PROGRAMMAZIONE (D.U.P.) SEMPLIFICATO - DOCUMENTO UNICO di PERIODO: 2020 2021 2022
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Comune di PISCINAS
PROVINCIA DEL SUD SARDEGNA
DOCUMENTO UNICO di
PROGRAMMAZIONE
(D.U.P.)
SEMPLIFICATO
PERIODO: 2020 - 2021 - 2022
pag. 1 di 60SOMMARIO
PARTE PRIMA
ANALISI DELLA SITUAZIONE INTERNA ED ESTERNA DELL’ENTE
1. RISULTANZE DEI DATI RELATIVI ALLA POPOLAZIONE, AL TERRITORIO ED ALLA SITUAZIONE SOCIO ECONOMICA
DELL’ENTE
Risultanze della popolazione
Risultanze del territorio
Risultanze della situazione socio economica dell’Ente
2. MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI
Servizi gestiti in forma diretta
Servizi gestiti in forma associata
Servizi affidati a organismi partecipati
Servizi affidati ad altri soggetti
Altre modalità di gestione di servizi pubblici
3. SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE
Situazione di cassa dell’Ente
Livello di indebitamento
Debiti fuori bilancio riconosciuti
Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui
Ripiano ulteriori disavanzi
4. GESTIONE RISORSE UMANE
5. VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA
pag. 2 di 60PARTE SECONDA
INDIRIZZI GENERALI RELATIVI ALLA PROGRAMMAZIONE PER IL PERIODO DI BILANCIO
A. Entrate
Tributi e tariffe dei servizi pubblici
Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale
Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità
B. Spese
Spesa corrente, con specifico rilievo alla gestione delle funzioni fondamentali;
Programmazione triennale del fabbisogno di personale
Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi
Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche
Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi
C. Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e relativi equilibri in termini di cassa
D. Principali obiettivi delle missioni attivate
E. Gestione del patrimonio con particolare riferimento alla programmazione urbanistica e del territorio e Piano delle
alienazioni e della valorizzazione dei beni patrimoniali
F. Obiettivi del Gruppo Amministrazione Pubblica
G. Piano triennale di razionalizzazione e riqualificazione della spesa (art.2 comma 594 Legge 244/2007)
H. Altri eventuali strumenti di programmazione
pag. 3 di 60PREMESSA
Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che,
comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita,
le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente,
richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni
politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza
con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione
e ne condividono le conseguenti responsabilità.
Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)
Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le
discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di
programmazione.
Secondo il paragrafo 8.4 del Principio contabile applicato concernente la programmazione di cui all’allegato 4/1 al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, anche i
comuni di dimensione inferiore ai 5000 abitanti sono chiamati all'adozione del DUP, sebbene in forma semplificata rispetto a quella prevista per i comuni medio-
grandi. Il Decreto ministeriale del 20 maggio 2015, concernente l’aggiornamento dei principi contabili del Dlgs 118/11, ha infatti introdotto il DUP semplificato,
lasciando comunque sostanzialmente invariate le finalità generali del documento.
Il Documento Unico di Programmazione (DUP) deve essere presentato dalla Giunta in Consiglio, entro il 31 luglio di ciascun anno.
pag. 4 di 60D.U.P. SEMPLIFICATO
PARTE PRIMA
ANALISI DELLA SITUAZIONE INTERNA
ED ESTERNA DELL’ENTE
pag. 5 di 601 – Risultanze dei dati relativi alla popolazione, al territorio
ed alla situazione socio economica dell’Ente
La condizione socio-economica delle famiglie del nostro territorio, risente dell'attuale congiuntura economica dovuta alla crisi del settore
occupazionale. Si sono registrati nel corso degli ultimi anni interventi a favore di nuclei familiari che presentavano difficoltà economiche.
Nel corso degli ultimi anni le risorse a disposizione degli Enti locali, in ambito sociale , sono progressivamente diminuite a questo
influisce sulla tipologia degli interventi da mettere in atto.
