Comune di Ampezzo - DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE 2018/2020 - Provincia di Udine
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Comune di Ampezzo
Provincia di Udine
DOCUMENTO UNICO
DI PROGRAMMAZIONE
2018/2020
DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE
1. Premessa
La programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e
ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio,
consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le
risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo
economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione si svolge nel rispetto delle compatibilità
economico-finanziarie tenendo conto della possibile evoluzione della gestione
dell’ente e richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e
secondo le modalità definite da ogni ente. Questo processo si conclude con la
formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a
programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al
perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale e
regionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza
pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo
comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.
Sulla base di queste premesse, la nuova formulazione dell’art. 170 del TUEL,
introdotta dal D.Lgs. n. 126/2014 e del Principio contabile applicato della
programmazione, allegato n. 4/1 del D.Lgs. n. 118/2011 e ss.mm., modificano il
precedente sistema di documenti di bilancio ed introducono due elementi
rilevanti ai fini della presente analisi:
l’unificazione a livello di pubblica amministrazione dei vari documenti
costituenti la programmazione ed il bilancio;
la previsione di un unico documento di programmazione strategica per il
quale, pur non prevedendo uno schema obbligatorio, si individua il
contenuto minimo obbligatorio con cui presentare le linee strategiche ed
operative dell’attività di governo di ogni amministrazione pubblica.
Il nuovo documento, che sostituisce il Piano generale di sviluppo e la Relazione
3
Previsionale e programmatica, è il DUP – Documento Unico di Programmazione – e
si inserisce all’interno di un processo di pianificazione, programmazione e controllo
che vede il suo avvio nel Documento di indirizzi di cui all’art. 46 del TUEL e nella
Relazione di inizio mandato prevista dall’art. 4 bis del D. Lgs. n. 149/2011, e che si
conclude con un altro documento obbligatorio quale la Relazione di fine
mandato, ai sensi del DM 26 aprile 2013.
All’interno di questo perimetro, il DUP costituisce il documento di collegamento e
di aggiornamento scorrevole di anno in anno che tiene conto di tutti gli elementi
non prevedibili nel momento in cui l’amministrazione si è insediata.
Le brevi indicazioni che precedono sono propedeutiche alla comprensione delle
novità contabili che, anche il nostro ente, si trova ad affrontare da quest’anno. Si
ricorda, infatti, che dopo un periodo di sperimentazione, avviatosi tre anni fa, dal
2015 tutti gli enti sono obbligati ad abbandonare il precedente sistema contabile
introdotto dal D.Lgs. n. 77/95 e successivamente riconfermato dal D.Lgs. n.
267/2000 e ad applicare i nuovi principi contabili previsti dal D.Lgs. n. 118/2011,
così come successivamente modificato e integrato dal D.Lgs. n. 126/2014, il quale
ha aggiornato, nel contempo, anche la parte seconda del Testo Unico degli Enti
Locali, il D.Lgs. n. 267/2000 adeguandola alla nuova disciplina contabile.
In particolare il nuovo sistema dei documenti di bilancio si compone come segue:
il Documento unico di programmazione (DUP);
lo schema di bilancio che, riferendosi ad un arco della programmazione
almeno triennale, comprende le previsioni di competenza e di cassa del
primo esercizio del periodo considerato e le previsioni di competenza degli
esercizi successivi ed è redatto secondo gli schemi previsti dall’allegato 9 al
D.Lgs. 118/2011, comprensivo dei relativi riepiloghi ed allegati indicati
dall’art. 11 del medesimo decreto legislativo;
la nota integrativa al bilancio finanziario di previsione.
Altra rilevante novità è costituita dallo “sfasamento” dei termini di approvazione
dei documenti: nelle vigenti previsioni di legge, infatti, il DUP deve essere
presentato dalla giunta comunale al Consiglio comunale di ciascun ente entro il
31 luglio dell’anno precedente a quello a cui la programmazione si riferisce,
mentre lo schema di bilancio finanziario annuale deve essere approvato dalla
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Giunta e sottoposto all’attenzione del Consiglio nel corso della cosiddetta
“sessione di bilancio“ entro il 31 dicembre. In quella sede potrà essere proposta
una modifica del DUP al fine di adeguarne i contenuti ad eventuali modifiche di
contesto che nel corso dei mesi potrebbero essersi verificati.
Entro il termine previsto per l’approvazione del bilancio di previsione il Documento
Unico di Programmazione può essere aggiornato.
Ulteriori novità riguardano le modalità di predisposizione del bilancio e i documenti
allegati. A partire dal 2016, con l’entrata a regime del D.Lgs. 118/2011, la
classificazione del bilancio è cambiata: ai fini della predisposizione del
documento per l’approvazione del Consiglio comunale non si è più in presenza di
Titolo-Categoria-Risorsa ma di Titolo-Tipologia a cui si aggiunge una ulteriore
sottodivisione (di competenza della Giunta): la Categoria.
Valenza e contenuti del documento unico di programmazione
Il DUP rappresenta lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed
operativa degli enti locali e, nell’intenzione del legislatore, consente di
fronteggiare in modo permanente, sistemico ed unitario le discontinuità
ambientali e organizzative.
In quest’ottica esso costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e
coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri
documenti di programmazione.
Partendo da queste premesse, la seguente parte del documento espone le
principali scelte che caratterizzano il programma dell’amministrazione da
realizzare nel corso del mandato amministrativo e che hanno un impatto di
medio-lungo periodo, le politiche di mandato che l’ente vuole sviluppare nel
raggiungimento delle proprie finalità istituzionali e nel governo delle proprie
funzioni fondamentali e gli indirizzi generali di programmazione, sempre riferiti al
periodo di mandato.
2. Analisi delle condizioni esterne
Questa sezione si propone di definire il quadro strategico di riferimento all’interno
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del quale si inserisce l’azione di governo della nostra amministrazione, che è
influenzata dai seguenti scenari:
scenario nazionale ed internazionale per i riflessi che esso ha, in particolare
dapprima con il Documento di Economia e Finanza (DEF) e poi con la legge
di Stabilità sul comparto degli enti locali e quindi anche sul nostro ente;
scenario regionale al fine di analizzare i riflessi della programmazione
regionale sul nostro ente;
scenario locale, inteso come analisi del contesto socio-economico e di
quello finanziario dell’ente, in cui si inserisce la nostra azione.
