Assestamento Programma Annuale

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ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                       92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                        Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                          Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                     pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

                    Assestamento
                 Programma Annuale
                               Esercizio Finanziario 2019

                                   RELAZIONE
     (sullo stato di attuazione del Programma Annuale)

La presente relazione viene presentata al Consiglio di Istituto in allegato allo schema di assestamento
per le maggiori entrate accertate del Programma Annuale per il 2019.
Il Direttore SGA, in servizio dall’anno scolastico 2018/2019, ha preso le mosse dal Programma
Annuale 2019, la cui contabilità è stata tenuta utilizzando il pacchetto software “Argo Bilancio Web”;
si è provveduto a verificare tutti i dati di gestione del bilancio ed i movimenti di entrata e spesa,
riscontrando i relativi importi con gli estratti conto dell'istituto cassiere e, ove necessario, con la
documentazione            contabile         esistente        agli        atti       della       scuola.
Alla data odierna non risultano ancora pagati poiché non caricati sul Noipa :
1.      il Fondo di Istituto dell’anno corrente relativamente al personale docente e A.T.A. per quanto
concerne:
    • indennità di Direzione quota parte cedolino unico;
    • straordinario Ata per progetti (pagati con Cedolino unico);
    • Collaboratori del Dirigente (pagati con Cedolino Unico);
    • Straordinario docenti per progetti (pagati con Cedolino unico);
    • nomine Commissioni , Referenti, Comitati, Supporto del Dirigente e altre nomine
    • intensificazione Personale Ata;
    • straordinario comune Personale Ata;
2. Funzioni strumentali (pagati con Cedolino Unico);
3. Incarichi Specifici ATA (pagati con Cedolino Unico);
4. Fondo per la valorizzazione del docente (da liquidare con il Cedolino Unico);
5. Ore eccedenti per sostituzione collega assente (pagati con Cedolino Unico);

Si prevede, comunque, di liquidare tutto prima della fine dell’anno scolastico, nei limiti delle somme
accreditate dal Miur nel corrente esercizio;
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                                                             92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                                                            Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                                                              Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                                                    @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                                                         pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

La composizione dell'aggregazione Z01 è stata attentamente vagliata, per essere regolarmente
contabilizzata nell'esercizio finanziario 2019, recependo gli importi dell’Avanzo di Amministrazione
vincolato, determinati in sede di Consuntivo 2018.
Sono state verificate tutte le modifiche apportate al Programma Annuale, ascrivendole anche,
come è prescritto dal DI 129/2018, alle singole Attività e Progetti.

Dati sulla popolazione scolastica

L’Istituzione scolastica si articola in due plessi:

                                           SEDE                                                                                                                  DENOMINAZIONE
                                                                                                                                                                           INDIRIZZO E/O
                                                                                                                                                                             LOCALITA’
 Palma di Montechiaro                                                                                                               Istituto di Istruzione Superiore Corso Sicilia n.2
                                                                                                                                    G.B.Odierna – sede principale
 Palma di Montechiaro                                                                                                               Plesso Mattarella                Via XXV Aprile
e funziona con:
    1.    N. 10 classi del Liceo Scientifico Nuovo Ordinamento
    2.    N. 08 classi del Liceo Scienze Applicate
    3.    N. 05 classi dell’I.T.I. ad indirizzo Informatica e Telecomunicazioni
    4.    N.01 classe dell’IPIA a indirizzo Servizi Sanità e Assistente Sociale
    5.    N.04 classi dell’IPIA a indirizzo Servizi Socio Sanitari

                                                                                         Prospetto Classi/Alunni - Anno Scolastico 2018/2019
                                             Dati Generali
Alla data odierna la situazione delle classi e degli alunni è la seguente:
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Settembre e alunni freq. Corsi diurni

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Settembre e alunni freq. Corsi Serali

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Media alunni per classe corsi diurni
                                                                                            Alunni iscritti al 1° Settembre corsi

                                                                                                                                    Alunni iscritti al 1° Settembre corsi

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Media alunni per classe corsi serali
                                                                                                                                                                                                                                                  Totale alunni frequentanti (h=f+g)

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Differenza tra alunni iscritti al 1°

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Differenza tra alunni iscritti al 1°
                                                                                                                                                                            Alunni frequentanti classi corsi

                                                                                                                                                                                                               Alunni frequentanti classi corsi
          Numero classi corsi diurni (a)

                                                                                                                                                                                                                                                                                       Di cui diversamente abili
                                                                 Totale classi (c=a+b)
                                           Numero classi corsi
                                              Serali (b)

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         (l=e-g)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  (i=d-f)
                                                                                                            diurni

                                                                                                                                                                                        diurni

                                                                                                                                                                                                                           Serali
                                                                                                                                                    serali

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        /g/b)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 (f/a)
                                                                                                              (d)

                                                                                                                                                                                                                            (g)
                                                                                                                                                      (e)

                                                                                                                                                                                          (f)

 I                                 7             0                            7                   183                                          0                                 161                                     0                        161                                                  8                        22                                         0                                  23                                                          0
 II                                6             0                            6                   143                                          0                                 134                                     0                        134                                                  6                         9                                         0                                 22,33                                                        0
 III                               5             0                            5                   104                                          0                                 96                                      0                        96                                                   5                         8                                         0                                 19,20                                                        0
 IV                                5             0                            5                   109                                          0                                 106                                     0                        106                                                  5                        3                                          0                                 21,20                                                        0
 V                                 5             0                            5                   109                                          0                                 108                                     0                        108                                                  5                        1                                          0                                 21,60                                                        0
 Serale                            0             0                            0                    0                                           0                                  0                                      0                         0                                                   0                         0                                         0                                   0                                                          0
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                         92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                          Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                            Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                  @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                       pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

                                              Situazione del personale
La situazione del personale Dirigente, docente e non docente (organico di fatto) in servizio alla data
odierna può così sintetizzarsi:
Docenti a tempo indeterminato                                                                        49