Gli interventi più rilevanti in ambito sociale sono quelli effettuati in base all'art. 35, commi 2 e 3, della L.R. 02/07, "Programma di
realizzazione delle azioni di contrasto delle povertà". Attraverso i fondi regionali l'Ente ha provveduto alla realizzazione di azioni di
contrasto alla povertà articolate in tre linee di intervento:
1) concessione di sussidi a favore di persone e nuclei familiari in condizioni di accertata povertà;
2) concessione di contributi per far fronte all'abbattimento dei costi dei servizi essenziali;
3) concessione di sussidi per lo svolgimento del Servizio civico Comunale.
Risultanze della popolazione
Popolazione legale al censimento del 21-10-2011 n. 866
Popolazione residente alla fine del 2018 (penultimo anno precedente) n. 850 di cui:
maschi n. 405
femmine n. 445
di cui:
in età prescolare (0/5 anni) n. 39
in età scuola obbligo (7/16 anni) n. 75
in forza lavoro 1° occupazione (17/29 anni) n. 104
in età adulta (30/65 anni) n. 427
oltre 65 anni n. 205
pag. 6 di 60Nati nell'anno n. 7
Deceduti nell'anno n. 13
Saldo naturale: +/- -6
Immigrati nell'anno n. 28
Emigrati nell'anno n. 32
Saldo migratorio: +/- -4
Saldo complessivo (naturale + migratorio): +/- -10
Popolazione massima insediabile come da strumento urbanistico vigente n. 0 abitanti
Risultanze del territorio
Il Comune di Piscinas è situato nel Basso Sulcis lungo il corso del Rio omonimo, si colloca in un contesto particolare e
caratteristico, contenuto fra i rilievi montuosi del basso Sulcis, le formazioni collinari confinanti a nord con l'Iglesiente e degradante
verso ovest fino al mare sul golfo di Palmas. Ha un'estensione territoriale di 1634 ettari e confina a nord con il Comune di
Villaperuccio, ad est con Santadi, a sud con Teulada e ad ovest con Giba. Il comune di Piscinas con le sue frazioni di Murrecci,
Medau Su Rai e Is Cordas, ha una popolazione residente pari a 850 abitanti.
pag. 7 di 60TERRITORIO COMUNE DI PISCINAS
Superficie Kmq 1.700
Risorse idriche:
laghi n. 0
fiumi n. 2
Strade:
autostrade Km 0,00
strade extraurbane Km 2,00
strade urbane Km 25,00
strade locali Km 5,00
itinerari ciclopedonali Km 0,00
pag. 8 di 60Strumenti urbanistici vigenti:
Piano regolatore – PRGC – adottato Si
Piano regolatore – PRGC – approvato Si
Piano edilizia economica popolare – PEEP Si
Piano Insediamenti Produttivi – PIP No
Risultanze della situazione socio economica dell’Ente
Accordi di programma n. 1
- Accordo di programma PLUS per piano locale Unitario dei Servizi alla persona
Soggetti partecipanti : Regione - Comuni della provincia - Ex Provincia Carbonia-Iglesias - A.S.L.
Convenzioni n. 3
1) Servizio di Segreteria Comunale. Attualmente l'Ente con atto C.C. n. 26 del 28.11.2017 ha approvato la convenzione in forma
associata delle funzioni di Segreteria comunale tra i comuni di Domusnovas, Perdaxius, Calasetta e Piscinas.
2) Convenzione Unione dei Comuni del Sulcis. Con atto di Consiglio Comunale n. 03 del 14.03.2008 il Comune fa parte dell'Unione
dei Comuni del Sulcis con i Comuni di San Giovanni Suergiu, Giba, Tratalias, Perdaxius, Villaperuccio, Masainas, Nuxis, Sant'Anna
Arresi, Santadi.
3) Servizio di Tesoria Comunale. L'ente ha stipulato la convenzione per la gestione del servizio di Tesoreria comunale con il Tesoriere
Banco di Sardegna S.p.a., con scadenza il 31.12.2021.