La programmazione delle attività e degli investimenti di un ente locale non può
essere attuata senza il necessario raccordo con il contesto socio-economico e
con la programmazione di altri enti costituenti la Pubblica Amministrazione,
nonché dell'UE. Primo fra tutti c'è lo Stato Italiano, ma non si può dimenticare il
nuovo ruolo che regioni e province (seppur queste ultime nella nostra regione
soggette alla soppressione) vengono a svolgere nel modello di "governance"
affermatosi in questi ultimi anni e consolidatosi con l'approvazione della modifica
del titolo V della Costituzione; così come è necessario ricordare anche il ruolo che
l'UE, in particolare con il rafforzamento del monitoraggio delle finanze pubbliche
dei paesi dell'Area dell'Euro e le Raccomandazioni (Country Specific
Recommendations - CSR) che il Consiglio UE, ha rivolto all'Italia, sulla politica
economica. Sulla base delle valutazioni sulla situazione macroeconomica e di
bilancio del Paese già dal 2014 hanno comportato l’adozione di molteplici norme
di interesse per gli enti locali:
Sostenibilità delle finanze pubbliche (riduzione della spesa per acquisti di beni
e servizi e rafforzamento dei vincoli per il conseguimento di risparmi di spesa della
pubblica amministrazione, modifica al parametro di riferimento per il
contenimento del turn over del personale, misure per favorire la mobilità tra
amministrazioni, ulteriori limiti di spesa per incarichi di consulenza ed assimilati della
PA, introduzione del limite massimo di autovetture, individuazione dei fabbisogni
standard da utilizzare come criterio per la ripartizione del Fondo di Solidarietà
comunale o del fondo perequativo, istituzione del Nuovo Sistema Nazionale degli
Approvvigionamenti, misure di razionalizzazione delle società partecipate locali);
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Sistema fiscale (riordino della fiscalità locale, con l’introduzione dell’Imposta
unica comunale IUC, costituita dall’IMU, dalla TASI e dalla TARI, incremento della
collaborazione tra i Comuni e l’Agenzia delle Entrate, in tema di accertamento
dei tributi statali);
Efficienza della pubblica amministrazione (l’ampia riforma in materia di enti
locali, che istituisce le Città metropolitane, ridefinisce il sistema delle Province e
detta una nuova disciplina in materia di unioni e fusioni di Comuni, l’introduzione
del Sistema di Interscambio delle fatture elettroniche, nuova disciplina in materia
di mobilità del personale, l’introduzione di nuove misure in materia di
anticorruzione, con l’istituzione dell’ANAC in sostituzione dell’AVCP).
3. La situazione socio economica del territorio
3.1 Popolazione
La popolazione residente del Comune di Ampezzo al 01/01/2018 è pari a 983
unità.
Superficie territoriale (Kmq.) 73,61
Popolazione residente 983
Di cui:
Maschi 501
Femmine 482
Nuclei famigliari 504
Stranieri 36
Di cui:
Maschi 18
Femmine 18
Densità: abitanti/Kmq 13,35
Nel grafico seguente viene riportato l’andamento della popolazione degli
ultimi 20 anni, dove si evince che la popolazione residente nel ventennio è
diminuita del 20,40 %.
7
1400
1200
1000
800
Maschi
600 Femmine
Totale
400
200
0
3.2 Attività economiche insediate
Alla data del 01.01.2018 risultano in esercizio le seguenti attività economiche:
Attività commerciali n. 12
Pubblici esercizi n. 11
Alloggi agrituristici n. 2
Affittacamere n. 6
Case e appartamenti per vacanza n. 1
Strutture ricettive a carattere sociale (tipo case per ferie) n. 2
Rifugi n. 1
Alberghi n. 3
Piscina n. 1
Prosciuttifici n. 2
Si segnala, inoltre, la presenza di alcune attività agricole nonché di attività
artigianali operanti nei settori edilizio e pittura edile, legno, idraulico, restauro,
carpenteria e lattoneria, riparazione autoveicoli.
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3.3 Strutture
Le strutture al servizio della comunità presenti sul territorio comunale sono:
Scuola materna paritaria “Mons. Ermenegildo Bullian”, la cui attività è svolta
a tempo pieno e con la presenza di circa 20 alunni. La scuola dell’infanzia è
una scuola privata paritaria gestita dalla Parrocchia della Beata Vergine del
Rosario e San Daniele profeta. Ritenendo di fondamentale importanza tale
istituzione per il territorio, il Comune di Ampezzo provvede a sostenere con
dei contributi economici la scuola attraverso una apposita convenzione.
Scuola primaria, la cui attività è svolta a tempo pieno. Dopo la fusione dei
plessi scolastici di Ampezzo e Mediis, fortemente voluta da questa
amministrazione, le prime tre classi sono collocate nella struttura del
Comune di Socchieve mentre le classi quarta e quinta sono collocate ad
Ampezzo. In entrambe le sedi scolastiche è presente il servizio mensa che
viene gestito attraverso delle cooperative di servizi;
Scuola secondaria di primo grado la cui offerta formativa prevede tre rientri
pomeridiani;
Ufficio postale con orario di apertura antimeridiano nelle giornate di lunedì,
mercoledì e venerdì;
Due filiali bancarie con orario di apertura quotidiana;
Centro territoriale di salute che eroga i servizi di:
o ambulatorio medico,
o guardia medica,
o ambulatorio di medicina pubblica (Ufficiale sanitario),
o ambulatorio di ostetricia e ginecologia,
o ambulatorio pediatrico,
o servizio infermieristico domiciliare,
o servizio sociale dei comuni della Carnia,
o unità mobile di primo soccorso - servizio ambulanza;
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Farmacia con orario di apertura quotidiana;
Stazione carabinieri con orario di apertura quotidiana;
Stazione forestale con orario di apertura quotidiana;
Centro sportivo costituito da due campi da calcio in erba naturale e uno in
erba sintetica, un campo da tennis, un campo da pallavolo/basket e un
parcheggio per camper, munito di alimentazione elettrica e idrica;
Piscina comunale aperta solo nel periodo estivo.
Sul territorio sono inoltre presenti i seguenti beni/luoghi di interesse turistico, storico
e culturale tra i quali si segnalano:
I centri storici del capoluogo e le frazioni di Oltris e Voltois. Questi sono stati
oggetto di vari interventi volti ad esaltarne le caratteristiche architettoniche e
le peculiarità di derivazione locale.
Il Palazzo A. Unfer, già sede del municipio, ora destinato ad accogliere:
o Il Museo Geologico della Carnia è costituito da una mostra permanente
di fossili, delle mostre didattiche temporanee, laboratori didattici
organizzati con personale qualificato e la biblioteca con angolo lettura
per la consultazione dei testi scientifici. L’allestimento del museo e delle
attività è a cura della Uti della Carnia. Considerato che il palazzo è di
proprietà del Comune di Ampezzo, per l’utilizzo degli spazi, l’Uti della
Carnia ha stipulato una apposita convenzione che disciplina l’utilizzo
delle aree e la ripartizione degli oneri comuni per la gestione della
struttura.
o La Pinacoteca Marco Davanzo, ospitata al secondo piano, la cui
collezione pittorica è costituita dal lascito testamentale dell’omonimo
pittore, comprendente oltre mille tra dipinti e bozze, testimonianza della
vita e dell’opera dell’artista, oltre che specchio della cultura popolare
della montagna carnica. La Pinacoteca è costituita da un allestimento
permanente e da una sezione dedicata alle mostre temporanee. La
proprietà del lascito è dello Stato, mentre al Comune di Ampezzo, nella
persona del Sindaco, è affidata la custodia di tutte le opere d’arte.
10o La sala polifunzionale, sede della mostra permanente dedicata alla
Repubblica Libera della Carnia, in cui vengono anche organizzate
manifestazioni culturali e convegni di vario genere.
La Biblioteca comunale, con l’annessa sala di lettura “Morena Fachin” ha un
patrimonio librario molto variegato e aggiornato, grazie anche all’adesione al
Sistema Bibliotecario “Sebina” che mette in rete le biblioteche della regione.
All’interno della biblioteca, inoltre, è presente il servizio PASI che mette a
disposizione degli utenti pc, stampanti, software di proprietà della Regione e a
cui si accede tramite accreditamento con tessera sanitaria regionale.
Ufficio di informazione turistica, che a seguito del progetto Interreg Italia-
Svolvenia “Julius” è stato ricollocato nella piazza centrale del Capoluogo. Parte
di questo progetto, infatti, prevedeva la ristrutturazione dell’edificio e l’acquisto
delle attrezzature.
Centro di aggregazione, presso le ex scuole elementari, sede delle varie
associazioni locali e della sezione locale dell’Università della terza età (UTE).
