Slide - Sistemi Pordenone Udine Vicenza Srl
←
→
Trascrizione del contenuto della pagina
Se il tuo browser non visualizza correttamente la pagina, ti preghiamo di leggere il contenuto della pagina quaggiù
Slide
Sistema Contabile Normativo
Con il presente aggiornamento si rilasciano gli adeguamenti alle destinazioni in DR dei conti
standard già rilasciati con i precedenti aggiornamenti, riferiti alle agevolazioni ricevute per
fronteggiare il COVID-19:
Conto Pdc Conto Pdc Descrizione Note esplicative
Standard Correlato
Il conto in oggetto si riferisce ad es. a
53012309 730133 Contributi a fondo perduto c/esercizio COVID-19 contributi per diminuzione fatturato, attività nei
centri storici, servizi di ristorazione, …
Il conto in oggetto si riferisce ad es. contributi
53012311 730134 Altri contributi e indennità c/esercizio COVID-19 erogati da enti pubblici territoriali, da enti
previdenziali, ...
Il conto in oggetto si riferisce ad es. a contributi
530130 730136 Altri contributi e indennità c/impianti COVID-19 erogati da enti pubblici territoriali, da enti
previdenziali...riferiti a beni materiali
Destinazione ai righi per modello SP e PF
RF 55-83 e RF 55-84
RG10 / 28 e RG22/48
RG10 / 27 e RG22/47Sono stati creati i seguenti conti, dedicati ai contributi COVID erogati in forma di credito di imposta, in quanto in via
"ufficiosa" siamo stati informati che essendo tali crediti presenti nel Q/RU non hanno necessità di essere identificati da
codici specifici del Q/RF. La variazione in diminuzione per tali conti, avverrà quindi nel codice generico 99.
Conto Pdc Conto Pdc Descrizione Note esplicative
Standard Correlato
Conto da utilizzare per contabilizzare i Crediti di
Contributi in conto esercizio per crediti di imposta imposta erogati a fronte dell'emergenza COVID-
53012313 730138
COVID-19 19 (es.: credito di imposta locazioni,
sanificazione, adeguamento ambienti di lavoro)
Nuovo conto da utilizzare per contabilizzare i
Crediti di imposta erogati a fronte
530132 730140 Contributi in conto impianti per crediti di imposta dell'emergenza COVID-19 (es.: credito acquisto
impianto di sanificazione)…riferiti a beni
materiali.
Ricorda!Servizi Contabili Gestione Registrazioni
La funzione di Gestione registrazioni è stata rinnovata con una nuova interfaccia grafica e con nuove funzionalità. Con la nuova Gestione registrazioni, sarà possibile operare mediante la ribbon, all'interno della quale sono state raggruppate molteplici funzionalità.
Tra le novità più rilevanti vi segnaliamo:
• richiamo diretto di alcune funzioni presenti nel Menù di Servizi Contabili che possono
risultare comode nella Gestione registrazioni
o Nel Tab Contabilizzazione Contabilizzazione documenti elettronici, Gestione
Incassi/pagamenti, PN cassa/banca da ExcelTra le novità più rilevanti vi segnaliamo:
• Nel Tab Altre funzioni:
o Variazione multipla registrazioni, Flussi documenti Elettronici
La funzione «Variazione multipla
registrazioni» è stata distribuita con
l’aggiornamento 2020.7 e consente di
modificare per più registrazioni, le
seguenti entità:
• conto
• partitario
• codice IVA.Tra le novità più rilevanti vi segnaliamo:
• Nel Tab Azioni
o navigazione tra le registrazioni all'interno degli "Altri dettagli"Creazione partitari clienti e fornitori e
integrazione con CervedLa creazione di nuovi partitari clienti/fornitori è stata implementata con l'integrazione dei dati
Cerved.
Anche l’aggiunta clienti in
Gestione Vendite, Studio
4 e Studio SQL sono stati
implementatiContabilizzazione fatture elettroniche attive semplificate e integrazione Cerved per la creazione dei clienti La contabilizzazione delle fatture elettroniche attive semplificate (es.: TD07 - Fattura semplificata) è stata implementata per creare in automatico i clienti, qualora inesistenti nell'anagrafica generale, reperendo i dati direttamente dalla banca dati Cerved mediante le informazioni contenute sul file xml (Codice fiscale e/o Partita IVA).
Gestione Flussi Fattura Elettronica Revisione flusso archiviazione
Il processo di archiviazione e contabilizzazione delle fatture elettroniche è stato modificato per utilizzare
sia per l'archiviazione che per la contabilizzazione una sola categoria/tipologia documento.
