RELAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE E.F. 2020 - Gazzetta ...
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RELAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE E.F. 2020
Il Bilancio di Previsione per l’esercizio Finanziario 2020 è stato costituito nel rispetto del
Regolamento di Amministrazione, Finanza e Contabilità del Conservatorio Guido Cantelli di Novara,
con particolare riferimento agli artt. 5 e seguenti.
LINEE PROGRAMMATICHE E QUADRO ECONOMICO GENERALE
Per la redazione del Bilancio Annuale di Previsione per l’Esercizio Finanziario 2020, è stata rinnovata
la scelta delle seguenti linee programmatiche, le cui macrovoci di riferimento erano già state
individuate ai fini della redazione del precedente bilancio di previsione:
1. Offerta formativa ( contrattualizzazione esperti esterni, nel rispetto di quanto previsto al
comma 1148, lettera h, art.1 della Legge 205/2017, in applicazione di quanto previsto dal
D.lgs165/2001, art , comma 5 bis, in materia di divieto alle amministrazioni pubbliche di
stipulare contratti di collaborazione che si concretano in prestazioni di lavoro esclusivamente
personali, continuative e le cui modalità di esecuzione siano organizzate dal committente
anche con riferimento ai tempi e al luogo di lavoro. );
2. Spese obbligatorie per il funzionamento dell’Istituto (tali spese rendono conto dei compensi
per gli Organi, delle spese relative agli speciali incarichi e di tutto quanto in dettaglio previsto
sulle voci di uscita agli articoli “Spese per legge 122/2010”, “assicurazione”, “fondo di
riserva”, “ Inail”);
3. Spese necessarie al funzionamento dell’Istituzione (tali spese hanno riguardo dei compensi
per le attività di docenza del personale esterno del Conservatorio, delle uscite relative ai
servizi informatici, di tutto quanto in dettaglio previsto sulle voci di uscita agli articoli
“telefonia”, “spese postali”, “materiale di consumo”, “accertamenti sanitari”, “gestione
software attività amministrativa);
4. Interventi in materia di ristrutturazione, miglioramento, messa in sicurezza antincendio (a
titolo meramente esemplificativo occorre ricordare che il Conservatorio ha formalizzato un
incarico di progettazione per la partecipazione ai due programmi previsti dal D.L. del 6
Aprile 2018 in materia di edilizia: il programma di tipo A, quale contributo diretto e il
programma di tipo B, con stipula di mutui, di durata pari a 26 anni, composti da interventi
quali la messa in sicurezza ai fini della prevenzione incendi; abbattimento delle vulnerabilità
strutturali già individuabili senza indagini invasive e il restauro conservativo delle facciate
eterne e degli elementi di decoro. Al momento della redazione della suddetta relazione si resta
in attesa di conoscere l’esito delle erogazioni ministeriali.)
5. Produzione e manifestazioni artistiche (secondo le attività approvate dal Consiglio
Accademico, oltre alla Rassegna “ I concerti del Cantelli”, che si terrà presso l’Auditorium
dell’Istituto, sono programmate nuove edizioni di rassegne quali il Festival Fiati, il Mondo
della Chitarra, la Settimana della musica contemporanea e la Settimana della Musica barocca,
oltre al ciclo di masterclass che vedrà la partecipazione di artisti molto importanti a partire
Bilancio di previsione 2020 1dal M° Bruno Giuranna, al quale sarà consegnato anche un riconoscimento in occasione
dell’inaugurazione dell’anno accademico)
6. Internazionalizzazione attraverso il Programma Erasmus+ e rapporti con Istituzioni estere.
Il Consiglio di Amministrazione, con deliberazione del 29 /10/2019 ha definito gli indirizzi generali
per la predisposizione del Bilancio di previsione dell’e.f. 2020
Le scelte della Direzione, condivise dagli organi accademici, riguardano un piano organizzativo
realizzato in funzione delle proposte culturali, delle richieste formative e degli obiettivi elaborati in
collaborazione con il Consiglio Accademico (cfr. delibere C.A. del 25/10/2019).
Gli indirizzi generali individuati vengono di seguito indicati:
Sul fronte delle entrate
- in ordine al contributo ministeriale per il funzionamento, impostare il bilancio 2020 riportando
il medesimo importo del bilancio di previsione 2019, che era già stato ridotto prudenzialmente
del 5% rispetto a quello attribuito nel 2018. Attualmente infatti, il contributo ministeriale per il
funzionamento non è stato ancora erogato.