4. Organizzazione e modalità di gestione dei servizi anche con riferimento
agli eventuali organismi esterni utilizzati
La finanza pubblica, a seguito della riforma e dell’adozione dei nuovi principi
contabili, ha subito una trasformazione sostanziale, ponendo le basi per un
cambiamento radicale della gestione della res pubblica.
Anche la programmazione e la gestione operativa, pertanto, dovranno seguire
nuovi criteri di previsione riconoscendo, sin dalla stesura del DUP, nuove e diverse
modalità di valutazione delle risorse, delle disponibilità e dei mezzi a disposizione
del Comune.
4.1 Struttura organizzativa e risorse umane disponibili
Il personale in servizio al 01.01.2018, in organico in questo ente, è pari a 12 unità di
cui 6 uomini e 6 donne, a cui si aggiunge il Segretario comunale, in convenzione
con il Comuni di Socchieve, Preone ed Enemonzo. Due dipendenti hanno un
11contratto part time (18 ore) e l’età media dei dipendenti è pari a circa 46 anni.
La struttura organizzativa è stata fortemente influenzata dai cambiamenti del
contesto normativo in cui l’Ente si trova ad operare. L’avvio del processo di
riorganizzazione dei Comuni aderenti all’UTI, con cui storicamente si collaborava
(Socchieve, Preone, Sauris) ha comportato alcuni rallentamenti e incertezze nella
gestione organizzativa delle funzioni. L’Associazione Intercomunale Alta Val
Tagliamento, a cui il Comune aveva aderito sin dal 2007 per la gestione di tutti i
servizi comunali, è cessata dal 31/12/2016, in quanto è intervenuta la cessazione
ope legis in attuazione della riforma della L.R. 26/2014.
Il comune di Ampezzo non ha aderito all’UTI in quanto il consiglio comunale, con
delibera n. del 23 del 21/09/2015, non ha approvato lo Statuto della costituenda
Unione Territoriale della Carnia, non avendo conseguito il voto favorevole dei due
terzi, né quello della maggioranza assoluta dei consiglieri assegnati al comune,
condizione questa per potervi fare parte.
Questa scelta ha avuto impatto diretto sulla struttura organizzativa dell’ente
determinando la necessità di una riorganizzazione generale delle funzioni.
Per le funzioni relative alla gestione del personale, tributi e informatica, già gestite
per conto dell’Ente locale dalla Comunità Montana della Carnia, sono state
approvata apposite convenzioni proposte dall’UTI; mentre per la gestione delle
ulteriori attività di competenze comunale l’Ente ha stipulato con i comuni facenti
parte dell’ex associazione intercomunale quattro convenzioni (valevoli per un
biennio) come di seguito indicate:
Gestione AREA AMMINISTRATIVA
Convenzione con i Comuni di Ampezzo (Ente Capofila), Preone, Sauris e
Socchieve.
SETTORE DI COMPETENZA
a) Personale: funzioni relative alla gestione del personale escluse dalla
competenza dell’Unione Territoriale Intercomunale della Carnia per i comuni
aderenti;
12b) Cultura e sport: funzioni culturali e ricreative ivi compresa la gestione delle
biblioteche e musei, la programmazione e gestione delle attività culturali;
c) Turismo: funzioni connesse alla gestione dell’accoglienza, informazione e
promozione turistica;
d) Istruzione pubblica: funzioni relative al diritto alla studio, trasporto scolastico
(compreso l’accompagnamento), pre-post accoglienza, centri vacanza / estiva;
servizi integrativi per la prima infanzia, mense scolastiche;
e) Servizi Socio-Assistenziali esclusi dalla competenza dell’Unione Territoriale
Intercomunale della Carnia: gestione dell’assistenza alla persona diretta e
indiretta e dei benefici economici, attività ricreative e di socializzazione,
prevenzione recupero e integrazione dei soggetti a rischio e coordinamento dei
rapporti con gli operatori sul territorio;
f) Attività istituzionali: Comunicazione istituzionale; URP sovracomunale;
g) Segreteria: assistenza organi, protocollo e conservazione documentale;
h) Servizi Demografici: Servizi in materia di anagrafe, stato civile, leva militare, e
elettorale e Statistica (statistica demografica e svolgimento delle funzioni quale
organo periferico dell'Istat nel territorio dei comuni associati);
i) Patrimonio: Gestione amministrativa del patrimonio (escluse le manutenzioni
ordinarie e straordinarie rientranti nel settore tecnico).
Gestione AREA ECONOMICA FINANZIARIA
Convenzione con i Comuni di Ampezzo (Ente Capofila), Preone e Socchieve.
SETTORE DI COMPETENZA
a) Economico finanziario: Redazione del bilancio di previsione e dei relativi
allegati, verifica veridicità delle previsioni di entrata e spesa, predisposizione
variazioni ed assestamento generale degli stanziamenti di bilancio, verifica
periodica dello stato di accertamento delle entrate e di impegno delle spese,
verifica del mantenimento degli equilibri generali di bilancio, accertamento ed
introito di tutte le entrate di competenza dell’ente, registrazione degli impegni ed
esecuzione dei pagamenti di spese correnti e di investimento, redazione del
rendiconto della gestione, gestione dei rapporti con il tesoriere e con l’organo di
revisione, gestione degli adempimenti connessi alla normativa in materia di patto
di stabilità, tenuta contabilità IVA e redazione delle relative dichiarazioni,
13redazione delle certificazioni di legge relative a bilancio di previsione e conto
consuntivo, resa di pareri nei casi previsti dalla legge e/o regolamenti,
predisposizione certificazioni fiscali e mod. 770, assunzione e gestione di mutui per
il finanziamento delle opere pubbliche, controllo di gestione, armonizzazione dei
regolamenti, controllo sulle società e sugli organismo partecipati;
b) Informatica: funzioni relative alla Gestione unificata servizio informativo e di e-
government - processi di innovazione amministrativa escluse dalla competenza
dell’Unione Territoriale Intercomunale della Carnia, ivi compresi l’automazione
delle funzioni di protocollo, e servizi informatici in generale e il servizio informativo-
statistico.
Gestione AREA TECNICA E MANUTENTIVO
Convenzione con i Comuni di Ampezzo (Ente Capofila) e Preone.
SETTORE DI COMPETENZA
a) Gestione unificata dell’ufficio lavori pubblici: progettazione delle opere (tra cui i
progetti esecutivi e i capitolati tecnici); responsabile del procedimento e ufficio
gare; direzione lavori; responsabile della sicurezza; gestione degli espropri;
b) Gestione unificata del servizio tecnico: gestione e manutenzione strade;
segnaletica; illuminazione pubblica e servizi connessi; gestione e manutenzione
del verde pubblico; gestione e manutenzione cimiteri; altro (tra cui servizio di
protezione civile, servizio idrico integrato, servizio smaltimento rifiuti, viabilità);
c) Urbanistica e gestione del territorio: urbanistica (tra cui le funzioni di
elaborazione e gestione dei piani regolatori generali, varianti, piani strutturali e
piani operativi; elaborazione e gestione dei piani attuativi; elaborazione e
gestione del regolamento edilizio); edilizia privata (tra cui il rilascio di concessioni,
autorizzazioni, ecc…); canile.
Gestione AREA TUTELA DELL’AMBIENTE
Convenzione con i Comuni di Ampezzo (Ente Capofila), Preone, Sauris, Socchieve
e dal 01/01/2018 anche con il Comune di Enemonzo.