Le categorie che verranno utilizzate da questo aggiornamento sono:
• 527 - Documenti IVA Vendite
• 525 - Documenti IVA Acquisti
utilizzate in precedenza solo per archiviare le fatture "Contabilizzate"
Vengono quindi dismesse le categorie:
• 523 - Fatture attive da registrare
• 524 - Fatture passive da registrare
• 528 - Documenti IVA Vendite FTE - Importati
• 529 - Fatture emesse da FattureWeb
Per garantire la compatibilità con il pregresso, le fatture archiviate su queste
categorie saranno gestite e contabilizzate come in precedenza.Per distinguere le fatture da registrare da quelle già registrate viene utilizzato lo "Stato di contabilizzazione del documento" visibile sia in griglia sui flussi fatture elettroniche che sulle chiavi del documento, all'interno della scheda di dettaglio.
Gestione Vendite Enasarco giovani agenti
La Fondazione Enasarco ha introdotto delle novità al Regolamento delle attività istituzionali del 2021 per agevolare l'ingresso e la permanenza nella professione dei giovani agenti. In particolare, con l'art.5-bis sono previste importanti agevolazioni contributive per i giovani agenti che presentano le seguenti caratteristiche: • iscritti per la prima volta alla Fondazione nel periodo 2021-2023 • non abbiano compiuto il 31° anno di età (alla data di conferimento dell'incarico) • svolgano l'attività di agenzia in forma individuale. L'agevolazione è concessa per tutti gli incarichi conferiti all'agente nei 3 anni consecutivi a decorrere dall'anno in corso alla data di prima iscrizione ovvero alla data di conferimento del nuovo incarico e consente di ottenere una riduzione sull'aliquota da applicare per il calcolo del contributo Enasarco.
Per la gestione dell'agevolazione è stato introdotto in Gestione ditte nel tab dati contabili
sezione Dati contabili/Pdc il nuovo tasto «Gestione agente»
Menù: Servizi Contabili > Tabelle di base e utilita’ > Ditte > Gestione DitteE’ stato implementato il calcolo Enasarco nella Gestione fatture.
Nuovi Parametri
agevolazione giovani
agenti consultabili sia dal
richiamo del calcolo Enasarco
in fattura sia dalla funzione
specifica prevista nelle
Tabelle di base e utilità
> Sistema Contabile
Normativo > Parametri
Enasarco dall'anno 2021Gestione Beni ammortizzabili
Il prospetto "Credito d'imposta beni strumentali L.160/2019", richiamabile dal punto di menù "Dati
per Dichiarazioni fiscali > Elaborazioni prospetti per Dichiarazione", è stato adeguato al fine di
gestire:
• la determinazione del credito d'imposta nell'esercizio contabile 2021, fino al 30/06/2021, come
previsto nelle casistiche in cui entro il 31/12/2020 l'ordine del bene sia stato accettato dal
venditore e sia avvenuto il pagamento di acconti in misura almeno pari al 20% del costo di
acquisizione.
• la determinazione del credito d'imposta Industria 4.0 (materiali e immateriali) nel momento in
cui avviene l'interconnessione del bene al sistema aziendale.
• la determinazione della revoca dei beni agevolati fino al 30/06/2021 se, nel corso del 2021, si
fossero registrate alienazioni/eliminazioni/storni dei cespiti, ecc.Il prospetto è stato inoltre oggetto di alcune implementazioni previste sia per il nuovo
esercizio gestito sia per l'esercizio 2020, tra i quali evidenziamo:
• inserimento della funzione di aggiornamento che consente sia di riderivare i
movimenti cespiti e beni in leasing, già assoggettati al credito, sia di aggiungerne di
nuovi al fine di recepire le eventuali modifiche effettuate successivamente alla prima
derivazione dei dati.Gestione Bilanci
Con il presente aggiornamento si è reso necessario modificare il prospetto di riconciliazione della
fiscalità differita , raggiungibile all'interno del prospetto di bilancio.
In particolare sono stati aggiunti i due campi "Imposta netta" e "Detrazioni" nella colonna relativa
all'imposta IRAP.
Per i bilanci con data 31/12/20 all'interno del periodo di riferimento, il campo "Detrazioni" viene
sostituito dal campo " Detrazioni / I rata acconto figurativo (solo IRAP)" , in modo da poter gestire
l'esenzione dal versamento del primo acconto IRAP introdotta dal DL. 34/2020.
Aggiungendo tali nuovi campi, è stato modificato il calcolo dell' aliquota effettiva IRAP, data da
"Imposta netta" / Saldo valori contabili IRAP" .
E’ stata quindi adeguata
la tabella non XBRL
243 - Prospetto di
riconciliazione
richiamabile nei
documenti di bilancioDichiarazioni Fiscali Redditi Società di Capitali
Modello Redditi Società di Capitali
Le funzioni di gestione e stampa del modello Redditi sono state adeguate all'aggiornamento
delle istruzioni, dei modelli e delle specifiche tecniche per la trasmissione telematica dei dati,
pubblicate in data 28 aprile 2021.