Asili nido con posti n. 0 Aree verdi, parchi e giardini Kmq 0,000
Scuole dell’infanzia con posti n. 28 Punti luce Pubblica Illuminazione n. 282
Scuole primarie con posti n. 0 Rete gas Km 0,00
Scuole secondarie con posti n. 0 Rete acquedotto Km 0,00
Strutture residenziali per anziani n. 0 Discariche rifiuti n. 0
Farmacie Comunali n. 0 Mezzi operativi per gestione territorio n. 2
Depuratori acque reflue n. 0 Veicoli a disposizione n. 4
pag. 9 di 602 – Modalità di gestione dei servizi pubblici locali
L'ente non è in grado di poter gestire direttamente i servizi pubblici per mancanza di risorse umane e finanziarie , pertanto tali servizi
vengono affidati a Ditte esterne.
Servizi gestiti in forma diretta: L'ente non gestisce direttamente servizi.
Servizi gestiti in forma associata: Servizio di Protezione Civile, controlli paesagistici e manutenzione strade rurali.
Servizi affidati a organismi partecipati: Raccolta e fornitura acqua e gestione della rete idrica e fognaria.
Servizi affidati ad altri soggetti(tramite affidamento in appalto): Servizio scuolabus, servizio mensa scuola infanzia, servizio di
manutenzione impianti elelettrici, servizio di raccolta e trasporto R.S.U., servizio di smaltimento dei R.S.U, gestione dei servizi
informatici.
L’Ente detiene le seguenti partecipazioni:
Società partecipate
Scadenza RISULTATI DI BILANCIO
Denominazione Sito WEB % Partecip. Note Oneri per l'ente
impegno Anno 2018 Anno 2017 Anno 2016
ABBANOA S.P.A. http://www.abbanoa.it/ 0,01900 RACCOLTA , TRATTAMENTO E 0,00 0,00 8.407.366,00 8.619.840,00
FORNITURA DI ACQUA
ASMEL CONSORTILE http://www.asmel.eu/ 0,19400 CENTRALE DI COMMITTENZA 0,00 0,00 212.657,00 310.371,00
SOC. CONS. A.R.L.
pag. 10 di 603 – Sostenibilità economico finanziaria
Situazione di cassa dell'ente
Non è stata richiesta nessuna anticipazione di cassa.
Fondo cassa al 31/12/2018 (penultimo anno dell’esercizio precedente) 2.121.993,16
Andamento del Fondo cassa nel triennio precedente
Fondo cassa al 31/12/2017 (anno precedente) 2.057.985,14
Fondo cassa al 31/12/2016 (anno precedente -1) 1.514.257,49
Fondo cassa al 31/12/2015 (anno precedente -2) 870.365,17
Utilizzo Anticipazione di cassa nel triennio precedente
Anno di riferimento gg di utilizzo costo interessi passivi
2018 0 0,00
2017 0 0,00
2016 0 0,00
Livello di indebitamento
Incidenza interessi passivi impegnati/entrate accertate primi 3 titoli
Interessi passivi impegnati Entrate accertate tit. 1-2-3 Incidenza
Anno di riferimento
(a) (b) (a/b) %
2018 18.916,73 1.374.657,50 1,38
2017 20.840,63 1.283.959,21 1,62
2016 22.665,82 1.366.270,45 1,66
Non si sono accertatati debiti fuori bilancio.