SETTORE DI COMPETENZA
14Svolgimento in forma associata della funzione “Tutela dell’ambiente” che
comprende unitamente attività di tutela del paesaggio (rilascio autorizzazione
paesaggistiche, compatibilità paesaggistiche, provvedimenti sanzionatori).
Attualmente, per le gestioni convenzionate sopraindicate sono previste tre
posizioni organizzative. Non è stato nominato alcun direttore generale.
4.2 La situazione delle partecipate
La situazione delle società partecipate, allo stato attuale, è quella che si desume
dal documento redatto in applicazione dell’art. 24 del D.Lgs. 175/2016. La citata
norma prevedeva che le pubbliche amministrazioni dovevano fare una
ricognizione delle partecipazioni possedute alla data del 23 settembre 2016,
individuando quelle che dovevano essere alienate o fatte oggetto di altre misure
di razionalizzazione in quanto ricadenti in una delle condizioni elencate nell’art. 20
del citato decreto legislativo. In ottemperanza al dettato normativo suddetto il
Consiglio Comunale, con deliberazione n. 32 del 30/09/2017 ha effettuato la
ricognizione straordinaria delle proprie partecipazioni disponendo,
motivatamente, il mantenimento di tutte le partecipazioni possedute dall’Ente alla
data del 23/09/2016 e nello specifico:
1) CAFC S.p.a. la cui partecipazione è conseguente alla fusione per
incorporazione della Società Carniacque Spa alla quale il Comune partecipava
con una quota pari al 2,05%, come da deliberazione del consiglio comunale n. 24
del 14/10/2016;
2) Legno Servizi Soc. cooperativa, con una quota dell’1,05%
3) Esco Montagna FVG SpA, con una quota del 0,36%;
Solamente la Società CAFC spa svolge servizi pubblici per conto del Comune, in
quanto il suo scopo è di svolgere, nell’interesse delle comunità locali, la gestione
del servizio idrico integrato.
Le altre partecipate sopra indicate non svolgono servizi pubblici per conto del
Comune, bensì soddisfano attività istituzionali del Comune. In particolare:
a) Esco Montagna FVG Spa è finalizzata ad una migliore utilizzazione delle risorse
energetiche, perseguendo il contenimento dell’inquinamento atmosferico;
15b) Legno Servizi è finalizzata alla gestione della proprietà collettiva pubblico-
privata, al fine di valorizzare i prodotti forestali, secondo criteri di sostenibilità
ambientale.
I bilanci delle 3 società partecipate relative all’esercizio 2016 sono stati chiusi in
utile.
Inoltre, l’Ente locale detiene partecipazioni in:
Consorzio dei Comuni del Bacino Imbrifero Montano del Tagliamento in
Provincia di Udine e Pordenone, con una quota del 0,10%
Consorzio Boschi Carnici, con una quota del 5,26%;
Autorità Unica per i servizi idrici ed i rifiuti (AUSIR), che subentra alle funzioni
della Consulta d’Ambito per il Servizio Idrico Integrato “Centrale Friuli” a far
dal 01/01/2017.
La partecipazione al Consorzio Boschi Carnici ed al Consorzio dei Comuni del BIM
risponde ad esigenze di valorizzazione del territorio e delle risorse comunali. Mentre
la partecipazione all’ Autorità Unica per i servizi idrici ed i rifiuti (AUSIR) è una
partecipazione obbligatoria ope legis ai sensi della L.R. 5/2016.
5. Individuazione delle risorse e degli impieghi e verifica della sostenibilità
economico finanziaria presente e futura con particolare riferimento a:
5.1 Investimenti e realizzazione di OO.PP.
Il Comune per la programmazione e la realizzazione delle opere pubbliche sul
proprio territorio è tenuto ad adottare il programma triennale e l’elenco annuale
dei lavori sulla base degli schemi tipo previsti dalla normativa.
Per favorire la conoscenza e garantire la trasparenza dell’azione amministrativa si
riportano di seguito, per il triennio 2018-2020, i prospetti recanti tutte le spese di
investimento, nonché le relative modalità di finanziamento.
1617
18
A seguire una analisi del programma dei lavori pubblici 2018/2020 adottato dalla
Giunta comunale con delibera n. 31 del 09/03/2018.
Scheda 1: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2018/2020
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI AMPEZZO
QUADRO DELLE RISORSE DISPONIBILI
Arco temporale di validità del programma
Disponibilità Disponibilità Disponibilità
TIPOLOGIE RISORSE
finanziaria primo finanziaria primo finanziaria primo Importo totale
anno 2018 anno 2019 anno 2020
Entrate aventi destinazione vincolata
1.128.002,75 2.300.000,00 1.706.575,27 5.134.578,02
per legge
Entrate acquisite mediante
contrazione di mutuo
Trasferimento di immobili
Stanziamenti di bilancio 165.000,00 166.446,56 331.446,56
Altro
Totali 1.293.002,75 2.300.000,00 1.873.021,83 5.466.024,58
19Scheda 2: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2018/2020
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI AMPEZZO
ARTICOLAZIONE DELLA COPERTURA FINANZIARIA
CODICE ISTAT P STIMA DEI COSTI DEL PROGRAMMA Apporto capitale privato
Cessio
Cod. Co ri
N. ne
Int. d o
prog Tipologia Categoria DESCRIZIONE INTERVENTO immobi
Amm Reg. Prov. Com. NU ri Primo anno Secondo anno Terzo anno Totale Importo Tipologia
. li
. TS t
SI/NO
à
1 118 03 00 03 Ristruttura Edilizia COMPLETAMENTO E ADEGUAMENTO AGLI STANDARD 1 223.002,75 0,00 0,00 223.002,75 NO
zione sanitaria STRUTTURALI MINIMI DELLA CASA DI RIPOSO “MONS.
NIGRIS” – I° LOTTO
2 129 03 00 03 Nuova Opere di INTERVENTI DI SISTEMAZIONE DEI DISSESTI FRANOSI 1 300.000,00 100.000,00 0,00 400.000,00 NO
costruzion protezione DI RILEVANZA REGIONALE: MESSA IN SICUREZZA
e ambiente FRANA PAI N. 0300030200 IN LOCALITA’ VOLTOIS
3 140 03 00 03 Restauro Stradali RESTAURO E RISANAMENTO CONSERVATIVO PIAZZA 1 140.000,00 0,00 0,00 140.000,00 NO
“C. FACHIN”
4 141 03 00 03 Ristruttura Edilizia COMPLETAMENTO E ADEGUAMENTO AGLI STANDARD 1 400.000,00 0,00 0,00 400.000,00 NO
zione sanitaria STRUTTURALI MINIMI DELLA CASA DI RIPOSO “MONS.
NIGRIS” – II° LOTTO
5 137 03 00 03 Ristruttura Edilizia ADEGUAMENTO ANTISISMICO EDIFICIO SCOLASTICO 1 100.000,00 1.200.000,00 1.200.000,00 2.500.000,00 NO
zione sociale e “M. DAVANZO” DI AMPEZZO
scolastica
6 142 03 00 03 Ristruttura Edilizia COMPLETAMENTO E ADEGUAMENTO AGLI STANDARD 1 50.000,00 250.000,00 200.000,00 500.000,00 NO
zione sanitaria STRUTTURALI MINIMI DELLA CASA DI RIPOSO “MONS.