- relativamente ai contributi degli studenti, impostare il bilancio 2020 prevedendo un
leggerissimo aumento della loro misura rispetto a quella determinata per l’anno 2019.
- creazione dello specifico capitolo dedicato all’EDISU ove gli studenti riverseranno la tassa
per il diritto allo studio;
Sul fronte delle uscite
- dotare adeguatamente i capitoli di spesa relativi agli interventi a favore degli studenti come
quello per le collaborazioni a tempo parziale degli studenti, arricchite quest’anno anche
dalla previsione di una borsa per mediazione culturale per gli studenti cinesi; prevedere
nuovamente il bando relativo al Legato Galli rivolto agli studenti di pianoforte, tromba,
violino e flauto;
- finanziare adeguatamente i capitoli di spesa relativi alla remunerazione dei compensi ai
docenti esterni (co.co.co) e pianisti accompagnatori, sempre in ossequio a quanto stabilito al
comma 1148, letterah, art.1 della legge 205/2017;
- finanziare adeguatamente i capitoli di spesa per le spese in conto capitale, in modo da poter
proseguire anche nell’anno 2020 l’acquisto di attrezzature, materiali e dotazione relativi ai
vari Corsi, al fine di migliorare l'offerta formativa ;
- prevedere specifici stanziamenti per le utenze (telefonia, combustibili per riscaldamento), per
le manutenzioni , per il materiale di cancelleria;
- determinare l’importo del fondo minute spese in € 1.000,00;
- determinare l’importo del fondo per la Consulta degli studenti in € 1.600,00;
In ogni caso, il documento di che trattasi osserva i seguenti principi: le entrate e le uscite sono riferite
all’anno in esame e non ad altri esercizi finanziari; tutte le entrate e le spese sono iscritte in bilancio;
le voci in bilancio sono iscritte senza compensazioni; le previsioni sono sostenute da idonea
documentazione di riferimento o da analisi fondate sulla dinamica storica delle scritture contabili del
Conservatorio.
Sulla scorta delle indicazioni fornite dal Consiglio di amministrazione, il Direttore amministrativo e
la Direttrice di Ragioneria hanno predisposto il progetto di bilancio 2020 con i relativi allegati, che
Bilancio di previsione 2020 2sottopongono al Collegio dei Revisori per il parere di competenza e per la successiva approvazione
del Consiglio di amministrazione.
Come su riferito, il bilancio di previsione e.f. 2020 è stato impostato considerando il 95% dello stesso
importo del contributo ordinario per il funzionamento amministrativo e didattico assegnato dal MIUR
per l’e.f. 2018 (€ 95.303,05).
Per far fronte alle necessità dell’Istituzione tese a garantire prioritariamente sia l’attività didattica sia
l’attività di ricerca e produzione artistica sono state considerate le seguenti ulteriori voci di entrata:
a) contributi per il funzionamento a carico degli studenti;
b) prelevamento dall’avanzo di amministrazione disponibile dopo l’imputazione dei fondi a
destinazione specifica e vincolata, rinvenienti quali economie dal precedente esercizio
finanziario (cfr. relativo prospetto dimostrativo).
DOTAZIONE ORGANICA DEL PERSONALE
I limiti numerici degli organici del personale docente e non docente sono fissati, nell’ordine, dal D.M.
21/10/1997 e dal D.I. 05/11/2001. Nell’ambito di tali limiti è possibile che le Istituzioni procedano
alla rideterminazione delle piante organiche, purché tale rideterminazione non comporti aggravio di
spesa e sia definita nel rispetto della procedura prevista dal DPR 28.02.2003 n.132, art. 7, comma 6
lettera d).
L’attuale pianta organica del Conservatorio Guido Cantelli di Novara, a seguito di D.M 8525 del
30.04.2018, e a decorrere dal 28.06.2018, risulta essere la seguente:
PERSONALE DOCENTE : 71 di cui:
63 a tempo indeterminato di cui: 60 di prima fascia e 3 di seconda fascia
8 a tempo determinato
PERSONALE AMMINISTRATIVO E TECNICO
QUALIFICHE POSTI
Direttore Amministrativo EP2 1 (incarico ad interim)
Direttore di Ragioneria EP1 1 ( a tempo determinato)
Assistenti 6 ( 5 a tempo indeterminato, di cui fino al
31/10/2019 un part time di 21 ore) e 1 tempo determinato più 1 assistente tempo determinato di 28
ore su residuo economico
Coadiutori 9 di cui 8 a tempo indeterminato ( di cui 1 part time 18 ore), 1 tempo determinato ( di cui
1 part time 18 ore) e un coadiutore a tempo determinato di 18 ore su supplenza part-time.