Importi debiti fuori bilancio
Anno di riferimento
riconosciuti (a)
2018 0,00
2017 0,00
2016 0,00
pag. 11 di 604 – Gestione delle risorse umane
Personale
Personale in servizio al 31/12/2018 (anno precedente l’esercizio in corso)
Categoria Numero Tempo indeterminato Altre tipologie
D3 2 0 2
D2 2 0 2
C4 3 0 3
C3 1 0 1
B4 2 0 2
A1 2 0 2
TOTALE 12 0 12
Numero dipendenti in servizio al 31/12/2018: 12
Andamento della spesa di personale nell’ultimo quinquennio
Incidenza % spesa
Anno di riferimento Dipendenti Spesa di personale
personale/spesa corrente
2018 12 447.215,74 37,48
2017 12 434.830,18 40,37
2016 12 392.041,14 40,20
2015 12 468.368,79 39,11
2014 12 440.040,58 37,24
pag. 12 di 605 – Vincoli di finanza pubblica
La materia del controllo del debito pubblico discendente dagli obblighi imposti dal trattato di Maastricht relativi al patto di stabilità e crescita tra gli stati membri
dell’Unione Europea, ha subito nel tempo numerose evoluzioni, vincolando in maniera rilevante le attività degli enti.
Tra le ultime normative succedutesi, ricordiamo la legge n. 243/2012, contenente le norme fondamentali e i criteri volti ad assicurare l’equilibrio tra le entrate
e le spese dei bilanci pubblici e la sostenibilità del debito del complesso delle pubbliche amministrazioni, nonché degli altri aspetti trattati dalla legge
costituzionale n. 1 del 2012.
Le norme di riferimento fino all’anno 2018 sono rappresentante dalla Legge 12 agosto 2016, n. 164 “Modifiche alla legge 24 dicembre 2012, n. 243, in materia
di equilibrio dei bilanci delle regioni e degli enti locali, dalla Legge di Bilancio per il 2017 (Legge n. 232/2016) e dalla Legge di Bilancio per il 2018 (Legge n.
205/2017).
La materia degli equilibri costituzionali ha subito recentissimamente una modifica estremamente significativa, in conseguenza di due sentenze della Corte
Costituzionale.
Già nel corso del 2018 il Ministero dell’Economia e delle Finanze ha emanato la circolare n. 25 del 03 ottobre 2018, in base alla quale nel 2018 gli enti possono
liberamente considerare quale entrata rilevante per gli equilibri costituzionali l’avanzo di amministrazione applicato nel corso del 2018 e destinato ad investimenti.
Trattasi di qualsiasi tipo di avanzo (vincolato, libero, destinato), purché volto a finanziare investimenti (anche di altri soggetti, mediante trasferimenti in conto
capitale).
Tale impostazione è stata confermata dalla legge di bilancio 2019 (L. 145/2018), che, nel dare attuazione alle sentenze della Corte costituzionale n. 247
del 2017 e n. 101 del 2018, ha previsto ai commi 819-826 la nuova disciplina in materia di pareggio dei saldi di bilancio, in base alla quale, le regioni a statuto
speciale, le province autonome e gli enti locali, a partire dal 2019, e le regioni a statuto ordinario, a partire dal 2021, utilizzano il risultato di amministrazione e il
fondo pluriennale vincolato di entrata e di spesa nel rispetto delle sole disposizioni previste dal decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 (armonizzazione dei
sistemi contabili). Gli enti pertanto si considerano in equilibrio in presenza di un risultato di competenza dell’esercizio non negativo, così come risultante dal
prospetto della verifica degli equilibri allegato al rendiconto della gestione previsto dall’allegato 10 del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, utilizzando la
versione vigente per ciascun anno di riferimento che tiene conto di eventuali aggiornamenti adottati dalla Commissione Arconet.
Al riguardo, si segnala che nel corso della riunione della Commissione Arconet del 9 gennaio 2019 sono stati presi in esame gli aggiornamenti degli allegati
del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, a seguito delle modifiche intervenute al codice dei contratti pubblici di cui al decreto legislativo n. 50 del 2016 e alle
novità introdotte dalla legge di bilancio 2019. In particolare, per quanto attiene al vigente prospetto di “Verifica degli equilibri”, di cui al citato allegato 10, che
include gli accertamenti e gli impegni definitivi, imputati all’esercizio di riferimento, gli stanziamenti definitivi riferiti al fondo pluriennale vincolato (entrata e spesa) e
l’avanzo o disavanzo d’amministrazione, è stata sottoposta alla valutazione della richiamata Commissione l’ipotesi di inserire, tra le componenti valide ai fini
della determinazione dell’equilibrio finale, anche lo stanziamento del fondo crediti di dubbia esigibilità, nonché gli altri stanziamenti non impegnati ma destinati a
confluire nelle quote accantonate e vincolate del risultato di amministrazione. La partecipazione agli equilibri di tali componenti contabili incide, naturalmente,
sulla determinazione del risultato finale e sugli obblighi che ai sensi dell’art. 187 comma 1 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, discendono in caso di
disavanzo.