Si rende quindi disponibile la stampa su modello ministeriale.
E’ possibile quindi
verificare/abilitare
la dichiarazione
gestitaModello Redditi Società di Capitali
Predisposizione versamenti al modello F24
In uscita dalla gestione del Q/RX, è ora disponibile la funzione di predisposizione
versamenti al modello F24.
Con i prossimi
aggiornamenti verranno
rilasciate le funzioni del
telematico di prova e per
la trasmissione telematica
delle dichiarazioni.Dichiarazioni Fiscali Redditi Società di Persone
Modello Redditi Società di Persone
Si rendono disponibili le seguenti funzioni:
• Gestione Modello Redditi (compreso il Diritto Camerale e la predisposizione
versamenti al modello F24)
• Derivazione/acquisizione dati dai Servizi Contabili e da Gestione Bilanci.
La predisposizione modello redditi di Società di Persone è stata adeguata per derivare le agevolazioni
ricevute per fronteggiare il COVID-19 sui seguenti quadri:
- RE Redditi di lavoro autonomo
- RG Impresa contabilità semplificata
- LM Regime di vantaggio - Regime forfetario
- IP e IQ del Modello IRAP
Utilizzando gli appositi contiModello Redditi Società di Persone
• funzione di creazione automatica dei quadri di partecipazione proposta in uscita dal
quadro Ripartizione redditi ai soci
Viene resa disponibile
la stampa di
prova (anche su
immagine ministeriale
del modello).
Con i prossimi aggiornamenti
verranno rilasciate le seguenti
funzioni:
• stampa delle dichiarazioni
su modello ministeriale
• telematico di prova
• gestione flusso telematico.Si espongono di seguito alcune delle novità previste dalla gestione del modello Redditi Società di Persone 2021: Prevista la nuova casella "Dichiarazione integrativa errori contabili" da barrare in caso di presentazione di una dichiarazione integrativa a favore per la correzione di errori contabili di competenza
Quadro RD Nella sezione III Altre attività agricole, è stata prevista la determinazione forfetaria (5% in relazione ai ricavi indicati) del reddito per le attività di commercio di piante.
Quadro RF
Nella sezione Dati attività :
• previste nuove cause di esclusione dall'applicazione degli indici sintetici di affidabilità
fiscaleQuadro RF Nella sezione Dati attività : • la scelta per attivare il calcolo del reddito forfetario per attività di enoturismo è stata estesa anche all'oleoturismo con relativo calcolo forfetario del reddito (RF9) in base ai ricavi indicati (RF55 codice 9).
Quadro RF
Nella sezione "Reddito IRES":
• tra le altre variazioni in aumento (rigo RF31), previsti nuovi codici tra i quali:
o codice 68: Componente positivo disallineamenti ibridi/residenza (DL n.142/2018)
Previsto anche nei Redditi Persone FisicheQuadro RF
Nella sezione "Reddito IRES":
• tra le altre variazioni in diminuzione (rigo RF55), previsti nuovi codici tra i quali:
o codice 81: Ammortamento non effettuato (art.60 DL.n.104/2020)
o codice 82: Quota deducibile spese impianti di colture arboree (art.108 c.1)
o codice 83: Contributi a fondo perduto per emergenza COVID-19
o codice 84: Altri contributi e indennità per emergenza COVID-19
o codice 85: Componente negativo disallineamenti ibridi/residenza (DL n.142/18).
Previsto anche nei Redditi Persone FisicheQuadro RE
• Nella sezione Dati attività previste nuove cause di esclusione dall'applicazione degli
indici sintetici di affidabilità fiscale.
• Nel rigo RE3 colonna 1 previsto il campo per indicare i Contributi a fondo perduto
per emergenza COVID-19 .