EDILIZIA
Il Conservatorio Guido Cantelli ha formalizzato un incarico di progettazione per la partecipazione
ai due programmi previsti dal D.L. del 6 Aprile 2018 in materia di edilizia: il programma di tipo A,
quale contributo diretto e il programma di tipo B, con stipula di mutui, di durata pari a 26 anni,
composti da interventi quali la messa in sicurezza ai fini della prevenzione incendi; abbattimento
delle vulnerabilità strutturali già individuabili senza indagini invasive e il restauro conservativo delle
facciate eterne e degli elementi di decoro. Al momento della redazione della suddetta Relazione, non
Bilancio di previsione 2020 3è ancora pervenuto alcun D. M di erogazione dei suddetti fondi. In caso di esito negativo, i lavori,
in particolar modo quelli legati alla messa in sicurezza antincendio, saranno avviati con fondi a valere
sul bilancio dell’Istituzione.
OFFERTA FORMATIVA E POPOLAZIONE STUDENTESCA
Presso il Conservatorio Guido Cantelli sono attivi per l’a.a. 2019/2020 i seguenti corsi di studio:
a.corsi previgente ordinamento: con l’entrata in vigore del Regolamento didattico e con la
conseguente cessazione di efficacia di una parte sostanziale della normativa regolante il
funzionamento dei corsi del vecchio ordinamento (R.D. 11 dicembre 1930, n. 1945), tali corsi
proseguono nella fase “ad esaurimento”;
numero totale studenti iscritti a.a. 2018-2019: 7
b.corsi di formazione pre-accademica: istituiti a partire dall’anno accademico 2011-2012 e
normati da Regolamento interno;
numero totale studenti iscritti a.a. 2018-2019: 166
c.corsi di diploma accademico di I livello: i Trienni sono passati ad ordinamento nell’a.a. 2010-
2011 a seguito dell’emanazione dell’apposito Decreto da parte del Ministro;
numero totale studenti iscritti a.a. 2018-2019: 176
corsi di diploma accademico di II livello: i Bienni ormai messi ad ordinamento
numero totale studenti iscritti a.a. 2018-2019 : 130
corsi liberi: I Corsi liberi costituiscono un ampliamento non curriculare dell’offerta formativa del
Conservatorio e sono rivolti a studenti interni o esterni all’Istituto; possono essere istituiti per tutte
le Scuole previste negli ordinamenti tradizionali e accademici, nonché per ulteriori Scuole non
comprese nei corsi di studio attivi nell’Istituto purché conformi alle finalità attinenti l'istruzione
musicale.
numero studenti attualmente iscritti a.a. 2018-2019 – 18
d. Corsi propedeutici: a seguito della approvazione del D.M. 382/2018 viene istituito il percorso
formativo denominato Corso Propedeutico, alla sua prima annualità di applicazione. Si faranno
convergere sui predetti corsi gli studenti in precedenza iscritti al corso avanzato del pre-accademico
e, ovviamente, i nuovi iscritti. Vi insegnano i docenti interni all’istituzione.
RELAZIONI INTERNAZIONALI
Il Conservatorio Guido Cantelli va proseguendo l’opera di rilancio del Programma Erasmus+ tanto quanto
va consolidando un tempo di scambi culturali e didattici extra-UE, particolarmente con Hong Kong, ove
erano stati invitati un gruppo di nostri docenti e allievi a tenere un concerto, al momento rinviato a
causa delle avverse situazioni politiche e con l’America, ove il nostro docente di Contrabbasso terrà
Bilancio di previsione 2020 4una masterclass
Il Conservatorio Guido Cantelli di Novara ha 31 accordi bilaterali con importanti partner europei,
tra i quali si evidenziano tra l’altro il Royal Conservatory of Bruxelles, Real Conservatorio
Superior de Madrid etc.
