazione e alla promozione degli eventi su canali
televisivi, stampa, social e news letter al fine di raggiungere tutti i target possibili della
Fondazione PARSEC.
223. Relazione del Revisore
FONDAZIONE PARSEC PARCO DELLE SCIENZE E DELLA CULTURA
Sede Legale: Via Galceti 74 - 59100 PRATO (PO)
C.F. 01752520971 e P. IVA: 92041050482
Relazione del Sindaco Unico al Consiglio di Amministrazione
della FONDAZIONE PARSEC PARCO DELLE SCIENZE E DELLA CULTURA
BILANCIO PREVISIONALE ANNO 2020
Signori Consiglieri,
il Consiglio di Amministrazione con deliberazione odierna dovrà approvare il bilancio preventivo relativo
all’anno 2020 della Fondazione.
Il Bilancio preventivo è formulato con le stime per il triennio 2020-2022.
Ai fini della verifica della previsione con gli obiettivi di finanza pubblica gli enti devono conseguire un saldo
non negativo, in termini di competenza, tra le entrate finali e le spese finali. Tale previsione risulta
rispettata attraverso l’applicazione dell’avanzo presunto, calcolato per il triennio in euro 36.000,00, a
copertura del disavanzo accertato per l’anno 2018.
Il Bilancio preventivo è stato redatto in coerenza con i tempi dei documenti di programmazione
dell’amministrazione comunale, come previsto nello statuto.
Il Bilancio Preventivo 2020 è composto dalle principali seguenti sommarie risultanze.
Valore della Produzione
Il totale complessivo del Valore della Produzione è previsto in euro 785.247,99
Il Consiglio stima il contributo del socio unico Comune di Prato necessario al pareggio di bilancio per l’anno
2020 in euro 575.000,00.
La differenza, pari ad euro 210.247,99 è costituita da contributi in conto esercizio per 21.747,99, altri ricavi
e proventi per euro 1.000,00 e 187.500,00 per altri ricavi che, pur non essendo particolareggiati
nell’ammontare derivano, secondo quanto riportato nella relazione del Consiglio di amministrazione, da
contributi di Enti pubblici erogati per il sostegno delle attività della Fondazione o a fronte di servizi
convenzionati, ricavi da attività educative derivanti da bigliettazione, attività didattiche o educative,
iniziative ricreative culturali, incarichi, bandi e sponsor per servizi, ricerca scientifica, attività indirizzata ai
visitatori, investimenti e altri ricavi da progetti.
Costi
Sono così dettagliati:
Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci: euro 38.400,00;
costi per servizi: euro 200.938,24
costi per godimento beni di terzi: euro 44.500,00
costi per il personale euro 379.289,75;
ammortamenti immobilizzazioni materiali e immateriali: euro 66.400,00
oneri diversi di gestione: euro 4.720,00
Il totale dei costi della produzione è quindi stimato in euro 734.247,99.
Il risultato operativo (differenza tra Valore della Produzione e Costi della Produzione) è quindi positivo per
euro 51.000,00.
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