NIGRIS” – III° LOTTO
7 143 03 00 03 Ristruttura Edilizia ADEGUMANETO ANTISISMICO E MIGLIORAMENTO 1 30.000,00 250.000,00 100.000,00 380.000,00 NO
zione sociale e ENERGETICO DELLA PALESTRA SCOLASTICA
scolastica
8 134 03 00 03 Nuova Stradali VIABILITA’ FORESTALE MONTERIU’ – CERCENATI DI 1 50.000,00 500.000,00 373.021,83 923.021,83 NO
costruzion LOSA – CAMPO – VELTRI
e
TOTALI 1.293.002,75 2.300.000,00 1.873.021,83 5.466.024,58
21COMUNE DI AMPEZZO
Scheda 3: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2018/2020
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI AMPEZZO
ELENCO ANNUALE
RESPONSABILE DEL Conformit P
Tempi di esecuzione
PROCEDIMENTO à r
CODICE STATO
Cod. CODICE Importo Urb Am i
UNICO DI Importo (S/ b PROGET
Int. UNICO Descrizione INTERVENTO CPV totale FINALITA’ o TRIM/ANN TRIM/ANN
PROGETT annualità N) (S/ TAZIONE
Amm. INTERVENTO Cognome Nome intervento r O INIZIO O FINE
O (CUP) N) approvata
it LAVORI LAVORI
à
118 84001250301 E21H1300 COMPLETAMENTO E ADEGUAMENTO AGLI Adeguamento
Progetto
201800001 0250006 STANDARD STRUTTURALI MINIMI DELLA 223.002,75 381.000,00 normativo S S 1 3/2017 4/2018
esecutivo
CASA DI RIPOSO “MONS. NIGRIS” – I° LOTTO
129 84001250301 E24H1600 INTERVENTI DI SISTEMAZIONE DEI DISSESTI Qualità
201800002 0940002 FRANOSI DI RILEVANZA REGIONALE: MESSA ambientale
300.000,00 400.000,00 S N 2
IN SICUREZZA FRANA PAI N. 0300030200 IN
LOCALITA’ VOLTOIS
140 84001250301 E27H1700 RESTAURO E RISANAMENTO Miglioramento
Progetto
201800003 0670006 CONSERVATIVO PIAZZA “C. FACHIN 140.000,00 140.000,00 e incremento S S 1 07/2018 12/2018
definitivo
del servizio
141 84001250301 E28I17000 COMPLETAMENTO E ADEGUAMENTO AGLI Adeguamento
Studio di
201800004 210006 STANDARD STRUTTURALI MINIMI DELLA 400.000,00 400.000,00 normativo S S 1 09/2018 12/2019
fattibilità
CASA DI RIPOSO “MONS. NIGRIS” – II° LOTTO
137 84001250301 E22B1700 ADEGUAMENTO ANTISISMICO EDIFICIO Adeguamento Studio di
100.000,00 2.500.000,00 S S 1
201800005 0020003 SCOLASTICO “M. DAVANZO” DI AMPEZZO sismico fattibilità
142 84001250301 E23D1800 COMPLETAMENTO E ADEGUAMENTO AGLI Adeguamento
201800006 0000001 STANDARD STRUTTURALI MINIMI DELLA normativo
50.000,00 500.000,00 S S 1
CASA DI RIPOSO “MONS. NIGRIS” – III°
LOTTO
143 84001250301 E26E1800 ADEGUMANETO ANTISISMICO E Adeguamento
201800007 0010001 MIGLIORAMENTO ENERGETICO DELLA 30.000,00 380.000,00 normativo S S 1
PALESTRA SCOLASTICA
134 84001250301 PROV0000 VIABILITA’ FORESTALE MONTERIU’ – Miglioramento Progetto 12/2018 12/2020
201800008 002904 CERCENATI DI LOSA – CAMPO – VELTRI 50.000,00 923.021,83 e incremento S N 1 definitivo
del servizio
22Per completezza si riporta il programma biennale delle forniture e servizi approvato
con delibera giuntale n. 35 del 16/03/2018.
5.2 Investimenti in corso di esecuzione e non ancora conclusi
A seguire il prospetto recanti tutte le spese di investimento 2017, nonché le relative
modalità di finanziamento.
235.3 Tributi e tariffe dei servizi pubblici e a domanda individuale
Le tariffe su tributi e servizi pubblici sono disciplinati, di norma, annualmente in
sede di approvazione del bilancio di previsione salvo eventuali conferme non
soggette a variazioni.
24Attualmente sono in vigore le seguenti disposizioni:
Aliquota addizionale comunale IRPEF fissata con deliberazione consiliare n. 6
del 17/02/2007;
Tariffe COSAP fissate con deliberazione giuntale n. 9 del 23/01/2007;
Tariffe Imposta pubblicità e sulle pubbliche affissioni nei termini previsti dal
D.Lgs. n. 507/1993;
Tariffe TARI fissate con deliberazione consiliare n. 4 del 22/02/2018;
Aliquote IMU fissate con deliberazione consiliare n. 5 del 22/02/2018;
Aliquote TASI fissate con deliberazione consiliare n. 6 del 22/02/2018.
Mentre per le tariffe relative ai servizi comunali si rimanda alla deliberazione
giuntale n. 16 del 09/02/2018.
Preme sottolineare la politica di contenimento della tassazione attuata
dall’Amministrazione Comunale, che ha proposto molteplici agevolazioni in
relazione a IMU, TARI, fino a giungere al completo abbattimento della TASI.
5.4 Spesa corrente riferita in particolare alle funzioni fondamentali e con valutazione sulla
qualità dei servizi resi
La spesa corrente negli ultimi anni ha registrato un lieve aumento dovuto alle
spese di personale ed alla contrazione di mutui come si evince dal prospetto sotto
indicato. Anche il 2018 si pone in continuità con il trend del precedente triennio.
Nei territori montani, a bassa densità demografica, la spesa pro capite ha una
incidenza superiore rispetto a quella degli enti più popolosi poiché i servizi erogati
dagli enti montani hanno un costo maggiore e sono rivolti ad un utenza limitata.
La tabella sotto riportata evidenzia l’andamento della spesa corrente e della
spesa pro capite.
Spesa corrente Spesa pro-capite
Anno Popolazione
(Da consuntivo) (Da Consuntivo)
2010 2.599.383,65 1058 2.456,88
2011 2.501.563,95 1036 2.414,64
2012 2.346.118,90 1021 2.297,86
2013 1.756.823,70 1017 1.727,46
252014 1.699.274,32 1006 1.689,14
2015 1.594.186,90 1006 1.584,68
2016 1.672.341,22 1001 1.670,67
2017 (pre-
consuntivo) 1.605.246,05 983 1.633,01
2018
(previsione) 1.951.019,51 983 1.984,76
2019
(previsione) 1.836.907,08 983 1.868,67
2020
(previsione) 1.827.307,08 983 1.858,91
SPESA CORRENTE
Spesa corrente
3.000.000,00
2.500.000,00
2.000.000,00
Spesa corrente
1.500.000,00
1.000.000,00
500.000,00
0,00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
26SPESA PRO CAPITE
3.000,00
2.500,00
2.000,00
1.500,00
1.000,00
500,00
0,00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
5.5 Analisi delle necessità finanziarie per l’espletamento dei programmi ricompresi nelle missioni
La predisposizione del bilancio previsionale 2018-2020 deve tener conto del
vincolo esterno dalla normativa che impone il divieto di aumentare le tariffe dei
tributi. Unica eccezione è rappresentata dalla TARI in cui l’entrata tributaria deve
coprire il 100% del costo del servizio determinato con il piano finanziario per la
gestione dei tributi, ed è soggetta a flessioni in relazione alla determinanti del
tributo. Al momento la previsione di entrata non può che far riferimento alla
normativa vigente.