In relazione al Programma Erasmus+ si evidenziano i seguenti dati emersi all’atto della
compilazione del Rapporto finale 2017/2018, già validato dall’Agenzia INDIRE con il punteggio di
78/100:
- Aumento del numero di mobilità con notevole sviluppo di quelle per tirocinio, grazie alle
quali gli studenti hanno avuto modo di confrontarsi con la realtà lavorativa, essendo impegnati
presso la Philarmonische Staatsorchester Hamburg;
- Incremento delle mobilità per lo staff, passate da 2 a 6, e con l’avvio di un circolo virtuoso,
fruibile anche da parte dei nostri studenti, grazie alla dissemination delle competenze,
acquisite dai nostri docenti.
Per quanto attiene agli impegni e alle sfide future, occorre annoverare la realizzazione della guida
dello studente in lingua inglese, in ottemperanza a quanto prescritto dai Bologna promoters e si
auspica la realizzazione di corsi d’italiano, fruibili anche da numerosi studenti extraeuropei presenti
presso la nostra Istituzione.
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
L’avanzo, calcolato in base al consuntivo alla data del 31 dicembre 2018 (cfr. situazione finanziaria),
è pari a € 482.934,77. L’importo tiene conto di un fondo di cassa, all’inizio del 2019, pari a €
550.217,55, di residui attivi, relativi tutti ad accertamenti intervenuti nel corso dell’e.f. 2019 , pari a
€ 38.754,36 e di residui passivi, relativi ad impegni di esercizi finanziari precedenti, pari a €
112.893,17. Al momento della redazione della relazione della suddetta relazione, non sono
intervenute ancora ulteriori assegnazioni, tali da effettuare variazioni.
L’importo di € 242.422,22 viene prelevato e riportato in competenza e riutilizzato nel modo
seguente:
• € 157.422,22 di fondi finalizzati da imputare sui relativi capitoli;
• € 85.000,00 di economie in buona parte ridistribuite fra i vari capitoli di bilancio.
Bilancio di previsione 2020 5I fondi finalizzati, ripartiti sui diversi capitoli delle Uscite sono:
Codice Denominazione Vincolati
1.1.2. 51 Compensi personale a tempo determinato € 19.344,44
1.1.2. 54 Contratti di collaborazione ( ex. art. 273) € 4.683,96
1.1.2. 58 Formazione e aggiornamento del personale € 3.059,81
1.1.3 105 Uscite per accertamenti sanitari € 300,00
1.2.1 156 Legato Galli € 63.068,90
.2.1.1 452 Ripristini, ricostruzioni, trasformazioni immobili € 47.369,68
2.1.2 501 Acquisti di impianti, attrezzature e strumenti musicali €19.595,43
TOTALI € 157.422,22
La parte dell’avanzo di cui non si prevede l’utilizzazione è pari a € 294.281,11
ENTRATA
TITOLO I - ENTRATE CORRENTI
1.1 ENTRATE CONTRIBUTIVE
U.P.B. 1.1.1 CONTRIBUTI DAGLI STUDENTI
Art. 1 Contributi scolastici allievi : € 280.000,00
La determinazione dell’importo previsto scaturisce da una previsione di entrata calcolata prevedendo un
leggero aumento rispetto a quanto previsto nel bilancio di previsione 2019, in considerazione, anche del
nuovo regolamento di contribuzione studentesca, adottato con delibera n. 21 del 2 Maggio 2019, in
ossequio a quanto stabilito dalla Legge di stabilità 232/2016.
Art. 2 – Tassa Regionale EDISU: € 40.000,00
Trattasi della tassa per il Diritto allo Studio, introdotta a seguito dell’adozione del regolamento di
contribuzione studentesca di cui sopra e che in uscita è prevista al capitolo 410;
Art. 3 – Contributo allievi Assicurazione : € 4.335,00
Capitolo introdotto quest’anno e che sarà utilizzato a pieno regime solo dopo l’indizione della procedura
negoziata per l’assicurazione degli studenti.
1.2 ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI CORRENTI
U.P.B. 1.2.1 TRASFERIMENTI DALLO STATO
ART. 101 Funzionamento: € 89.303,05
Bilancio di previsione 2020 6Il contributo previsto per l’anno 2020 è stato calcolato in misura prudenziale ridotto del 5 %
rispetto a quanto assegnato dal MIUR a mezzo di Decreto Interministeriale nel 2018.