La compilazione è prevista tramite la
derivazione del conto 53012309 e 530130
per il Pdc SP e 730133 e 730136 per il Pdc
PROFQuadro RG • Nella sezione Dati attività previste nuove cause di esclusione dall'applicazione degli indici sintetici di affidabilità fiscale. • Nel rigo RG2, nel campo previsto per indicare il reddito relativo all' attività di enoturismo è possibile indicare anche quello per oleoturismo
Quadro RG
• Tra gli altri componenti positivi (rigo RG10) previsti nuovi codici :
o Codice 27: Contributi a fondo perduto per emergenza COVID-19
o Codice 28: Altri contributi e indennità per emergenza COVID-19
Per "neutralizzare" fiscalmente il
contributo il medesimo importo
deve essere corrispondentemente
riportato tra gli altri componenti
negativi al rigo RG22, codice
47/48
La compilazione è prevista tramite la
derivazione del conto 53012309, 53012311 e
530130 per il Pdc SP e 730133, 730134 e
730136 per il Pdc PROFQuadro RG
Tra gli altri componenti negativi (rigo RG22):
o sono stati previsti nuovi codici tra i quali:
o codice 46 - Quota deducibile spese impianti di colture arboree (art.108 c.1)
o codice 47 - Contributi a fondo perduto per emergenza COVID-19
o codice 48 - Altri contributi e indennità per emergenza COVID-19
La compilazione dei codici 47 e 48 è prevista
tramite la derivazione del conto 53012309,
53012311 e 530130 per il Pdc SP e 730133,
730134 e 730136 per il Pdc PROFQuadro RN Il rigo RN17 è stato aggiornato al fine di consentire l’indicazione delle spese di riqualificazione energetica per il calcolo della detrazione nella misura del 110 per cento, nonché per il calcolo della detrazione per le spese relative agli interventi finalizzati al recupero o restauro della facciata esterna degli edifici esistenti.
Quadro RP
Previste le seguenti nuove
tipologie di spesa:
• Spese per ricarica
veicoli elettrici 110%
• Bonus Facciate
Inoltre, per le spese
per misure
antisismiche, previste
anche le seguenti
nuove tipologie di
detrazione:
• Spesa con
detrazione
d'imposta del
110%
• Spesa con
detrazione
d'imposta del
110% ed
incremento 50%
del limite.Quadro «RQR - Imposte sostitutive RQ anni precedenti»
I Q/RQ delle dichiarazioni degli anni precedenti prevedevano diverse imposte sostitutive rateizzabili in più
anni.
Per riportare e gestire le imposte sostitutive rateizzate, è previsto un apposito Quadro "RQR - Imposte
sostitutive RQ anni precedenti" da non presentare all'Agenzia delle Entrate.
I dati presenti nel suddetto quadro sono riportati in automatico dalla procedura tramite le funzioni di
"Riporto dati da anno precedente".
Le rate delle imposte sostitutive, che devono essere versate con le imposte da Redditi, sono riportate nella
gestione del Quadro "RX - Compensazioni e versamenti" da dove sono poi predisposte alla gestione
del Modello F24.
E’ prevista la funzione Previsto anche nei Redditi Persone Fisiche
«Varia rate anni
precedenti»Quadro RS
• Prevista la nuova sezione Versamenti sospesi COVID-19 riservata ai soggetti che,
essendone legittimati, non hanno effettuato alle scadenze previste, i versamenti dovuti,
avvalendosi delle disposizioni di sospensione emanate a seguito dell'emergenza sanitaria da
COVID - 19.
• La sezione Aiuti di Stato è
stata adeguata alle nuove
tipologie di aiuto di stato che
possono essere indicati.
Previsto anche nei Redditi Persone FisicheQuadro RU
• La gestione della sezione I è stata aggiornata in relazione ai seguenti nuovi codici credito
introdotti:Quadro RU
• I seguenti codici credito sono stati invece istituiti ma non sono ancora utilizzabili, in attesa
di autorizzazione dalla Commissione Europea e/o delle disposizioni attuative
G5 Bonus bonifica ambientale
H1 Monitoraggio immobili
H2 Partecipazione di PMI a fiere
H7 Attività di formazione produzione manufatti compostabili
I1 Botteghe e negozi
I4 Società benefit
I5 Rimanenze magazzino
I9 Campagne pubblicitarie affidate a leghe e società sportive
Previsto anche nei Redditi Persone FisicheQuadro RU
Sono state inoltre implementate le sezioni che devono essere compilate da coloro che
negli anni precedenti vantavano crediti di imposta con ammontare superiore al limite di
utilizzo per esporre l'eventuale utilizzo in compensazione e l'ammontare residuo.
Ricordiamo che come per le Società di
Capitali per consentire
l'individuazione dei crediti di imposta
da indicare in RU, nella sezione
Funzioni aggiuntive del modello
Redditi, si rende disponibile la nuova
funzione .Quadro RX
La gestione è stata adeguata alle nuove imposte determinate nel modello Redditi.
Sono state inoltre inserite le seguenti nuove sezioni:
• Rimborso IVA (sezione III) riservata ai soggetti IVA, che intendono chiedere il rimborso del credito
d'imposta emergente da una dichiarazione annuale IVA relativa a periodi d'imposta precedenti.
• Versamenti periodici omessi (sezione IV) riservata ai soggetti che a fronte di omessi versamenti IVA
periodici relativi ad annualità precedenti, hanno effettuato tali versamenti nel presente periodo
d'imposta, che consentono di ricostituire il credito IVA non emerso nella dichiarazione IVA relativa
all'anno cui si riferiscono i versamenti stessi.