Pertanto, nel corso del 2019 occorrerà monitorare i decreti di aggiornamento degli schemi di bilancio di cui all’articolo 11, comma 11, del decreto legislativo n.
118 del 2011. La verifica sugli andamenti della finanza pubblica in corso d’anno sarà effettuata dal MEF attraverso il Sistema Informativo sulle operazioni degli enti
pag. 13 di 60pubblici (SIOPE) introdotto dall’articolo 28 della legge 27 dicembre 2002, n. 289, come disciplinato dall’articolo 14 della legge 31 dicembre 2009, n. 196,
mentre il controllo successivo verrà operato attraverso le informazioni trasmesse alla BDAP (Banca dati delle Amministrazioni pubbliche), istituita presso il
Ministero dell’economia e del-le finanze dall’articolo 13 della legge n. 196 del 2009.
La legge di bilancio è poi intervenuta modificando e/o eliminando numerose sanzioni relative agli anni passati, anche nei confronti degli enti in dissesto
finanziario o in piano di riequilibrio pluriennale, ai sensi, rispettivamente, dell’articolo 244 e degli articoli 243-bis e seguenti TUEL, disponendo, tra l’altro, al comma
827, la disapplicazione del divieto di assunzione di personale per le amministrazioni comunali che hanno rinnovato i propri organismi nella tornata elettorale del
giugno 2018.
Le ulteriori novità riguardano i seguenti aspetti:
- superamento delle norme sul pareggio di bilancio di cui ai commi 465 e seguenti dell’articolo 1 della legge n. 232 del 2016 (comma 823); - -
cessazione degli obblighi di monitoraggio e di certificazione di cui ai commi 469 e se-guenti dell’articolo 1 della legge n. 232 del 2016 (comma 823);
- cessazione della disciplina in materia di intese regionali e patti di solidarietà e dei loro effetti, anche pregressi, nonché dell’applicazione dei commi da 787 a
790 dell’articolo 1 della legge 27 dicembre 2017, n. 205 (quindi gli enti territoriali che hanno acquisito spazi negli anni 2018 e precedenti, nell’ambito delle
intese regionali orizzontali e del patto nazionale orizzontale non sono più tenuti alla restituzione negli anni 2019 e 2020).
Con riferimento al pareggio di bilancio per l’anno 2018, ed alle conseguenti influenze sul 2019, la richiamata legge n. 145 del 2018, ha previsto:
- la conferma, per i soli enti locali, degli obblighi di monitoraggio e di certificazione del saldo non negativo dell’anno 2018 di cui ai commi da 469 a 474
dell’articolo 1 della leg-ge n. 232 del 2016 (comma 823);
- la conferma degli effetti peggiorativi, prodotti dal mancato o parziale utilizzo degli spazi finanziari acquisiti dagli enti nell’anno 2018, sul saldo non negativo
riferito al medesimo esercizio (certificazione da trasmettere entro il 31 marzo 2019, prorogato di diritto al 1° aprile 2019);
- la non applicazione, per le regioni a statuto speciale, le province autonome di Trento e di Bolzano e gli enti locali, in caso di mancato rispetto del saldo non
negativo per l’anno 2018, delle sanzioni di cui ai commi 475 e seguenti della legge n. 232 del 2016, fatta eccezione per l’ipotesi di ritardato/mancato invio della
certificazione (comma 823);
- la conferma, per le regioni a statuto speciale, le province autonome di Trento e di Bolzano e gli enti locali, delle sanzioni in caso di mancato conseguimento
del saldo non negativo 2017 accertato dalla Corte dei conti successivamente all’anno seguente a quello cui la violazione si riferisce ai sensi dei commi 477 e 478
dell’articolo 1 della citata legge n. 232 del 2016 (comma 823).