L’importo previsto è stato imputato anche nei capitoli 106 e 107 dedicati alle missioni e ai
compensi e missioni per esami .
U.P.B. 1.2.6 TRASFERIMENTI DA PRIVATI
Art. 355 Contributo Banca Tesoriera € 500,00
Su questo capitolo viene iscritto il contributo della banca tesoriera che finanzia in uscita le
spese di gestione per il sistema Pagopa.
Art. 358 Contributo per distributori automatici € 1.600,00
Su questo capitolo viene iscritto il contributo fornito dalla ditta che ha in gestione il servizio
di ristoro a mezzo distributori automatici.
TITOLO III - ENTRATE PER PARTITE DI GIRO
3.1 ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO
U.P.B. 3.1.1 ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO
ART. 1156 Reintegro Fondo Minute Spese: € 1.000,00
La dotazione del Fondo per le minute spese, è stata determinata conformemente all’art.31
del Regolamento di amministrazione finanza e contabilità.
USCITA
TITOLO I - USCITE CORRENTI
1.1 FUNZIONAMENTO
U.P.B 1.1.1 USCITE PER GLI ORGANI DELL’ENTE
La circolare n. 8 del 02 febbraio 2015 del Ministero dell’Economia e delle Finanze – Dipartimento
della Ragioneria Generale dello Stato ha diramato specifiche disposizioni per la misura di detti
compensi decorrenti dal 01/01/2015.
Bilancio di previsione 2020 7Inoltre, la legge 23 dicembre 2014, n. 190 (Legge di stabilità 2015) ha stabilito che a decorrere dal 1
gennaio 2015, e anche per gli incarichi già conferiti, l’incarico di Presidente delle Istituzioni dell’alta
formazione artistica, musicale e coreutica, di cui alla legge 21 dicembre 1999, n. 508, è gratuito.
Altresì, essa ha previsto che i compensi e le indennità spettanti al Direttore e ai componenti del
Consiglio di amministrazione siano ridotti con decreto del Ministro dell’istruzione, dell’università e
della ricerca, di concerto con il Ministro dell’economia e delle finanze.
Con decreto interministeriale n 610 del 3 agosto 2016 si confermano i compensi e le indennità
spettanti ai componenti del Consiglio d’Amministrazione e al Direttore.
Relativamente ai revisori dei conti, il decreto del MIUR-MEF del 14/02/2014 ha previsto che il
compenso annuo lordo spettante a ciascun componente è determinato in € 1.810,00, il predetto
compenso potendo essere aumentato del 20% con delibera del Consiglio di Amministrazione, qualora
il bilancio di esercizio dell'anno precedente superasse 600.000,00 euro
La previsione di spesa sui capitoli afferenti i diversi Organi è stata effettuata sulla base dei seguenti
presupposti:
a) compensi nella misura massima erogabile per l’anno 2016
b) effettuazione nel corso dell’anno del numero massimo di sedute degli Organi collegiali (per un
massimo di 11) e presenza alle sedute di tutti i componenti;
Laddove nell’anno 2020 si realizzassero tutte le predette condizioni, la spesa necessaria per
corrispondere i compensi (comprensivi anche degli oneri a carico dello Stato e IRAP) e sostenere le
spese per eventuali rimborsi di viaggi, sarebbe la seguente:
cap.1.1.1.1 “Indennità di presidenza e di direzione”: € 22.000,00 - destinata al pagamento
dell’indennità del Direttore e comprensiva anche delle ritenute; .
cap.1.1.1.2 “Compensi, indennità di missione e rimborsi ai componenti di organi”: € 12.000,00
(per il pagamento dei gettoni di presenza dei componenti del Consiglio Accademico,
di Amministrazione, dei componenti della Consulta degli Studenti in questi due organi
e le spese di missione del componente esterno del nucleo di valutazione);
cap.1.1.1.3“Compensi, indennità di missione e rimborsi ai componenti il Collegio dei revisori”:
€ 7.000,00 ( comprensivo anche delle spese di missione)
cap.1.1.1.4 “Fondo consulta degli studenti”: € 1.600,00 per le esigenze di funzionamento
dell’organo ..
Bilancio di previsione 2020 8U.P.B. 1.1.2 ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA’ DI SERVIZIO
Art. 51Compensi personale a tempo determinato: € 19.344,44
Si ritiene che la dotazione complessiva del capitolo, rinveniente da economie dello scorso
esercizio finanziario sia sufficiente a fronteggiare le necessità istituzionali in ordine a detta
spesa.