Docenti di sostegno a tempo indeterminato                                                            21

Docenti di religione a tempo indeterminato                                                           0

Docenti di religione a tempo determinato fino al 31.8.2019                                           03

Docenti a tempo determinato con contratto annuale                                                    12

Docenti a tempo determinato fino al 30 Giugno                                                        09

Docenti a tempo determinato di sostegno con contratto fino al 30 Giugno                              01

                  TOTALE PERSONALE DOCENTE                                                           95

DSGA                                                                                                 1

Assistenti Amministrativi (ATA) a tempo indeterminato                                                06

Assistenti Amministrativi (ATA) a tempo determinato (fino al 30.06.2019)                             0

Assistenti Tecnici (ATA) a tempo indeterminato                                                       02

Assistenti Tecnici (ATA) a tempo determinato                                                         0

Collaboratori scolastici a tempo indeterminato                                                       08

Collaboratori scolastici a tempo determinato (fino al 30.06.2019)                                    0

Personale addetto ai lavori socialmente utili (LSU)                                                  3

                                 TOTALE PERSONALE A.T.A.                                             20

Supplenze brevi e saltuarie                                                                          0
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                            Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
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                       pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

L’organico del personale docente e ATA , come dichiarato dal dirigente scolastico , è quello esistente nel
corrente anno scolastico.
Si rilevano, altresì, n. 03 unità di personale estraneo all'amministrazione che espleta il servizio di pulizia degli
spazi e dei locali ivi compreso quello beneficiario delle disposizioni contemplate dal decreto interministeriale
20 aprile 2001, n. 65, nonché i soggetti destinatari degli incarichi di collaborazione coordinata e continuativa
di cui all'art. 2 del decreto interministeriale 20 aprile 2001, n. 66.
Dati sulla gestione del bilancio
La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della
gestione in itinere del Programma Annuale 2019 relativamente alle entrate e alle spese, al fine di
iniziare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel PTOF
dell'Istituzione Scolastica.
Il Programma Annuale 2019 è stato gestito con accortezza: il Dirigente Scolastico ha provveduto a
modificare il Programma a seguito di comunicazioni di maggiori entrate finalizzate con diversi
distinti Decreti Dirigenziali ed il Consiglio di Istituto ha già deliberato alcune modifiche per entrate
non finalizzate, storni fra attività e progetti e diverse utilizzazioni di somme accantonate
nell’aggregazione Z01; una volta approvato il primo assestamento di bilancio dell’esercizio
finanziario 2019, si propone al Consiglio di deliberare ulteriori storni fra attività e/o progetti.
Avendo effettuato, in sede di approvazione del bilancio, una cosciente scelta di “non proliferazione”
dei Progetti da inserire nel Programma annuale, individuati in base a precisi criteri di selezione e
raggruppamento, per verificare la correttezza delle diverse imputazioni di spesa, si ritiene utile
continuare a porre la massima attenzione ai flussi finanziari che compongono le aggregazioni di spesa
per Attività e Progetti, che saranno illustrati in questa relazione.
Il programma annuale approvato in data 11/01/2019 per un complessivo totale a pareggio di Euro
412.131,05 è stato oggetto ad oggi di variazioni e storni che hanno portato il dato complessivo a
pareggio pari a Euro 742.095,31 a tal fine di seguito si elencano le variazioni già disposte:

                                   Modifiche al P.A. alla data del 11-6-2019
                                                                                ENTRATE              SPESE
02/01/01    Pon per la scuola (FSE)                                               € 73.455,50
03/01       Dotazione ordinaria                                                   - €5.029,41
03/05       Altri finanziamenti non vincolati dallo Stato                            € 3000,00
03/06       Altri finanziamento vincolati dallo Stato                            € 217.338,15
04/04       Altri finanziamenti vincolati                                           € 4.500,00
05/06       Altre Istituzioni vincolati                                             € 1.040,01
06/02       Contributi per iscrizione alunni                                          € 829,00
06/04       Contributi per visite, viaggi e programmi di studio all’estero        € 34.790,00
12/02       Interessi attivi da Banca d’Italia                                           € 0,01
12/03       Altre entrate n.a.c.                                                        € 41,00
P02/01      Progetto Fondi Alunni”                                                                       € 179,00
A02/01      Ex Funzionamento Amm.vo Generale                                                           € 1.381,02
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                        92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                        Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                          Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                     pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

A03/01     Ex Funzionamento didattico generale                                                           € 50,00
A04/03     Alternanza Scuola Lavoro 2018                                                             -€ 5.029,41
A05/01     Viaggi di istruzione                                                                      € 33.140,00
A02/04     Noleggio autobus con onducente                                                             € 1.950,00
A03/09     Piano Triennale delle Arti                                                                 € 7.000,00
P02/02     Progetto Cinema e Scuola per una didattica dell’Opera                                      € 4.500,00
           filmica…
A01/10     Scuole Belle Anno 2019                                                                   € 210.338,15
P05/01     Premiazione Concorso “A scuola di OpenCoesione” 2019                                       € 3.000,00
A04/05     Potenziamento dei percorsi di alternanza scuola-lavoro                                    € 46.563,50
           avv.n.9901-2018 Prog.10.2.5.B-FSEPON-SI-2019-1
A04/06     Potenziamento dei percorsi di alternanza scuola-lavoro                                    € 26.892,00
           avv.n.9901-2018 Prog.10.6.-6A-FSEPON-SI-2019-1
                                               TOTALE MODIFICHE                € 329.964,26        € 329.964,26

L’assestamento di bilancio che qui si propone appare assolutamente necessario in quanto si sono
riscontrate molte nuove voci di entrata e di spesa, tutte evidenziate nella presente Relazione, che
accompagna il Mod. H/bis sullo stato di attuazione del Programma annuale ed i Mod. G, relativi allo
stato di attuazione dei singoli Progetti/Attività.