In relazione alle altre entrate, si segnala tra le più rilevanti quelle derivanti:
dalla gestione economica della proprietà boschiva, la cui quantificazione
oltre che dettata dal quantitativo annuo previsto dal Piano di Gestione
Forestale vigente, dipende in modo significativo dalle oscillazioni del
27mercato. È prudente ma ragionevole ritenere costante il valore attuale
salvo impreviste oscillazioni derivanti da fattori contingenti;
dalla gestione di alcune proprietà immobiliari: locazioni (abitazioni,
farmacia, magazzini, piscina e casa per ferie) e affitti di malghe, pascoli,
dell’agriturismo Schene Welde, del rifugio Tita Piaz e del Biotopo di Cima
Corso.
Come considerazione di carattere generale si può affermare che i mezzi finanziari
non consentono aumenti nella capacità di spesa e quindi limitano la possibilità di
erogare nuovi e maggiori servizi alla popolazione. In questo particolare momento
di difficoltà economica il comune sente la necessità di essere più vicino al
cittadino e soddisfare quei servizi ora antieconomici ma che assumono la valenza
sociale nei territori montani. I mezzi finanziari, inoltre, risultano compatibili con le
previsioni di spesa anche per la prudenza che ha caratterizzato costantemente le
previsioni dei bilanci del passato. Per quanto riguarda la pressione fiscale e
tariffaria, la volontà è quella di non incrementare ulteriormente l’onere a carico
dei cittadini fatti salvi il mantenimento delle attuali condizioni.
PREVISIONI PREVISIONI PREVISIONI
TITOLO DENOMINAZIONE
DELL'ANNO 2018 DELL'ANNO 2019 DELL'ANNO 2020
TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria,
1 407.800,00 407.800,00 407.800,00
contributiva e perequativa
2 TITOLO 2 - Trasferimenti correnti 1.051.788,29 981.953,47 966.953,47
3 TITOLO 3 - Entrate extra tributarie 675.750,00 671.850,00 673.450,00
4 TITOLO 4 - Entrate in conto capitale 1.321.597,01 1.402.927,32 1.302.927,32
TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività
5 ------------ ------------ ------------
finanziarie
6 TITOLO 6 - Accensione prestiti ------------ ------------ ------------
TITOLO 7 - Anticipazioni da istituto
7 ----------- ----------- -----------
tesoriere/cassiere
9 TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro 595.164,57 595.164,57 595.164,57
Totale Generale delle Entrate 4.052.099,87 4.059.695,36 3.946.295,36
Le tabelle sono aggiornate sulla base dello schema di bilancio 2018/2020.
5.6 Gestione del patrimonio
Il patrimonio comunale è formato da beni mobili ed immobili di cui alcuni
istituzionali, altri disponibili. Il quadro riepilogativo è illustrato nel prospetto
sottostante e si riferisce alla situazione al 01/01/2018
28Valore netto
N.
Patrimonio Denominazione Indirizzo Tipologia al
Inv.
01.01.2017
PIAZZA ZONA FABBRICATI
Indisp. 1 PALAZZO MUNICIPALE 134.995,98
LIBERA 1944 PUBBLICI
FABBRICATI
Indisp. 2 MAGAZZINO COMUNALE VIA CLEVA 4.510,57
PUBBLICI
FABBRICATI DI
Indisp. 3 SEDE PROTEZIONE CIVILE 17.696,30
SERVIZIO
FABBRICATI
Indisp. 4 CENTRO STUDI VIA NAZIONALE 522.904,78
SCOLASTICI
FABBRICATI
Indisp. 5 PALESTRA CENTRO STUDI VIA NAZIONALE 154.330,95
SCOLASTICI
PIAZZA ZONA FABBRICATI
Indisp. 6 BIBLIOTECA COMUNALE 7.518,22
LIBERA 1944 PUBBLICI
FABBRICATI
Indisp. 7 PINACOTECA DAVANZO 328.044,59
PUBBLICI
FABBRICATI DI
Disponib. 1 CASA PER FERIE VIA LAUCJIT 269.938,72
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 2 PISCINA COMUNALE VIA LAUCJIT 265.433,67
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 3 CASA DI RIPOSO 1.036.586,95
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 4 EX MAGAZZINO COMUNALE VIA SAURIS 31.277,60
PATRIMONIO
STAVOLI DELLA CONGREGAZIONE – FABBRICATI DI
Disponib. 5 LOC.PANI 91.738,65
ABITAZIONE PATRIMONIO
STAVOLI DELLA CONGREGAZIONE - FABBRICATI DI
Disponib. 6 LOC.PANI 199.126,82
EDIFICIO AD USO AGRICOLO PATRIMONIO
PASSO M.TE FABBRICATI DI
Disponib. 7 AGRITURISMO SCHENEWELDE 168.724,07
PURA PATRIMONIO
PASSO M.TE FABBRICATI DI
Disponib. 8 BAITA PESCATORI 39.473,57
PURA PATRIMONIO
EDIFICIO DI SEVIZIO AL BIOTOPO DI FABBRICATI DI
Disponib. 9 CIMA CORSO 314.157,31
CIMA CORSO PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 10 RIFUGIO TITA PIAZ PASSO PURA 595.374,08
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 11 MALGA PURA 136.946,74
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 12 MALGA BERNONE 134.299,90
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 13 MALGA NAULENI 7.447,14
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 14 MALGA VELTRI 13.720,49
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 15 MALGA TINTINA 40.450,95
PATRIMONIO
29FABBRICATI DI
Disponib. 16 MALGA CAMPO 8.321,56
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 17 MALGA MONTOVO 3.123,67
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 18 MALGA COLMAIER 57.955,53
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 21 EX SCUOLA DI OLTRIS FRAZ. OLTRIS 209.501,56
PATRIMONIO
EDIFICIO EX IPSIA - ATTIVITA' FABBRICATI DI
Disponib. 22 192.438,88
PRODUTTIVA PATRIMONIO
EX MAGAZZINO COMUNALE – FABBRICATI DI
Disponib. 24 VIA SAURIS 8.177,53
MACELLO PATRIMONIO
FG.35 MN.488 - UFFICIO TURISTICO
FABBRICATI DI
Disponib. 25 - LOCALI PER ALLESTIMENTO VIA NAZIONALE 32.624,31
PATRIMONIO
MOSTRE E ASSOCIAZIONI
ZONA FABBRICATI DI
Disponib. 26 PESA PUBBLICA 11.569,80
INDUSTRIALE PATRIMONIO
ZONA FABBRICATI DI
Disponib. 27 AREA DI STOCCAGGIO LEGNAME 321.800,18
INDUSTRIALE PATRIMONIO
EX SCUOLA ELEMENTARE DI FABBRICATI DI
Disponib. 28 VIA NAZIONALE 193.103,05
AMPEZZO PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 31 EDIFICIO EX IPSIA – ALLOGGIO 15.554,07
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 368 MALGA COLMAIER – LOGGIA 0,00
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 796 FG.35 MN.625 - ALLOGGIO EX E.C.A. 101,85
PATRIMONIO
FG.35 MN.749 SUB.8 - ALLOGGIO FABBRICATI DI
Disponib. 800 38.059,27
LASCITO NIGRIS PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 802 FARMACIA 35.770,46
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 803 FG.35 MN.753 – ALLOGGIO 14.527,71
PATRIMONIO
SEDE PROTEZIONE CIVILE - ATTIVITA FABBRICATI DI
Disponib. 804 8.653,89
PRODUTTIVA PATRIMONIO
EX MAGAZZINO COMUNALE – FABBRICATI DI
Disponib. 836 VIA SAURIS 4.224,99
AUTORIMESSA PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 837 MALGA PURA – LOGGIA PASSO PURA 4.568,76
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 838 MALGA BERNONE - LOGGIA 1.550,02
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 839 MALGA NAULENI - LOGGIA 815,85