Art. 54 Contratti di collaborazione ( ex. art. 273D.l 297/94) : € 4.683,96
Si ritiene che la dotazione complessiva del capitolo, rinveniente da economie dello scorso
esercizio finanziario sia sufficiente a fronteggiare le necessità istituzionali in ordine a detta
spesa.
Art. 55 Compensi, indennità di missione e rimborsi per esami € 500,00
Trattasi di capitolo finanziato con parte del fondo indistinto e destinato alle spese di missione dei
docenti, commissari esterni per gli esami del vecchio ordinamento.
Art. 56 Indennità di missione e rimborsi: € 5.500,00
Trattasi di capitolo finanziato con parte del fondo indistinto e destinato alle spese di missione del
personale ( missioni del Direttore Amministrativo ad interim, partecipazioni del Direttore alla
Conferenza dei Direttori).
Art. 58 Formazione e aggiornamento del personale: € 3.059,81
La somma iscritta rinviene dall’avanzo di amministrazione (cfr voce Avanzo di
amministrazione).
Art.60 Buoni pasto € 5.000,00
Capitolo creato quest’anno, nelle more dell'approvazione del Regolamento per i Buoni pasto,
che saranno erogati al personale amministrativo, alle condizioni previste nel suddetto testo.
Finanziato dall’avanzo libero.
Art. 61 Pianisti accompagnatori: € 19.000,00
Capitolo finanziato dal contributo degli allievi e destinato al pagamento dei pianisti
accompagnatori, selezionati a mezzo graduatoria di validità triennale e in rispetto di quanto
stabilito al comma 1148, lettera h dell’art. 1 della legge 205/2017, in materia di divieto di
stipula di contratti di collaborazione con la Pubblica Amministrazione.
Art. 62 Compensi docenze esterne – Corsi Accademici € 15.000,00
Detta somma sarà impegnata, per lo più, per la stipula dei contratti relativi agli insegnamenti
Bilancio di previsione 2020 9previsti per i corsi di musica sacra, inglese, tecniche di consapevolezza corporea. Trattasi
di somma rinveniente dal capitolo in entrata sulla contribuzione studentesca..
U.P.B. 1.1.3 USCITE PER L’ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E SERVIZI
Art. 101 Acquisto Libri, riviste, giornali e altre pubblicazioni: € 8.000,00
La previsione tiene conto di quanto effettivamente speso nel corso dell’anno 2019, rinveniente
dal capitolo 1 delle entrate.
Art. 102 Acquisto di materiale di consumo e noleggio di materiale tecnico: € 18.000,00
A tale capitolo si imputano le spese relative all’acquisto di piccole quantità di materiale
di vario genere (es. cancelleria, noleggio fotocopiatore,etc).
Art. 105 Uscite per accertamenti sanitari: € 300,00
Tale previsione costituisce un’economia vincolata di fondi ministeriali rinveniente
dall’Avanzo d’Amministrazione.
Art. 107 Uscite per servizi informatici: € 18.000,00
A tale capitolo sono imputate le spese relative ai servizi informatici tra i quali, ricordiamo :
- Ditta Sarar € 6.000,00 circa per l’assistenza informatica, manutenzione hardware/software
di sede (esclusi stampanti e fotocopiatori), caselle di posta elettronica ed assistenza sito
Internet istituzionale; assistenza tecnico-informatica di sede.
- ditta Orasystem € 4.200 circa per il nuovo programma relativo alla rilevazione delle
presenze del personale amministrativo, docente e studenti oltre al sistema più performante
e che consentirà la digitalizzazione di numerose procedure legate alla gestione del
personale;
- Ditta CSI Piemonte € 1.800,00 circa per l’iscrizione della nostra biblioteca al sistema OPAC
Dovrà essere realizzato il passaggio alla fibra ottica e una progressiva digitalizzazione con il
sistema cloud. ;
Art. 110 Manutenzione ordinaria strumenti: €
20.000,00
Bilancio di previsione 2020 10A tale capitolo vengono essenzialmente imputate le spese per le manutenzioni e/o piccole
riparazioni necessarie agli strumenti d’ufficio (fax, fotocopiatrici, centralino, ecc.) e didattici,
come gli strumenti musicali. Si sottolinea che è stata bandita una procedura negoziata senza
previa pubblicazione del bando di gara per l’accordatura dei pianoforti di durata triennale.