Allegati alla Relazione di assestamento
   Modelli MIUR D.I. 129/2018
         •       Modello F             – Programma Annuale al 11/06/2019;
         •       Modello G             – Attuazione delle singole schede finanziarie;
         •       Modello H/bis         – Attuazione Programma Annuale al 11/06/2019;
         •       Modello J             – Situazione amministrativa Definitiva al 11/06/2019;

                                  RISULTANZE DATI CONTABILI

                                           CONTO DI CASSA
Fondo di cassa al 1° Gennaio 2019                                                                  € 197.985,64
SOMME RISCOSSE               Competenza                              € 188.069,17
                             Residui                                  € 45.021,20
                                                      Totale (1)     € 233.090,37
SOMME PAGATE                    Competenza                           € 222.269,50
                                Residui                                 € 6.400,43
                                                      Totale (2)     € 228.669,93
                                                                   Differenza (1 - 2)                € 4.420,44
FONDO CASSA al 11-6-2019                                                                           € 202.406,08

L' Avanzo di Amministrazione al 11/06/2019 ammonta a Euro 270.601,76, così determinato:
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                        92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                         Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                           Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                 @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                      pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

                                       GESTIONE DEI RESIDUI
ATTIVI                                    Esercizio Corrente                   € 197.833,66
                                          Esercizi Precedenti                  € 181.795,97
                                                       Totale (1)              € 379.629,63
PASSIVI                                   Esercizio Corrente                   € 218.830,75
                                          Esercizi Precedenti                   € 92.603,20
                                                       Totale (2)              € 311.433,95
DIFFERENZA (1 - 2)                                                                                    € 68.195,68
FONDO CASSA al 11-6-2019                                                                             € 202.406,08
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE al 11-6-2019                                                               € 270.601,76

I residui attivi e passivi, distinti per anno di provenienza, esistenti al 01/01/2019 sono stati
correttamente ripresi dal rendiconto dell’esercizio 2018: il mantenimento di residui attivi di anni
pregressi è dovuto all’assoluto grado di esigibilità di alcuni degli stessi , mentre per altri si è in attesa
di verifica e a chiusura e controllo di quest'ultima, si spera vivamente di poter eliminare dal
Programma Annuale , mediante radiazione, quei residui la cui esigibilità , a parere della scrivente, è
divenuta impossibile.
L’avanzo di Esercizio al 11-6-2019 di Euro - € 55.197,42 è così determinato:

ENTRATE EFFETTIVE al 11-6-2019                                                                       € 385.902,83
SPESE EFFETTIVE al 11-6-2019                                                                         € 441.100,25
AVANZO ESERCIZIO al 11-6-2019                                                                       - € 55.197,42

                                      ANALISI DELLE ENTRATE

Le entrate previste risultano accertate per una percentuale pari al 52,00%.
Provvedendo all'esame delle Entrate si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione
contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio
e quindi Programmazione definitiva, Somme riscosse e Somme da riscuotere.

Aggregato 01 voce 01 – Non Vincolato
                                                                 Previsione iniziale                  € 96.104,03
                                                                   Somme riscosse                           € 0,00
                                                               Somme da riscuotere                          € 0,00
                                                                         Differenza                   € 96.104,03
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                      92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                       Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                         Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
               @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                    pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

Aggregato 01 voce 02 – Vincolato
                                                               Previsione iniziale                    € 229.695,15
                                                                 Somme riscosse                              € 0,00
                                                             Somme da riscuotere                             € 0,00
                                                                       Differenza                     € 229.695,15

Aggregato 02 voce 01 – Fondi Sociali Europei (FSE)
                                                           Previsione iniziale                              € 0,00
                                 Variazioni apportate in corso d'anno
    Data            Nr.                         Descrizione                                       Importo
                Variazione
 29/05/2019         29     Finanziamento per Progetto FSE PON                                          € 46.563,50
                           10.2.5.B-FSE-PON-SI-2019-1 Discovering
                           History
 05/06/2019         30     Finanziamento per Progetto FSE PON                                          € 26.892,00
                           10.6.6A-FSE-PON-SI-2019-1 Titolo Il mio
                           futuro in azienda:Imparo, lavoro, realizzo
                                                     Previsione definitiva                             € 73.455,50
                                                         Somme riscosse                                      € 0,00
                                                     Somme da riscuotere                               € 73.455,50
                                                                Differenza                                   € 0,00

Aggregato 03 voce 01 – Dotazione ordinaria
                                                           Previsione iniziale                         € 55.938,57
                                 Variazioni apportate in corso d'anno
    Data            Nr.                         Descrizione                                       Importo
                Variazione
 01/03/2019         10     Riduzione finanziamento Alternanza Scuola                              -     € 5.029,41
                           Lavoro per.Gen.Dic.2019
                                                   Previsione definitiva                               € 50.909,16
                                                        Somme riscosse                                 € 50.909,16
                                                   Somme da riscuotere                                       € 0,00
                                                             Differenza                                      € 0,00

Aggregato 03 voce 05 – Altri finanziamenti non vincolati dallo Stato
                                                        Previsione iniziale                                 € 0,00
                              Variazioni apportate in corso d'anno
   Data           Nr.                        Descrizione                                          Importo
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                      92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                       Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                         Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
               @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                    pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

                Variazione
 22/05/2019         28     Rimborso per partecipazione alla cerimonia di                             € 3.000,00
                           Premiazione del concorso “A scuola di
                           OpenCoesione” 2019
                                                    Previsione definitiva                            € 3.000,00
                                                        Somme riscosse                                    € 0,00
                                                   Somme da riscuotere                               € 3.000,00
                                                              Differenza                                  € 0,00