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 840 MALGA VELTRI – LOGGIA 0,00
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 841 MALGA TINTINA - STALLA 6.444,90
PATRIMONIO
30FABBRICATI DI
Disponib. 842 MALGA CAMPO - LOGGIA 0,00
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 843 MALGA MONTOVO - LOGGIA 0,00
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 846 EX ALBERGO GRIMANI 1.413.589,42
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 855 FG.14 MN.41- BAITA TORINO LOC. PURA 5,41
PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 859 FG.6 MN.29 - BAITA TORINO 17,27
PATRIMONIO
OSSERVATORIO FAUNISTICO LOC. CASERA FABBRICATI DI
Disponib. 862 57.020,63
COLMAJER COLMAJER PATRIMONIO
FABBRICATI DI
Disponib. 882 PARCHEGGIO COPERTO 227.648,59
PATRIMONIO
IMPIANTI
Disponib. 19 CENTRO SPORTIVO STASIO NIGRIS 179.051,89
SPORTIVI
IMPIANTI
Disponib. 20 CENTRO SPORTIVO COMUNALE VIA LAUCJIT 990.468,53
SPORTIVI
Di seguito l’elenco delle attrezzature informatiche e del parco macchine:
N. 17 P.C. completi
N. 4 stampanti
N. 2 fotocopiatori che fungono anche da stampanti di rete, scanner e fax
N. 2 scanner digitale
N. 1 fotocamera digitale
N. 1 server
N. 2 gruppi di continuità
La dotazione non informatica alla medesima data è la seguente:
N. 8 calcolatrici elettroniche
N. 1 etichettatrice elettronica
N. 2 plastificatrice elettrica
N. 3 distruggi documenti
N. 1 macchina da scrivere elettronica
N. 5 apparecchi di telefonia mobile completi di SIM card Nokia 2600
31Le autovetture di servizio in dotazione del Comune al 01/01/2018 sono le
seguenti:
N. 1 Fiat Punto
N. 1 Fiat Nuova Panda 4x4
N. 1 Nissan NV 2000
N. 1 scuolabus.
5.7 Reperimento ed impiego di risorse straordinarie e in conto capitale
La realizzazione di opere pubbliche è vincolata alla concessione di finanziamenti
di Enti ed organismi sovracomunali.
Nel precedente paragrafo 5 vi è l’indicazione del finanziamento delle opere
pubbliche in programmazione, al cui contenuto si rimanda.
Un importante risorsa per il Comune è rappresentata dai fondi BIM. Questi
vengono erogati annualmente e sono destinati al finanziamento degli interessi sui
mutui in ammortamento accesi per la realizzazione di opere pubbliche.
Ogni successiva variazione in merito sarà oggetto di opportuno aggiornamento
del presente documento.
5.8 Indebitamento e analisi della sua sostenibilità
Al momento la situazione del comune è illustrata nel sottostante prospetto. Dallo
stesso si evince che la spesa annuale per ammortamento mutui ammonta ad €
348.900,00 di cui € 255.350,00 per quota capitale ed € 93.550,00 per interessi. Di
fatto l’ammontare a carico del bilancio comunale viene ridotto da contributi
regionali o provinciali concessi a sostegno delle spere di realizzazione delle relative
opere per un totale di € 273.134,29 ed il resto viene abbattuto per una ulteriore
quota con il contributo BIM che viene assegnato annualmente. L’importo
complessivo dell’indebitamento stimato al 01/01/2018 è di € 2.213.018,63.
Per il futuro, il ricorso all’indebitamento, sarà valutato anche dal punto di vista
dei vincoli di spesa imposti dal pareggio di bilancio. Al momento della redazione
del presente documento non sono previste spese in tale senso.
Le sotto riportate tabelle illustrano la situazione dei mutui per gli anni 2018, 2019
32e 2020, senza arrotondamenti.
Previsione mutui anno 2018:
Previsione mutui anno 2019:
Previsione mutui anno 2020:
33Infine, per quanto riguarda la capacità di indebitamento, facendo riferimento
al comma 1 dell’art. 204 del D.Lgs. n. 267/2000 che fissa al 10%, delle entrate
relative ai primi tre titoli del rendiconto del penultimo anno precedente, il limite
massimo della spesa per interessi al netto dei contributi statali e regionali, è
determinata come segue:
Dal Rendiconto 2016:
Titoli Importi 10%
Titolo I 450.430,42
Titolo II 1.111.124,13
Titolo III 396.125,76
TOTALE 1.957.680,31 195.768,03
Ammontare interessi al netto dei contributi
11.216,30
statali/regionali
Capacità per interessi nuovi mutui 184.551,73
Nel corso del triennio 2018-2020 non sono previsti allo stato attuale contrazioni
di mutui.
5.9 Equilibri della situazione corrente e generali del bilancio
La situazione del bilancio è illustrata nel prospetto allegato. Le tabelle sono
aggiornate con lo schema di bilancio 2018/2020. Sullo stesso non ci sono
segnalazioni da evidenziare fatte salve le considerazioni già esposte riguardo alle
entrate ed alle spese per indebitamento.
3435
6. Disponibilità e gestione risorse umane sia in termini numerici che di spesa –
Programmazione del fabbisogno del personale
La dotazione organica è già stata illustrata al precedente punto 4.1 con
relative considerazioni sull’evoluzione della stessa. Al momento la struttura non ha
eccedenze o carenze di personale come peraltro stabilito con deliberazione della
giunta comunale n. 41 del 30/03/2018
La programmazione del personale con la previsione di nuove assunzioni sia a
tempo determinato che a tempo indeterminato deve essere garantita dai vincoli
di finanza pubblica in tema di spesa per il personale. Per quanto riguarda le spese
di personale il 2018 si caratterizza per una conferma delle restrizioni già previste
36dalla normativa degli anni passati, degli spazi di manovra dell’ente locale.
Assunzioni a tempo indeterminato:
Anno 2018-2019-2020 non si prevedono assunzioni a tempo indeterminato se
non possibili tourn over di posti che si renderanno vacanti e comunque si rinvia
alla normativa all’epoca in vigore.
Assunzioni a tempo determinato:
Anno 2018-2019-2020 non si prevedono assunzioni a tempo determinato se non
possibili sostituzioni di dipendenti che si assenteranno con diritto alla conservazione
del posto e comunque si rinvia alla normativa all’epoca in vigore.
Per quanto attiene alla programmazione degli incarichi di collaborazione previsti
all’art. 3 comma 56 della Legge 244/2007 si dà atto che non ce ne sono in corso.
Per un completa rappresentazione è opportuno illustrare il trend della spesa degli
ultimi 5 anni (dati da consuntivo al netto dei rimborsi vari).
520.000,00
515.000,00
510.000,00
505.000,00
500.000,00
Spesa personale
495.000,00
490.000,00
485.000,00
480.000,00
475.000,00
2011 2012 2013 2014 2015 2016
L’Aumento della spesa di personale dell’anno 2015 rispetto al 2014 è dipesa dalla
convenzione per il servizio di vigilanza con il Comune di Sauris, servizio soppresso
dal mese di agosto 2016 a causa della mobilità dell’agente di polizia locale che
era stata assunta. Successivamente non si è provveduto a ulteriori sostituzioni.