Entrambe le nuove sezioni sono riservate ai soggetti non più tenuti alla presentazione della dichiarazione IVA.Dichiarazioni Fiscali Redditi Persone Fisiche
Modello Redditi Persone Fisiche
Si rendono disponibili le seguenti funzioni:
• Gestione Modello Redditi PF (compreso il Diritto)
• Derivazione/acquisizione dati dai Servizi Contabili e da Gestione Bilanci.
La predisposizione modello redditi di Persone Fisiche è stata adeguata per derivare le agevolazioni
ricevute per fronteggiare il COVID-19 sui seguenti quadri:
- RE Redditi di lavoro autonomo
- RG Impresa contabilità semplificata
- LM Regime di vantaggio - Regime forfetario
- IP e IQ del Modello IRAP
Utilizzando gli appositi contiModello Redditi Persone Fisiche
• funzione di creazione automatica dei quadri di partecipazione proposta in
uscita dal modello Redditi in presenza di impresa familiare/azienda coniugale
• stampa di prova (anche su immagine ministeriale del modello).
Si precisa che, con il presente aggiornamento, non è disponibile la funzione di
predisposizione dei versamenti al modello F24 e di conseguenza, non è possibile
applicare la verifica al modello Redditi ed al quadro RX.
Non sono inoltre disponibili le seguenti funzioni:
• adeguamento della funzione di gestione del quadro RPC - RP90 da compilare
dai soggetti residenti a Campione d'Italia per l'applicazione delle agevolazioni
spettanti
• stampa delle dichiarazioni su modello ministeriale
• telematico di prova
• gestione flusso telematico
• acquisizione dati da file Excel.Frontespizio
• L'elenco degli Eventi eccezionali è stato adeguato a quanto previsto dalle istruzioni.
• Prevista la nuova casella "Dichiarazione integrativa errori contabili" da barrare in caso di
presentazione di una dichiarazione integrativa a favore per la correzione di errori contabili di
competenza.
Quadro RC
• Dal 1° luglio 2020 ai lavoratori dipendenti spetta un trattamento integrativo pari a 1.200 euro
annuali in caso di reddito complessivo non superiore a 28.000 euro. Per i lavoratori
dipendenti in possesso di un reddito complessivo da 28.000 a 40.000 euro, spetta un'
ulteriore detrazione il cui importo diminuisce all'aumentare del reddito.
Il quadro RC è stato adeguato alle richieste ministeriali.Quadro CR
Nella sezione XII Altri crediti di imposta, prevista la possibilità di indicare :
• il codice 5 - credito d'imposta per monopattini elettrici e servizi di mobilità
elettrica
• il codice 6 - credito d'imposta riscatto alloggi socialiQuadro RP
• Nella sezione I Altri oneri con detrazione, previsti i nuovi oneri:
o Erogazioni liberali per interventi gestione COVID-19
o Premi assicurativi eventi calamitosi cessione credito sisma bonus.Quadro RP
• Nella sezione III-A Spese per recupero patrimonio edilizio previste le nuove
tipologie di spesa cui spetta una detrazione del 90 o del 110%
o 15 - per interventi finalizzati al recupero o restauro della facciata esterna
degli edifici esistenti
o 16 - per l'installazione di impianti solari fotovoltaici connessi alla rete elettrica
su edifici esistenti
o 17 - per l'installazione di sistemi di accumulo integrati negli impianti solari
fotovoltaici agevolati
o 18 - quota di spese corrispondente alla potenza fino a 20kW sostenute per gli
impianti a fonte rinnovabile gestiti da condomini
o 19 - quota di spese corrispondente alla potenza eccedente i 20kW e fino a
200 kW sostenuti dai condominiQuadro RP ATTENZIONE! Rispetto agli anni scorsi è cambiata la visualizzazione delle Sez.IIIA, IIIB e IIIC ma rimane comunque necessario se richiesta la compilazione della sez. B o C-Giovani Coppie, indicare tali dati entrando in gestione della sez. A.
Quadro RP
• Nella sezione III - C Pace contributiva o colonnina di ricarica prevista la nuova
tipologia di spesa 3 – acquisto/posa in opera di strutture di ricarica veicoli ad
energia elettrica - superbonus.