Aggregato 03 voce 06 – Altri finanziamenti vincolati dallo Stato
                                                         Previsione iniziale                                € 0,00
                              Variazioni apportate in corso d'anno
    Data          Nr.                        Descrizione                                          Importo
              Variazione
 20/02/2019        4       Saldo Finanziamento per Progetto Piano                                    € 1.000,00
                           Triennale delle Arti a.f.2018
 01/03/2019        8       Finanziamenti per Scuole Belle Anno 2019                                € 116.338,15
                           Rif.Anni Pregressi
 01/03/2019        9       Finanziamenti per Scuole Belle Anno 2019                                 € 94.000,00
 27/03/2019       17       Finanziamento per Piano Triennale delle Arti                              € 3.000,00
                           a.f.2018 Acconto Mis.D. A.F.2019
 11/06/2019       31       Finanziamento per Piano Triennale delle Arti                              € 3.000,00
                           a.f.2018 Saldo Mis.D. A.F.2019
                                                      Previsione definitiva                        € 217.338,15
                                                           Somme riscosse                           € 97.000,00
                                                      Somme da riscuotere                          € 120.338,15
                                                                 Differenza                               € 0,00

Aggregato 04 voce 04 – Altri finanziamenti vincolati
                                                           Previsione iniziale                              € 0,00
                                 Variazioni apportate in corso d'anno
    Data            Nr.                         Descrizione                                       Importo
                Variazione
 29/01/2019          2     Finanziamento Regionale per Progetto                                      € 4.500,00
                           Cinema e Scuola per una didattica dell’Opera
                           Filmica…
                                                   Previsione definitiva                             € 4.500,00
                                                        Somme riscosse                               € 4.500,00
                                                   Somme da riscuotere                                    € 0,00
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                      92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                      Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                        Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
              @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                   pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

                                                                        Differenza                     € 0,00

Aggregato 05 voce 01 – Provincia non vincolati
                                                              Previsione iniziale                 € 30.393,30
                                                                Somme riscosse                          € 0,00
                                                            Somme da riscuotere                         € 0,00
                                                                      Differenza                  € 30.393,30

Aggregato 05 voce 06 – Altre Istituzioni vincolati
                                                             Previsione iniziale                       € 0,00
                                Variazioni apportate in corso d'anno
    Data           Nr.                          Descrizione                                      Importo
               Variazione
 05/02/2019         3     Finanziamento Istituzioni Scolastiche per attività                         € 740,01
                          direvisorato fino al 30.06.2019
 15/05/2019        27     Finanziamento per rimborso spese di trasporto                              € 300,00
                          per partecipazione evento Futura Marsala
                          a.s.2018-2019
                                                       Previsione definitiva                       € 1.040,01
                                                           Somme riscosse                               € 0,00
                                                       Somme da riscuotere                         € 1.040,01
                                                                 Differenza                             € 0,00

Aggregato 06 voce 02 – Contributi per iscrizione alunni
                                                             Previsione iniziale                       € 0,00
                                Variazioni apportate in corso d'anno
    Data           Nr.                          Descrizione                                      Importo
               Variazione
 20/02/2019         6     Finanziamento per contributi iscrizioni alunni                             € 450,00
 12/03/2019        12     Finanziamento alunni per contributi a.s.2019-                              € 150,00
                          2020
 18/03/2019        13     Finanziamento alunni per contributi a.s.2019-                               € 50,00
                          2020
 02/05/2019        24     Finanziamento alunni per contributi a.s.2019-                              € 179,00
                          2020
                                                      Previsione definitiva                          € 829,00
                                                           Somme riscosse                            € 829,00
                                                     Somme da riscuotere                                € 0,00
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                      92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                      Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                        Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
              @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                   pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

                                                                  Differenza             € 0,00
Aggregato 06 voce 04 – Contributi per visite, viaggi e programmi di studio all’estero
                                                          Previsione iniziale            € 0,00
                             Variazioni apportate in corso d'anno
    Data          Nr.                         Descrizione                        Importo
              Variazione
 20/02/2019        5      Finanziamento per Viaggio di istruzione in                € 6.600,00
                          Piemonte classi III e IV A.S.2018-2019
 20/02/2019        7      Finanziamento alunni per Viaggio di istruzione a            € 400,00
                          Caltanissetta per Mostra Dalì A.S.2018-2019
 12/03/2019       11      Finanziamento alunni per Viaggio di istruzione            € 9.000,00
                          in Piemonte classi III e IV A.S.2018-2019
 18/03/2019       14      Finanziamento alunni per Viaggio di istruzione           € 10.000,00
                          in Piemonte classi III e IV A.S.2018-2019
 18/03/2019       15      Finanziamento alunni per Visita di istruzione ad            € 250,00
                          Agrigento A.S.2018-2019
 18/03/2019       16      Finanziamento per Progetto Lettura-Biblioteca               € 250,00
                          Pirandello A.S.2018-2019
 27/03/2019       18      Finanziamento alunni per visita guidata                     € 550,00
                          Monreale e Palermo A.S.2018-2019
 01/04/2019       19      Finanziamento alunni per Viaggio di istruzione            € 2.300,00
                          in Piemonte classi III e IV A.S.2018-2019
 16/04/2019       20      Finanziamento per Viaggio di istruzione Orto                € 550,00
                          Botanico Palermo del 26.04.2019
 18/04/2019       21      Finanziamento alunni per Visita di istruzione               € 250,00
                          Teatro Pirandello di Agrigento A.S.2018-2019
 18/04/2019       22      Finanziamento alunni per saldo Viaggio di                 € 2.580,00
                          istruzione in Piemonte classi III e IV A.S.2018-
                          2019
 03/05/2019       25      Finanziamento per Visita di istruzione Bagheria-            € 900,00
                          Palermo A.S.2018-2019
 14/05/2019       26      Finanziamento per Visita guidata Taormina, Aci            € 1.160,00
                          Castello A.S.2018-2019
                                                        Previsione definitiva      € 34.790,00
                                                             Somme riscosse        € 34.790,00
                                                       Somme da riscuotere               € 0,00
                                                                  Differenza             € 0,00

Aggregato 12 voce 02 – Interessi Attivi da Banca d’Italia
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                           92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                            Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                              Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                    @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                         pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