Art. 111 Manutenzione ordinaria, riparazione e adattamento di locali e relativi impianti: €
15.000,00
A tale capitolo, finanziato con il fondo di funzionamento, saranno imputate le spese relative
a lavori di manutenzione generica dei locali degli impianti, oltre al servizio di
collegamento vocale dell’allarme.
Art. 112 Uscite postali: € 2.000,00
Nell’ottica di un costante incremento dell’uso della posta elettronica, la previsione di spesa è
pari a quella stanziata nell’anno 2019 e ora separata dalle uscite telefoniche.
Art.115 Uscite per concorsi: € 1.000,00
A tale capitolo, finanziato con fondo di funzionamento, sono imputate le spese relative al
pagamento di commissari esterni per graduatorie istituto.
Art. 118 Combustibili per il riscaldamento: € 5.000,00
Importo previsto, per il pagamento del combustibile per il riscaldamento, a carico dell’istituto,
nelle giornate festive e il sabato.
Art. 119 Onorari e compensi per speciali incarichi: € 8.000,00
La previsione tiene conto dei compensi a favore delle collaborazioni tecniche affidate a
consulenti esterni, stante il tipo di professionalità richiesta per l’espletamento dell’incarico
non rinvenibile nelle competenze del personale in servizio del Conservatorio; in particolare,
per lo svolgimento dell’incarico di Responsabile del servizio di prevenzione e protezione, e
per quello di medico Competente, figure obbligatorie previste dal D.Lg. 81/2008 e s.m.i. in
tema di sicurezza e salute dei lavoratori negli ambienti di lavoro.
A tale spesa va aggiunta quella per il Data protection officer, in ottemperanza a quanto
previsto dal Regolamento UE 679/2016 .
Art. 121 Premi di assicurazione: € 4.335,00
Si conferma la previsione necessaria a coprire le spese di assicurazione a favore della
popolazione studentesca .
Bilancio di previsione 2020 11Art.122 Gestione software attività amministrativa: € 25.000,00
Identica alla previsione del 2019 e finanziata con l’avanzo libero.
Art. 123 Acquisto di beni durevoli € 5.303,05
Finanziato con il fondo di funzionamento e di poco più elevato rispetto allo scorso anno.
Art. 127 Spese telefoniche: € 4.000,00
Tale previsione tiene conto dell’adesione all’offerta proposta dal proprio gestore telefonico
che dimezza i costi rispetto ai precedenti esercizi.
U.P.B. 1.2 INTERVENTI DIVERSI
U.P.B. 1.2.1 USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI
Art. 151 Saggi masterclass e seminari : € 6.000,00
La previsione tiene conto delle spese per parte delle masterclass che si terranno durante
l’anno accademico.
Art. 152 Esercitazioni didattiche: € 25.000,00
La previsione risponde all’obiettivo di aumentare le previsioni del capitolo precedente relative
alle masterclass afferenti ad alcune delle rassegne che si terranno durante l’anno.
Art. 15Manifestazioni artistiche – Festival Fiati : € 60.000,00
A tale capitolo, rinveniente dal capitolo della contribuzione studentesca in entrata, sono
imputate tutte le spese relative alla manifestazione Festival Fiati- facendo riferimento ai costi effettivi
sostenuti negli ultimi due anni.
Art. 154 Produzione Artistica e ricerca ( Il Mondo della chitarra e altre rassegne) € 40.000,00
A tale capitolo verranno imputate le spese relative all’attività di ricerca e produzione artistica,
programmata dal Consiglio), per la realizzazione delle altre rassegne quali il Mondo della
Chitarra, la Settimana di Musica contemporanea, etc.
Art. 155 Borse di studio e interventi a favore degli studenti: € 30.000,00
Si prevede l’attivazione di n. 15 contratti di collaborazione di 200 ore per gli studenti
dell’importo di 2.000,00 euro cadauno .
Art. 156 Legato Galli : € 63.068,90
Somma proveniente dall’avanzo vincolato e destinata all’assegnazione di borse di studio a studenti
Bilancio di previsione 2020 12di pianoforte, violino., tromba e flauto.