• Nella sezione IV Spese per interventi di recupero energetico, previste le nuove
tipologie di spesa cui spetta una detrazione del 90 o del 110%
• Nella sezione VII Altre detrazioni e deduzioni, prevista l'indicazione del:
o Bonus vacanze
o Credito d'imposta bonus vacanze non spettante.Quadro RN La gestione ed i calcoli del quadro sono stati aggiornati sulla base delle seguenti novità: · applicazione della riduzione della pressione fiscale per redditi di lavoro dipendente con calcolo del trattamento integrativo e dell'ulteriore detrazione spettante · applicazione per alcune detrazioni d'imposta della riduzione parziale o totale in base al reddito · calcolo delle nuove detrazioni spettanti derivanti dal quadro degli oneri · rigo RN32: o credito d'imposta per monopattini elettrici e servizi di mobilità elettrica o credito d'imposta riscatto alloggi sociali.
Quadro RH Nella sezione III al rigo RH12, le perdite di impresa da esercizi precedenti riservate ai soggetti in contabilità semplificata possono essere computate in diminuzione nel limite del 60% (in luogo del 40%) dei redditi di impresa del 2020.
Quadro RR Nella sezione I- Contributi previdenziali dovuti da artigiani e commercianti, prevista la possibilità di modificare tramite forzatura, i contributi IVS deducibili calcolati dalla procedura, da riportare ai quadri RP/LM. Può essere utile ad esempio, in caso di applicazione della rateazione del versamento dei contributi fissi, con rate non comprese nell'anno 2020 e pertanto non deducibili.
Quadro LM Prevista l'indicazione dei contributi a fondo perduto che non concorrono La compilazione è prevista alla formazione del reddito. tramite la derivazione del In particolare, i seguenti dati : conto 53012309 per il Pdc SP • Contributi a fondo perduto per emergenza COVID-19 e 730133, per il Pdc PROF • Altri contributi e indennità per emergenza COVID-19 sono richiesti : • nella sezione I - regime di vantaggio come dettagli del rigo LM2 • nella sezione II - regime forfetario al rigo LM33.
Si ricorda che la funzione di predisposizione versamenti al modello F24 (rilasciata per i modelli Redditi SC ed SP) presenta anche le seguenti opzioni che consentono di adempiere in modo adeguato a specifiche esigenze: • predisposizione versamenti con scadenza fissa (tab Altre imposte):tra le imposte a scadenza fissa si citano ad esempio quelle relative alle rivalutazioni di terreni e di partecipazioni, qualificate e non. • predisposizione crediti da usare in compensazione dopo invio modelli: L'opzione è selezionabile solo in presenza di "Crediti residui alla scadenza post invio", ossia di: o crediti "compensabili" eccedenti il limite dei 5.000 euro o indicazione della data di invio dei modelli. Con i prossimi aggiornamenti sarà rilasciata la gestione del quadro RX "esterna" al modello Redditi denominata «Variazione versamenti quadro RX» nel menù Versamenti, in cui sarà possibile indicare la data dell'avvenuto invio dei modelli Redditi ed IRAP, al fine di determinare la data di scadenza a partire dalla quale è possibile utilizzare in compensazione i corrispondenti crediti residui
Dichiarazioni Fiscali IRAP Redditi PF e SP
Viene inviata la gestione del modello IRAP 2021 relativa alle Società di Persone ed alle
Persone Fisiche.
Sono state adeguate le seguenti funzioni:
• gestione del modello
• acquisizione dei dati dalle procedure contabili
• stampa di prova (anche su immagine ministeriale del modello).
Con i prossimi aggiornamenti verranno rilasciate le
seguenti funzioni:
• stampa delle dichiarazioni su modello ministeriale
• telematico di prova Dichiarazione IRAP: presentazione telematica autonoma
• gestione flusso telematico. Si ricorda che, ai sensi dell'art. 1, c. 52, della Legge n. 244 del
27/12/2007, la dichiarazione IRAP non deve essere presentata in
forma unificata. Pertanto il modello IRAP è oggetto di una
presentazione telematica del tutto autonoma rispetto a quella
del Modello Redditi.
Fermo restando gli obblighi normativi, Sistemi ha mantenuto la
gestione del modello IRAP all'interno del modello Redditi per
agevolare il lavoro dell'operatore in quanto sono molte, e tutte
ugualmente importanti, le integrazioni e le gestioni comuni tra
IRAP e Redditi.Per ciò che concerne i quadri specifici per le Società di Persone (Q/IP) e le Persone
Fisiche (Q/IQ) si evidenziano le seguenti novità:
Sezione I - Imprese art. 5 bis
Nei righi IQ10 - IP10 prevista in colonna 3 l'indicazione dei componenti detassati per COVID-
19 che non concorrono alla formazione del valore della produzione, già indicati in IQ3 - IP3.
Nei righi IQ6-IP6 Costi per servizi , eliminati i righi di dettaglio riferiti a:
• Spese di pubblicità (da prospetto pluriennale)
• Spese relative a studi e ricerche (da prospetto pluriennale).