                                                                   Previsione iniziale                         € 0,00
                                      Variazioni apportate in corso d'anno
       Data             Nr.                           Descrizione                                      Importo
                    Variazione
  15/01/2019             1     Interessi attivi netti provvisori Anno 2018                                     € 0,01
                                                              Previsione definitiva                            € 0,01
                                                                   Somme riscosse                              € 0,01
                                                              Somme da riscuotere                              € 0,00
                                                                        Differenza                             € 0,00

Aggregato 12 voce 03 – Altre entrate n.a.c.
                                                                   Previsione iniziale                         € 0,00
                                      Variazioni apportate in corso d'anno
       Data             Nr.                           Descrizione                                      Importo
                    Variazione
  18/04/2019            23     Indennizzo Poste Italiane per smarrimento pacco                               € 41,00
                               postale
                                                            Previsione definitiva                            € 41,00
                                                                Somme riscosse                               € 41,00
                                                           Somme da riscuotere                                € 0,00
                                                                      Differenza                              € 0,00

RIEPILOGO ENTRATE
 Programmazione Somme accertate Somme riscosse                            Somme rimaste                Differenze
    definitiva                                                             da riscuotere               in + o in -
     € 742.095,31   € 385.902,83   € 188.069,17                               € 197.833,66              € 356.192,48

A seguito delle modifiche decretate dal Dirigente Scolastico per maggiori entrate finalizzate e delle
modifiche per maggiori entrate non finalizzate e degli storni ed utilizzazioni di somme provenienti
dall’aggregazione Z01, deliberate da parte del Consiglio di Circolo, il quadro di dettaglio definitivo
delle entrate del Programma annuale 2019 appare così determinato:
                                     DETTAGLIO ENTRATE al 11-6-2019
        ENTRATE                                                                                            Importi
Aggr.       Voce                                                                                           in Euro
  01                         Avanzo di amministrazione                                                    € 325.799,18
               01            Non vincolato                                                                 € 96.104,03
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                           92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                            Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                              Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                    @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                         pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

               02            Vincolato                                                                 € 229.695,15
  02                         Finanziamenti dall’Unione Europea                                          € 73.455,50
               01            Fondi Sociali Europei (FSE)                                                € 73.455,50
  03                         Finanziamenti dello Stato                                                 € 271.247,31
               01            Dotazione ordinaria                                                        € 50.909,16
               05            Altri finanziamenti non vincolati dallo Stato                                € 3.000,00
               06            Altri finanziamenti vincolati dallo Stato                                 € 217.338,15
  04                         Finanziamenti dalla Regione                                                  € 4.500,00
               04            Altri finanziamenti vincolati                                                € 4.500,00
  05                         Finanziamenti da Enti Locali o da altre istituzioni pubbliche              € 31.433,31
               01            Provincia non vincolati                                                    € 30.393,30
               06            Altre istituzioni vincolati                                                  € 1.040,01
  06                         Contributi da privati                                                      € 35.619,00
               02            Contributi per iscrizione alunni                                               € 829,00
               04            Contributi per Visite,viaggi e programmi di studio all’estero              € 34.790,00
  12                         Altre entrate                                                                   € 41,01
               02            Interessi attivi da Banca d’Italia                                                € 0,01
               03            Altre entrate n.a.c.                                                            € 41,00
                                                     Totale entrate al 30-6-2017                       € 742.095,31

                                           ANALISI DELLE SPESE

Passando all'esame delle Spese si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione
contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio
e quindi Programmazione definitiva, Somme pagate e Somme da pagare.
Si ritiene opportuno precisare che, ai fini della determinazione delle somme da iscrivere nelle singole
“voci di spesa” riferite alle “Attività”, ed ai “Progetti”, sono state prodotte le relative schede
illustrative (Mod. G). Per consentire una uniformità di classificazione delle voci di spesa, da prendere
a riferimento per la compilazione delle suddette schede, è stato tenuto conto dello specifico “piano
dei conti”, predisposto dal MIUR, che considera le principali e ricorrenti voci delle spese che
caratterizzano la gestione delle istituzioni scolastiche. Tale piano dei conti è articolato in tre livelli di
classificazione; di questi, solo il primo è stato tenuto presente in sede di previsione, mentre il secondo
e terzo livello, di dettaglio, sono stati utilizzati per classificare tutti gli impegni e conseguentemente
le spese effettive, in modo da ricavare un rigoroso dato analitico delle diverse tipologia di spesa.
Si ritiene utile identificare e tracciare con la massima precisione i flussi finanziari che finanziano le
attività ed i progetti, fornendo un quadro delle risorse, distinte per provenienza, e della loro
utilizzazione
Le spese impegnate risultano essere pari al 59,17% di quelle previste.
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                       92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                        Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                          Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                     pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

Nello specifico le Attività hanno determinato le seguenti risultanze:

Aggregato A voce 01 - Funzionamento generale e decoro della scuola
                                                           Previsione iniziale                     € 288.127,07
                            Variazioni apportate in corso d'anno
    Data          Nr.                        Descrizione                                           Importo
              Variazione
 01/03/2019        8      Finanziamento per Scuole Belle Anno 2019 Anni                            € 116.338,15
                          Pregressi
 01/03/2019        9      Finanziamento per Scuole Belle Anno 2019                                  € 94.000,00
                                                         Previsione definitiva                     € 498.465,22
                                                               Somme pagate                        € 156.503,95
                                                            Somme da pagare                        € 210.411,34
                                                                   Economie                        € 131.549,93