In sede di previsione, dato il pareggio generale del bilancio, tale rispetto è di per sé verificato. L’attività dell’Ente sarà quindi incentrata al monitoraggio di tutte
le entrate e di tutte le spese al fine di rispettare l’equilibrio di competenza anche in sede consuntiva.
Pertanto, al fine di verificare la compatibilità del bilancio di previsione con i vincoli di finanza pubblica, occorre fa riferimento al prospetto degli equilibri generali
di bilancio di cui al D. Lgs. 118/2011, come da allegato al rendiconto (allegato 10 al D.Lgs. 118/2011).
Rispetto dei vincoli di finanza pubblica
L’Ente nel quinquennio precedente ha rispettato i vincoli di finanza pubblica.
Sono stati concessi spazi finanziari per € 250.000,00 da parte della R.A.S, e che l'Ente ha programmato nell'intervento di completamento del Parco Salazar.
Tuttavia con decorrenza 2019 decade ogni beneficio e/o necessità di restituzione di spazi finanziari, a seguito dei nuovi meccanismi di calcolo dei vincoli di finanza
pubblica.
pag. 14 di 60D.U.P. SEMPLIFICATO
PARTE SECONDA
INDIRIZZI GENERALI RELATIVI
ALLA PROGRAMMAZIONE
PER IL PERIODO DI BILANCIO
pag. 15 di 60Nel periodo di valenza del presente D.U.P.semplificato, in linea con il programma di mandato dell’Amministrazione, la programmazione e
la gestione dovrà essere improntata sulla base dei seguenti indirizzi generali:
A – Entrate
L’art. 1 comma 37 della Legge n. 205/2017 (legge di bilancio 2018), attraverso la modifica del comma 26 della legge di stabilità 2016, ha esteso al 2018 il blocco
degli aumenti tributari disposti dalla legge n. 208/2015 (legge di stabilità 2016).
In assenza di indirizzi politici nazionali in tal senso, si ritiene di mantenere, per il momento, inalterata la politica tributaria del triennio 2020-2022 rispetto a quanto
stabilito nel 2019: quindi tutte le previsioni inserite nel presente documento unico di programmazione si basano sulla politica tariffaria tributaria approvata per
l’esercizio 2019, di cui si riportano i dettagli nelle apposite sezioni dedicate del documento.
Rimane esclusa dal blocco di cui sopra, invece, la politica tariffaria non tributaria.
I riferimenti alle decisioni assunte per il 2019 devono intendersi estesi in termini generali all’anno 2020, con diretta influenza sugli esercizi 2021 e 2022.