Sezione II - Imprese art. 5
Sezione Variazioni in diminuzione: tra le altre variazioni in diminuzione (rigo IQ37-IP43)
previsti i nuovi codici:
• codice 15 : Ammortamento non effettuato (art.60 DL 104/2020)
• codice 16: Contributi e indennità per COVID-19
Derivazione tramite gli appositi contiDichiarazioni Fiscali Modello 730
Le funzioni di gestione e di generazione del file telematico del modello 730 sono state
adeguate alle specifiche tecniche aggiornate dall'Agenzia delle Entrate in data 14 aprile
2021.
Stampa ministeriale "definitiva"
Si rende disponibile la funzione per la stampa del modello "definitiva" su immagine
ministeriale.
È inoltre possibile effettuare:
• la stampa del modello in lingua tedesca
• l'integrazione immediata con le funzioni di distribuzione documenti della Gestione
Documentale tramite l'opzione di stampa "Ministeriale con distribuzione documenti"Viene resa disponibile la Conversione da modello Redditi Persone Fisiche a modello 730 e
viceversa che consente di preservare e di convertire i dati in precedenza indicati, in caso
di contribuente per il quale si decide di passare dalla gestione del modello Redditi Persone
Fisiche alla gestione del modello 730 e viceversa.
Ad esempio, in sede di creazione del modello 730, indicando un codice anagrafico per il
quale è già esistente nello stesso gruppo di elaborazione il modello Redditi Persone Fisiche,
la procedura propone la seguente videata:
Selezionando la funzione , la procedura converte i
dati presenti nel modello Redditi
Persone Fisiche nel modello 730.
Funzione analoga è disponibile
anche nella gestione del modello
Redditi Persone Fisiche, in caso di
passaggio dal modello 730.Prossimi aggiornamenti
Con i prossimi aggiornamenti saranno rese disponibili le seguenti funzioni:
• predisposizione versamenti al modello F24 per contribuenti senza sostituto di
imposta e per contribuenti con credito destinato alla compensazione nel modello F24
• telematico di prova
• esportazione dati 730 a CAF
• Acquisizione dati Modello 730 da file telematico
• Gestione flusso telematico modello 730.Dichiarazioni Fiscali Modello 770
Vengono inviate le seguenti funzioni allineate al Provvedimento dell'Agenzia delle Entrate
n.13090 del 15/01/2021 e del 14 aprile 2021.
• gestione del modello
• acquisizione dei dati dai Servizi Contabili (Certificazione Unica e Dati ritenute da non
certificare), anche per ciò che concerne i quadri relativi alle ritenute operate ed ai
versamenti (quadri ST ed SV)
• acquisizione dei dati da file Excel per i quadri SF, SG, SK, SL, SQ, ST ed SV da
tracciato Sistemi
la funzione è presente nella
Ribbon della gestione
modello 770
I file standard sono presenti nella
cartella \\\TESTI\2021\Modello_770
(es.: \\PROFIS3\TESTI 2021\Modello_770) e
sono formattati per essere acquisiti
dall’apposita funzione• acquisizione dei dati del modello 770 da file telematici prodotti in conformità alle
specifiche tecniche approvate con Provvedimento n. 44504 del 15/02/2021 e del 14
aprile 2021
la funzione è presente nella
Ribbon della gestione
modello 770
• predisposizione versamenti ritenute al modello F24
• predisposizione versamenti ritenute al modello F24 Enti Pubblici
• stampa di prova su immagine ministeriale e stampa ministeriale
• stampa dell'impegno singolo a trasmettere
• telematico di prova.Quadro ST e quadro SV
Una delle novità più rivelanti del modello 770/2021 è costituita dalla richiesta dell'indicazione nei
quadri ST ed SV dei versamenti sospesi con relativa indicazione della Nota sospensione COVID.
• la Nota sospensione COVID va indicata sia nel caso in cui la ritenuta operata sia già stata
versata per intero, sia nel caso in cui non sia stata versata in toto o in parte. In particolare va
indicato il codice previsto dalle istruzioni ministeriali che consente di individuare il tipo di
sospensione applicato;
• l'importo sospeso va indicato in caso di versamento della ritenuta operata non ancora
effettuato, anche solo in parte.
La Nota per sospensione
COVID non rappresenta
un elemento rilevante ai
fini dell'aggregazione di
versamenti aventi lo
stesso datoQuadro SG
• Prevista nuova causale
N nella sezione "Elenco
dei percipienti somme
assoggettate a ritenuta a
titolo d’acconto".