Aggregato A voce 02 - Funzionamento amministrativo
                                                                 Previsione iniziale                € 49.410,35
                                  Variazioni apportate in corso d'anno
     Data            Nr.                           Descrizione                                     Importo
                 Variazione
 15/01/2019           1     Interessi attivi netti provvisori Anno 2018                                 € 0,01
 05/02/2019           3     Finanziamento Istituzioni scolastiche per attività di                     € 740,01
                            revisorato fino al 30.06.2019
 20/02/2019           6     Finanziamento per contributi iscrizioni alunni                            € 450,00
 12/03/2019          12     Finanziamento alunni per contributi a.s.2019-2020                         € 150,00
 18/03/2019          15     Finanziamento alunni per Visita di Istruzione ad                          € 250,00
                            Agrigento
 18/03/2019          16     Finanziamento per Progetto Lettura –Biblioteca                            € 250,00
                            Pirandello a.s.2018-2019
 18/04/2019          21     Finanziamento alunni per Visita di istruzione                             € 250,00
                            Teatro Pirandello di Agrigento del 16.04.2019
 18/04/2019          23     Indennizzo Poste Italiane per smarrimento pacco                            € 41,00
                            postale
 03/05/2019          25     Finanziamento alunni per Visita di istruzione                             € 900,00
                            Bagheria-Palermo
 15/05/2019          27     Finanziamento per rimborso spese di trasporto per                         € 300,00
                            partecipazione evento Futura Marsala a.s.2018-
                            2019
                                                              Previsione definitiva                 € 52.741,37
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                     92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                      Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                        Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
              @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                   pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

                                                                       Somme pagate              € 14.101,00
                                                                     Somme da pagare              € 2.982,04
                                                                          Economie               € 35.658,33

Aggregato A voce 03 - Didattica
                                                               Previsione iniziale               € 36.310,82
                                Variazioni apportate in corso d'anno
    Data           Nr.                           Descrizione                                     Importo
               Variazione
 20/02/2019         4     Saldo Finanziamento per Progetto Piano Triennale                        € 1.000,00
                          delle Arti a.f.2018
 18/03/2019        13     Finanziamento alunni per contributi a.s.2019-2020                          € 50,00
 27/03/2019        17     Finanziamento per Piano Triennale delle Arti 2018                       € 3.000,00
                          Acconto Mis.D A.F.2019
 11/06/2019        31     Finanziamento per Piano Triennale delle Arti 2018                       € 3.000,00
                          Saldo Mis.D A.F.2019
                                                       Previsione definitiva                     € 43.360,82
                                                              Somme pagate                        € 6.017,92
                                                          Somme da pagare                           € 917,72
                                                                   Economie                      € 36.425,18

Aggregato A voce 04 – Alternanza Scuola-Lavoro
                                                               Previsione iniziale               € 14.478,02
                                Variazioni apportate in corso d'anno
    Data           Nr.                           Descrizione                                     Importo
               Variazione
 01/03/2019        10     Riduzione Finanziamento Alternanza Scuola-                             -€ 5.029,41
                          Lavoro per.Gen.Dic.2019
 29/05/2019        29     Finanziamento per Progetto FSE PON 10.2.5.B-                           € 46.563,50
                          FSEPON-SI-2019-1 Discovering History
 05/06/2019        30     Finanziamento per Progetto FSE PON 10.6.6A-                            € 26.892,00
                          FSEPON-SI-2019-1 Titolo Il mio futuro in
                          azienda:Imparo, lavoro,realizzo
                                                        Previsione definitiva                    € 82.904,11
                                                              Somme pagate                        € 8.260,26
                                                           Somme da pagare                          € 400,00
                                                                  Economie                       € 74.243,85
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                       92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                        Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                          Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                     pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

Aggregato A voce 05 – Visite, viaggi e programmi di studio all’estero
                                                           Previsione iniziale                           € 0,00
                              Variazioni apportate in corso d'anno
    Data          Nr.                         Descrizione                                          Importo
              Variazione
 20/02/2019        5       Finanziamento per Viaggio di istruzione in                                € 6.600,00
                           Piemonte classi III e IV A.S.2018-2019
 20/02/2019        7       Finanziamento alunni per Viaggio di istruzione a                            € 400,00
                           Caltanissetta per Mostra Dalì A.S.2018-2019
 12/03/2019       11       Finanziamento alunni per Viaggio di istruzione                            € 9.000,00
                           in Piemonte classi III e IV A.S.2018-2019
 18/03/2019       14       Finanziamento alunni per Viaggio di istruzione                           € 10.000,00
                           in Piemonte classi III e IV A.S.2018-2019
 27/03/2019       18       Finanziamento alunni per visita guidata                                     € 550,00
                           Monreale e Palermo A.S.2018-2019
 01/04/2019       19       Finanziamento alunni per Viaggio di istruzione                            € 2.300,00
                           in Piemonte classi III e IV A.S.2018-2019
 16/04/2019       20       Finanziamento per Viaggio di istruzione Orto                                € 550,00
                           Botanico Palermo del 26.04.2019
 18/04/2019       22       Finanziamento alunni per saldo Viaggio di                                 € 2.580,00
                           istruzione in Piemonte classi III e IV A.S.2018-
                           2019
 14/05/2019       26       Finanziamento per Visita guidata Taormina, Aci                            € 1.160,00
                           Castello A.S.2018-2019
                                                         Previsione definitiva                      € 33.140,00
                                                              Somme pagate                          € 33.139,99
                                                            Somme da pagare                               € 0,01
                                                                    Economie                              € 0,00

Aggregato A voce 06 – Attività di orientamento
                                                                      Previsione iniziale             € 3.441,70
                                                                         Somme pagate                 € 1.019,99
                                                                      Somme da pagare                   € 350,01
                                                                              Economie                € 2.071,70