37Per quanto riguarda le spese per il segretario comunale ormai da molti anni il
comune gestisce il servizio di segreteria in convenzione con altri comuni e la
convenzione in essere è tra i comuni di Ampezzo, Socchieve, Preone ed
Enemonzo con un carico di spesa per questo ente del 35%.
7. Coerenza e compatibilità con il patto di stabilità interno
Il Comune di Ampezzo dal 2012 è stato soggetto al patto di stabilità in ragione
delle dimensioni demografiche (popolazione superiore a 1000 abitanti), mentre in
precedenza aveva aderito volontariamente alle norme sul patto di stabilità
esercitate dall’Ente negli anni 2010/2011.
Dal 2016 sono cambiate le regole relative al patto di stabilità interno e tutti gli enti
sono soggetti ai vincoli di finanza pubblica introdotti dalla legge di stabilità 2016 (L.
280 del 28/12/2015).
Gli obiettivi sono:
il pareggio di bilancio;
il contenimento della spesa per il personale;
la riduzione del debito.
Per quanto attiene il pareggio di bilancio si rappresentano i dati relativi agli anni
2018–2019-2020 nel sotto riportato prospetto:
388. Descrizione dei programmi ed obiettivi previsti con riferimento sia agli impegni
pluriennali di spesa già assunti sia a quelli previsti dalla programmazione
annuale e pluriennale
Oltre a rinviare a quanto già esposto nel precedente punto 5, relativamente agli
investimenti e realizzazione di opere pubbliche, di seguito si riportano le linee
programmatiche di mandato suddivise per missioni ed aree di intervento. Alle
39azioni sono collegati gli obiettivi strategici che trovano concreta attuazione con le
risorse iscritte nel bilancio secondo la classificazione risultante dalla nuova
armonizzazione contabile, come declinate nelle allegate schede, alle quali si
rinvia.
Il DUP per il triennio 2018-2020 copre la parte residuale dell’attuale mandato
amministrativo sino alla prossima tornata elettorale prevista a metà anno 2019 e le
proposte saranno oggetto di conferma da parte del consiglio comunale.
8.1 Il mandato istituzionale
Il “Mandato istituzionale” definisce il perimetro nel quale l’amministrazione può e
deve operare sulla base delle sue attribuzioni/competenze istituzionali.
L’art. 118 della Costituzione prevede che i Comuni siano titolari di funzioni
amministrative proprie e di quelle conferite con legge statale o regionale,
secondo le rispettive competenze.
Per poter individuare compiutamente le funzioni fondamentali del Comune è
necessario far riferimento all’art. 14 comma 27 del D.L. 78/2010 convertito in L.n.
122/2010 il quale prevede che fino alla data di entrata in vigore della legge con
cui sono individuate le funzioni fondamentali di cui all’art 117, secondo comma
lettera p) della Costituzione, sono considerate funzioni fondamentali dei Comuni
quelle di cui all’art. 21, comma 3 della L. 5 maggio 2009, n. 42.
Esse sono quindi:
funzioni generali di amministrazione, di gestione e di controllo;
funzioni di polizia locale;
funzioni di istruzione pubblica, ivi compresi i servizi per gli asili nido e quelli di
assistenza scolastica e refezione, nonché l’edilizia scolastica;
funzioni nel campo della viabilità e dei trasporti;
funzioni riguardanti la gestione del territorio e dell’ambiente;
funzioni del settore sociale.
La Regione Autonoma F.V.G. in forza della sua autonomia ha disciplinato le
40funzioni amministrative del Comune nell’art. 16 della L.R. 1/2006, disponendo che
“Il Comune è titolare di tutte le funzioni amministrative che riguardano i servizi alla
persona, lo sviluppo economico e sociale e il governo del territorio comunale,
salvo quelle attribuite dalla legge ad altri soggetti istituzionali. Ai sensi dell’art. 4 del
D.Lgs 9/1997, le funzioni esercitate dal Comune per i servizi di competenza statale
sono definiti con legge dello Stato.”
Come si può constatare il ruolo del Comune in base alla normativa vigente spazia
in ambiti molto diversificati ma, pur sempre connessi al territorio.
8.2 La missione
All’interno del mandato istituzionale, è necessario individuare la missione, intesa
come elemento concreto che dal mandato istituzionale esplicita i capisaldi
strategici (cosa si vuole fare e perché), che guidano la selezione degli obiettivi
strategici che il comune intende perseguire.
L’Amministrazione comunale, ha come “missione” quella di valorizzare i cittadini
come persone, il territorio e le proprie tradizioni.
Partendo dalle funzioni attribuitegli dalla legge e dalla missione che si è data, si
intende perseguire un modello di amministrazione incentrato sul rispetto dei
principi di correttezza, trasparenza e partecipazione.
AREE DI INTERVENTO - OBIETTIVI STRATEGICI
Sono identificate le seguenti aree di attività sulle quali si concentra l’azione
dell’Amministrazione:
A) TERRITORIO E AMBIENTE NEL NOSTRO FUTURO
L’obiettivo è quello di promuovere il territorio e quindi mettere in atto una somma
di azioni che tendano a valorizzare tutti i relativi aspetti e a sostenere i settori
produttivi, agricoli, forestali, artigianali e industriali, oltre che il miglioramento della
qualità e della vivibilità dell’assetto urbano, mediante l’utilizzo dinamico degli
strumenti urbanistici e loro varianti in funzione del progressivo accoglimento delle
mutate esigenze sia private, che imprenditoriali.
Rientra nel percorso di perseguimento dell’obiettivo anche la realizzazione delle
41buone pratiche e soluzioni alternative utilizzate in primo luogo dalle
Amministrazioni comunali promotrici anche di campagne di comunicazione e
sensibilizzazione, a partire dalle scuole, per una graduale estensione su tutto il
territorio.
Mantenimento e potenziamento del raccordo con gli strumenti normativi e di
pianificazione nel settore agroforestale, che consenta di creare una filiera di
settore locale, ai fini della diretta valorizzazione del patrimonio esistente.
Un ulteriore obiettivo è finalizzato alla diffusione della cultura della tutela territorio,
tramite la riduzione del conferimento dei rifiuti in funzione del miglioramento del
sistema di raccolta differenziata.
B) VIVIBILITA’ E SVILUPPO BENI DI USO COLLETTIVO
L’obiettivo comprende gli interventi per migliorare la qualità del contesto urbano,
con il recupero architettonico e funzionale di aree ed edifici non utilizzati, la
riorganizzazione di spazi pubblici, il miglioramento di percorsi alternativi, pedonali e
ciclabili. Azioni basilari per il raggiungimento dell’obiettivo sono le riqualificazioni
del centro urbano, capoluogo e frazioni. Una qualità di vita più elevata in
relazione al miglioramento delle condizioni di vivibilità dei luoghi in cui abitare,
lavorare, condurre relazioni sociali, soggiornare e trascorrere il tempo libero.
Gestire in forma coordinata tali problematiche consente da un lato di articolare la
tipologia degli interventi necessari o attesi dalla comunità e dall'altro di
organizzare al meglio l’impiego delle risorse, senza causare all'utenza disagi nei
servizi.
Potenziamento delle squadre di intervento (o in economia diretta o in appalto
esterno) al fine della programmazione degli interventi di manutenzione periodica
del patrimonio.
C) VIVERE ASSIEME LA PROPRIA STORIA LA PROPRIA TERRA ED IL PROPRIO TEMPO
LIBERO
Questo obiettivo persegue l’interesse a sviluppare la conoscenza e
partecipazione dei cittadini alle attività educative, culturali e sportive.
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