• Prevista nuova casella da
barrare (per imposta dovuta
da versare inferiore a quella
teorica) nella sezione
"Prospetto delle somme
corrisposte nel 2020
assoggettate ad imposta
sostitutiva".Prospetto SX • Previsti i nuovi campi "Credito spettante su ripetizioni di indebito di cui all'art. 150 DL n. 34/2020" e "Premio di cui all'art.63 DL n. 18/2020" per il rigo SX1 • Previsto il nuovo campo "Codice" per il rigo SX48 - Aiuti di Stato. • Previsto il nuovo rigo SX49 - Trattamento integrativo • Adeguata la lettura degli utilizzi dei crediti in compensazione nel modello F24 e la derivazione dei crediti residui dal modello 770 dell'anno precedente.
Prossimi rilasci Con i prossimi aggiornamenti saranno rese disponibili: • completamento controllo di quadratura in relazione alle ritenute da lavoro dipendente • acquisizione dei dati del modello 770 da file esterno sulla base dei tracciati Sistemi • gestione del flusso telematico per la trasmissione all'Agenzia delle Entrate
Comunicazione richiesta dati ISA precalcolati
Comunicazione richiesta dati ISA precalcolati
Negli scorsi giorni è stata distribuita la funzione di «Richiesta e acquisizione dati ISA precalcolati»
Con i prossimi rilasci
saranno distribuite le
seguenti funzioni:
• Acquisizione dati ISA
precalcolati
• Dati ISA precalcolati.
Menù: Fiscale > Richiesta e acquisizione dati ISA precalcolati > Gestione Comunicazione richiesta dati ISAComunicazione richiesta dati ISA precalcolati
Per procedere alla creazione della comunicazione, occorre accedere alla funzione "Gestione
Comunicazione richiesta dati ISA" ed utilizzare il comando .
I dati anagrafici del soggetto richiedente vengono derivati dalla tabella intermediari.
Menù: Fiscale > Richiesta e acquisizione dati ISA precalcolati > Gestione Comunicazione richiesta dati ISAComunicazione richiesta dati ISA precalcolati
Si ricorda che nella sezione Soggetti deleganti è disponibile il comando in ribbon
che consente di creare in automatico l'elenco dei soggetti deleganti
derivando i dati richiesti dalla comunicazione.
È possibile eseguire la derivazione:
• per i contribuenti gestiti sul gruppo dove si è posizionati (scelta proposta)
oppure per tutti i gruppi
• per tutti i Modelli Redditi (scelta proposta) oppure per singolo modello.
Menù: Fiscale > Richiesta e acquisizione dati ISA precalcolati > Gestione Comunicazione richiesta dati ISAComunicazione richiesta dati ISA precalcolati
Per ottenere la derivazione è necessario provvedere a derivare l'elenco dei soggetti per
cui si può accedere al Cassetto fiscale utilizzando l’apposita funzione «Elenco deleghe ai
servizi Cassetto fiscale e/o FTE»
Menù: Fiscale Gestione servizi di base > Gestione unificata telematici> Elenco deleghe ai servizi Cassetto fiscale e/o FTEComunicazione richiesta dati ISA precalcolati
Novità dato di riscontro modello ISA
Si evidenzia che una delle novità introdotte dalla Comunicazione 2021 riguarda la
richiesta, come dato di riscontro del modello ISA
· Compensi derivanti dall’attività professionale o artistica, risultanti dal campo H02
· Totale spese, risultante dal campo H20.
La procedura deriva i
dati dal quadro H del
modello ISA allegato al
modello Redditi 2020
Menù: Fiscale > Richiesta e acquisizione dati ISA precalcolati > Gestione Comunicazione richiesta dati ISAStudio 4
Studio 4
Nuova funzione di acquisizione addebiti da Excel
La gestione degli Addebiti è stata implementata con la funzione Acquisizione addebiti
da Excel che permette di creare gli addebiti mediante l'acquisizione dei dati contenuti
nel file in formato .Excel/CSV.
La nuova funzione richiama un processo
guidato che vi aiuta nell'acquisizione dei
dati. In particolare nella sezione «Integra
dati», la griglia visualizza gli addebiti da
acquisire e permette di variare quanto
proposto o di integrare le informazioni
mancanti necessarie per procedere con
l'acquisizione, senza la necessità di
intervenire sul file da acquisire.Prossimi rilasci
Predisposizione F24 credito d'imposta L. 160/2019 e L.178/2020 Sarà rilasciata una nuova funzione per predisporre in modo automatico le quote del credito di imposta: • L. 160/2019 • L. 178/2020 nel Modello F24 e consentirne quindi l'utilizzo. Enti non Commerciali Saranno rilasciate le seguenti gestioni: • Modello Redditi • Diritto Camerale 2021 • Modello IRAP
>> Aggiornamento 2021.3 – 04/05/2021 Scorrendo la sintesi delle note fino in fondo trovate il >> Aggiornamento 2021.3 – 04/05/2021 fascicolo completo
Slide
Puoi anche leggere