                             ANALISI DELLE SPESE per PROGETTI

I progetti rappresentano la realizzazione dell'autonomia scolastica, come previsto dal Piano Offerta
Formativa. Ciascun progetto si configura come un nucleo fondamentale di iniziative, in quanto frutto
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                        92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                         Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                           Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                 @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                      pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

di selezione e di scelte attente sia alla ricerca della migliore offerta formativa che ai costi rapportati
ai risultati voluti e verificati.
La capacità progettuale dell’istituzione scolastica, che si manifesta con l'apporto di tutte le
componenti, trova la sua concretizzazione finanziaria nella realizzazione del Programma Annuale.
Nell’anno scolastico 2018/19 sono state svolte numerose attività in ore curriculari ed extracurriculari
che hanno arricchito e diversificato l’offerta formativa della Scuola con evidente beneficio per gli
alunni.
Prevalentemente, in ore extracurriculari sono stati realizzati i seguenti progetti:
      P01        Progetti in Ambito “Scientifico, tecnico e professionale“
      P02        Progetti in Ambito “Umanistico e Sociale“
      P03        Progetti per “Certificazioni e Corsi Professionali“
      P04        Progetti per “Formazione/Aggiornamento del personale“
      P05        Progetti per “Gare e Concorsi“
La quasi totalità degli alunni ha vissuto queste esperienze con interesse e profitto, imparando a
lavorare in gruppo, a cooperare per la realizzazione di un obiettivo comune, un “prodotto visibile”
da mostrare ad un pubblico. Ottimi risultati hanno avuto le iniziative intraprese dalla Scuola verso
gli allievi che hanno mostrato entusiasmo e partecipazione nelle numerose manifestazioni finali.
Di rilievo appare la coerenza dell’attività amministrativa con quella didattica che camminando in
simbiosi hanno fatto in modo che si potessero raggiungere quei risultati sperati in fase di
programmazione di tutte le attività didattiche.
Sono state costituite commissioni permanenti di lavoro che oltre alla costante verifica hanno
provveduto a riprogrammare le attività didattiche più opportune, dall’organizzazione di significative
visite guidate, all’attuazione di progetti modulari, musicali, teatrali, ecc..
Per la sicurezza sono stati programmati direttamente dall'Istituzione corsi di formazione ,
Le visite d'istruzione sono state finanziate quasi totalmente dai versamenti effettuati dalla famiglie
degli alunni sul c/c bancario.
L’assestamento del Programma annuale 2019, a seguito delle modifiche alla previsione iniziale per
le singole Attività ed i Progetti, presenta le seguenti risultanze; nello specifico i Progetti hanno
determinato le seguenti risultanze:

Aggregato P voce 01- Progetti in Ambito “Scientifico, tecnico e professionale“
                                                           Previsione iniziale                      € 0,00
                                                               Somme pagate                         € 0,00
                                                           Somme da pagare                          € 0,00
                                                                   Economie                         € 0,00
ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE “G. B. ODIERNA”
                      92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                       Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                         Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
               @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
                    pec: agis022001@pec.istruzione.it - codice univoco ufficio:UFD8HJ

Aggregato P voce 02 - Progetti in Ambito “Umanistico e Sociale“
                                                            Previsione iniziale                     € 7.120,06
                             Variazioni apportate in corso d'anno
    Data          Nr.                         Descrizione                                         Importo
              Variazione
 02/05/2019       24       Finanziamento alunni per contributi a.s.2019-2020                          € 179,00
 29/01/2019        2       Finanziamento Regionale per Progetto Cinema e                            € 4.500,00
                           Scuola per una didattica dell’Opera filmica
                                                          Previsione definitiva                    € 11.799,06
                                                                Somme pagate                        € 3.226,39
                                                             Somme da pagare                          € 860,01
                                                                    Economie                        € 7.712,66

Aggregato P voce 03 - Progetti per “Certificazioni e Corsi Professionali“
                                                           Previsione iniziale                          € 0,00
                                                               Somme pagate                             € 0,00
                                                            Somme da pagare                             € 0,00
                                                                    Economie                            € 0,00

Aggregato P voce 04 - Progetti per “Formazione/Aggiornamento del personale“
                                                       Previsione iniziale                          € 1.715,43
                                                          Somme pagate                                   € 0,00
                                                       Somme da pagare                                € 420,00
                                                               Economie                             € 1.295,43

Aggregato P voce 05 - Progetti per “Gare e Concorsi“
                                                                Previsione iniziale                     € 0,00
                                 Variazioni apportate in corso d'anno
    Data            Nr.                           Descrizione                                     Importo
                Variazione
 22/05/2019         28     Rimborso per partecipzione alla cerimonia di                             € 3.000,00
                           premiazione del concorso “A scuola di
                           OpenCoesione”
                                                     Previsione definitiva                          € 3.000,00
                                                           Somme pagate                                  € 0,00
                                                        Somme da pagare                             € 2.489,62
                                                               Economie                               € 510,38
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                        92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
                         Corso Sicilia, 2 - Tel. 0922/969227 - 968004 - Fax 0922/962672
                           Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
                 @ mail istituzionale: agis022001@istruzione.it - Sito web: www.iisodierna.edu.it
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                                 ANALISI degli ACCANTONAMENTI

Aggregato R voce 98 – Fondo riserva
                                                                  Previsione iniziale                  € 1.067,53
                                                                              Storni                        € 0,00
                                                                Previsione definitiva                       € 0,00
                                                                          Economie                     € 1.067,53
Il fondo di riserva, alla data del 11.06.2019, non è stato utilizzato.