U.P.B 1.2.3 ONERI FINANZIARI
Art. 252 Uscite per commissioni bancarie € 500,00
Trattasi di capitolo destinato alla copertura delle spese per la gestione del sistema PagoPa, introdotto
quest’anno.
U.P.B. 1.2.5 POSTE CORRETTIVE E COMPENSAZIONE DI ENTRATE CORRENTI
Art.351 Restituzione e rimborsi diversi: € 10.000,00
Tale somma sarà utilizzata principalmente per i rimborsi agli studenti idonei o vincitori di
borse di studio EDISU.
U.P.B. 1.2.6 USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI
Art. 401 Varie: € 4.000,00
La previsione è puramente indicativa.
Art. 402 Fondo di riserva: € 4.000,00
Tale previsione tiene conto dei contenuti di cui all’art. 10 del Regolamento di
Amministrazione, finanza e contabilità, al fine di fronteggiare spese impreviste.
Art. 406 Spese per legge 122/2010: € 5.000,00
L’importo ascritto è pari al contenimento della spesa previsto dalla legge di cui in epigrafe.
Art. 407 Rimborsi per prestazioni INAIL : € 5.000,00
L’importo ascritto è puramente indicativo, ed è destinato ai rimborsi previsti per le prestazioni
INAIL erogate in caso di infortunio.
TITOLO II - USCITE IN CONTO CAPITALE
U.P.B. 2.1 INVESTIMENTI
U.P.B. 2.1.1 ACQUISIZIONE DI BENI DI USO DUREVOLE E OPERE IMMOBILIARI
Art. 452 Ricostruzioni, ripristini e trasformazione immobili: € 57.369,68
L’importo ascritto è così diviso : € 10.000,00 da avanzo libero e € 47.369,68 da avanzo
vincolato e sarà destinato ai lavori di messa in sicurezza della sede per il conseguimento del
certificato di prevenzione incendi, e i lavori di valutazione strutturale e restauro degli
Bilancio di previsione 2020 13apparati decorativi esterni. Al momento della redazione della suddetta relazione, non si
conosce ancora se il Conservatorio sarà o meno destinatario dei finanziamenti MIUR per
edilizia, come da D.L. del 6 Aprile 2018.
U.P.B. 2.1.2 ACQUISIZIONE DI IMMOBILAZIONI TECNICHE Art.
501 Acquisti di impianti, attrezzature e strumenti musicali: € 61.595,43
Sarà proseguita nel 2020 la politica di acquisti di attrezzature e sussidi didattici già percorsa
negli esercizi finanziari : a tal fine i docenti hanno presentato una serie di richieste di acquisto
di strumenti necessari per potenziare le dotazioni strumentali e i laboratori, come quello di
ance. All’interno del Piano d’indirizzo, il Direttore ha richiesto che fossero adeguatamente
impinguati i capitoli di spesa idonei a proseguire anche nell’anno 2020 l’acquisto di
attrezzature, materiali e dotazione relativi ai vari Corsi, al fine di migliorare l'offerta
formativa.
Art. 503 Acquisto di mobili e macchine per ufficio: € 4.000,00
La dotazione del capitolo consentirà di procedere all’acquisto tramite CONSIP e/o MEPA di
macchine per ufficio, il cui rinnovo sarà oggetto di attenta ricognizione. Nel corso del presente
esercizio finanziario è intenzione dell’Amministrazione procedere all’acquisto di ulteriori
arredi per gli uffici.
TITOLO III - PARTITE DI GIRO
U.P.B. 3.1 USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO
U.P.B. 3.1.1 USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO
Art. 856 Anticipazione fondo minute spese: € 1.000,00
Tale previsione costituisce il fondo a disposizione per le minute spese, gestito, ai sensi dell’art.
31 del Regolamento di Amministrazione finanza e contabilità, dal Direttore di Ragioneria
Si riportano di seguito le risultanze finali del bilancio di previsione 2020:
Bilancio di previsione 2020 14Titolo
Entrate e spese Entrata Spesa
I Correnti 421.738,05 541.195,16
II In conto capitale 0,00 122.965,11
III Partite di giro 1.000,00 1.000,00
Totale 422.738,05 665.160,27
Avanzo di amministrazione utilizzato 242.422,22
Totale a pareggio 665.160,27
Novara, prot.n. 2394/C14
Del 29.10.2019
La Presidente
Dott.ssa Anna Belfiore
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