Aggregato Z voce 01 – Disponibilità finanziaria da programmare
                                                          Previsione iniziale                         € 10.460,07
                                                        Previsione definitiva                         € 10.460,07
                                                                  Economie                            € 10.460,07

DETTAGLIO Z01 – Disponibilità finanziaria da programmare
Le somme accantonate in questa aggregazione sono destinate ad interventi di riequilibrio finanziario,
secondo le esigenze che si manifesteranno nel corso della gestione dell’Esercizio Finanziario 2019,
in particolare con l’inizio del nuovo A.S. 2019/20. Al 11-6-2019, nell’aggregazione Z01 risultano
accantonate le seguenti somme:
         Aggr.     Voce          Aggregazione                  Descrizione                Importo

                           Avanzo Vincolato
                                                                               209,37
                           -Finanz.Stato vincolato
                                                                            10.250,70
           1        02     -Finanz.Scuole Belle

                                                                      € 10.460,07         € 10.460,07

                                                                           Totale       € 10.460,07

RIEPILOGO SPESE
Riassumendo, le spese si possono sintetizzare nel seguente quadro di riepilogo:
 Programmazione Somme impegnate Somme pagate                  Somme rimaste                         Differenze
     definitiva                                                  da pagare                          in + o in -
      € 731.635,24         € 441.100,25       € 222.269,50        € 218.830,75                       € 290.534,99
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                            92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
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                                       DETTAGLIO SPESE al 11-6-2019

      SPESE                                                                                               Spese
                                                                                     Programmate         (somme
    Aggr.     Voce                                                                                      impegnate)
     A               Attività                                                        € 714.053,22 € 432.104,23
              A01 Funzionamento generale e decoro della scuola                       € 498.465,22 € 366.915,29
              A02 Funzionamento amministrativo                                         € 52.741,37      € 15.083,04
              A03 Didattica                                                            € 43.360,82       € 6.935,64
              A04 Alternanza Scuola-Lavoro                                             € 82.904,11       € 8.660,26
              A05 Visite , viaggi e programmi di studio all’estero                     € 33.140,00      € 33.140,00
     P            Progetti                                                             € 16.514,49       € 6.996,02
              P01 Progetti in Ambito “Scientifico, tecnico e
                  professionale“                                                            € 0,00             € 0,00
              P02 Progetti in Ambito “Umanistico e Sociale“                            € 11.799,06        € 4.086,40
              P03 Progetti per “Certificazioni e Corsi Professionali“                       € 0,00             € 0,00
                  Progetti per “Formazione/Aggiornamento del
              P04                                                                       € 1.715,43         € 420,00
                  personale“
              P05 Progetti per “Gare e Concorsi“                                        € 3.000,00   € 2.489,62
     R        R98 Fondo di riserva                                                      € 1.067,53        € 0,00
                                 Totale spese al 11-6-2019                           € 731.635,24 € 439.100,25
              Z01 Disponibilità finanziaria da programmare                            € 10.460,07
                              Totale a pareggio al 25-6-2018                         € 742.095,31 € 439.100,25

                                                  CONCLUSIONI

Dall’esame dell’assestamento, messo a confronto con il Programma Annuale 2019, si possono
evidenziare tutti gli aspetti della gestione dell’E.F. 2019:
•           le entrate previste risultano accertate per una percentuale pari a 52,00%;
•           le spese impegnate risultano essere pari al 59,17% circa di quelle previste;
ciò denota :
1.      che gli obiettivi conseguiti in coerenza con le esigenze decisionali permettono una valutazione
chiara dei risultati conseguiti;
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                        92020 - PALMA DI MONTECHIARO (AG)
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                           Codice Fiscale: 90027870840 - Codice Mecc.: AGIS022001
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2.      tali risultati si misurano in termini qualitativi e quantitativi come e quanto i programmi previsti
dal P.T.O.F. siano stati realizzati anche se non ancora del tutto e nonostante le difficoltà incontrate
nell'anno scolastico considerato e sopra meglio dettagliate;
3.       che il principio con cui è stata condotta l’azione amministrativa per il conseguimento degli
stessi è quello della trasparenza e quest'ultimo permette di agevolare la partecipazione alle decisioni
di tutti gli organi competenti.
La gestione finanziaria dell'esercizio 2019, nelle sue linee generali, si presenta contenuta entro i limiti
segnati dal Consiglio di Istituto, all'atto dell'approvazione del Programma annuale e condotta con
criteri di oculata amministrazione. Ciò appare ampiamente dimostrato dal raffronto tra le entrate
accertate e le uscite impegnate, riportate nei modelli dell’assestamento, dai quali risulta un Avanzo di
Amministrazione complessivo di € 270.601,76.
                                            SALDO CASSA

Il saldo cassa in data odierna è pari a € 202,406,08, mentre la consistenza del fondo di riserva è pari
a € 1.067,53 che sommate alla consistenza della voce Z01 Disponibilità finanziaria da programmare
( € 10.460,07) somma a complessivi € 213.933,68.
Non ci sono spese sostenute mediante carte di credito.

                                   CONTO CORRENTE POSTALE

Il conto corrente postale risulta ,alla data della presente relazione, movimentato e presenta un saldo
pari a € 517,10.

                                        FONDO MINUTE SPESE

Il fondo minute spese risulta ,alla data della presente relazione, movimentato e presenta un saldo
finale di € 799,01, come da Registro Minute spese.
                            Obiettivi della gestione finanziaria al 11-6-2019

1. Rinforzare ed elevare la qualità dell’offerta formativa attivando percorsi coerenti col P.T.O.F.,
finalizzati tra l’altro a stimolare il potenziale creativo degli alunni;
2. Stipulare, in relazione a quanto sopra, accordi e protocolli d’intesa con Associazioni ed Enti
territoriali, Comune, Provincia e Regione per integrare le risorse finanziarie disponibili e realizzare,
quindi, Progetti ed iniziative previste nell’ambito del Piano dell’ Offerta Formativa;
3. Ridurre nei limiti del possibile le spese per supplenze brevi mediante adeguate forme
organizzative ed un razionale impiego delle risorse umane;
4. Gestire le risorse finanziarie, vincolate e non, in modo calibrato ed in sintonia con i bisogni
formativi dell’utenza, puntando ad una gestione ottimale delle risorse stesse.
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Ad integrazione di quanto sopra citato, la sottoscritta Genovese Gledis, Direttore S.G.A. di Questo
Istituto di Istruzione Superiore si dichiara disponibile ad eventuali specifiche delucidazioni anche in
sede di seduta consiliare.
Palma di Montechiaro, 11 Giugno 2019
                                                                              IL DIRETTORE S.G.A.
                                                                               Rag.Gledis Genovese
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