QUADRO RIASSUNTIVO DI COMPETENZA
TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE % scostamento
2017 2018 2019 2020 2021 2022 della col. 4 rispetto alla
ENTRATE (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) col. 3
1 2 3 4 5 6 7
Tributarie 362.231,22 377.426,50 362.663,11 362.403,11 362.403,11 362.403,11 - 0,071
Contributi e trasferimenti correnti 858.311,96 950.049,11 1.055.009,51 1.088.009,51 1.080.009,51 1.080.009,51 3,127
Extratributarie 63.416,03 47.181,89 85.282,51 83.173,51 83.173,51 83.173,51 - 2,472
TOTALE ENTRATE CORRENTI 1.283.959,21 1.374.657,50 1.502.955,13 1.533.586,13 1.525.586,13 1.525.586,13 2,038
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a
manutenzione ordinaria del patrimonio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
Avanzo di amministrazione applicato per spese
correnti 0,00 0,00 0,00 0,00
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti 243.308,30 278.420,79 250.313,77 0,00 0,00 0,00 -100,000
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE
CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A) 1.527.267,51 1.653.078,29 1.753.268,90 1.533.586,13 1.525.586,13 1.525.586,13 - 12,529
Alienazione di beni e trasferimenti capitale 605.491,28 219.766,30 3.121.013,78 812.500,00 512.500,00 512.500,00 - 73,966
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a
investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
Accensione mutui passivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
Altre accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
Avanzo di amministrazione applicato per:
- fondo ammortamento 0,00 0,00 0,00 0,00
- finanziamento investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00
Fondo pluriennale vincolato per spese conto
capitale 344.302,37 949.348,66 872.035,39 0,00 0,00 0,00 -100,000
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A
INVESTIMENTI (B) 949.793,65 1.169.114,96 3.993.049,17 812.500,00 512.500,00 512.500,00 - 79,652
Riscossione crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
Anticipazioni di cassa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
TOTALE GENERALE (A+B+C) 2.477.061,16 2.822.193,25 5.746.318,07 2.346.086,13 2.038.086,13 2.038.086,13 - 59,172
pag. 16 di 60QUADRO RIASSUNTIVO DI CASSA
% scostamento
2017 2018 2019 2020 della col. 4 rispetto
ENTRATE (riscossioni) (riscossioni) (previsioni cassa) (previsioni cassa) alla col. 3
1 2 3 4 5
Tributarie 353.067,85 348.177,37 504.559,45 610.987,65 21,093
Contributi e trasferimenti correnti 848.597,41 976.932,97 1.185.876,36 1.340.650,66 13,051
Extratributarie 63.559,97 45.219,57 91.817,96 94.010,43 2,387
TOTALE ENTRATE CORRENTI 1.265.225,23 1.370.329,91 1.782.253,77 2.045.648,74 14,778
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione
ordinaria del patrimonio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
Fondo di cassa utilizzato per spese correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE
CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A) 1.265.225,23 1.370.329,91 1.782.253,77 2.045.648,74 14,778
Alienazione di beni e trasferimenti capitale 598.390,33 226.867,25 3.152.393,45 1.125.379,67 - 64,300
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
Accensione mutui passivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
Altre accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
Fondo di cassa utilizzato per spese conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A
INVESTIMENTI (B) 598.390,33 226.867,25 3.152.393,45 1.125.379,67 - 64,300
Riscossione crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
Anticipazioni di cassa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000
TOTALE GENERALE (A+B+C) 1.863.615,56 1.597.197,16 4.934.647,22 3.171.028,41 - 35,739
IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA
ALIQUOTE IMU GETTITO
2019 2020 2019 2020
Prima casa 0,4000 0,4000 0,00 0,00
Altri fabbricati residenziali 0,8600 0,8600 39.000,00 41.000,00
Altri fabbricati non residenziali 0,7600 0,7600 2.000,00 2.000,00
Terreni 0,7600 0,7600 0,00 0,00
Aree fabbricabili 0,8600 0,8600 4.300,00 4.300,00
TOTALE 45.300,00 47.300,00
Tributi e tariffe dei servizi pubblici
Le politiche tributarie dovranno essere improntate a mantenere l'attuale livello di erogazione dei servizi.
Relativamente alle entrate tributarie, in materia di agevolazioni / esenzioni, le stesse vengono mantenute invariate rispetto all'anno
precedente.
pag. 17 di 60Le principali voci delle entrate tributarie sono:
FONDO DI SOLIDARIETA' COMUNALE: Il riparto del fondo di Solidarietà Comunale è definito con DPCM del 25 maggio 2017, e per l'anno
2020 si intende mantenere la stessa previsione dell'anno 2019 ossia € 179.300,11.
ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF: L'addizionale Comunale all'Irpef è stabilita allo 0,2% , si procederà con la conferma di questa percentuale
anche per gli anni 2020-2022.
IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA (IMU) - ALIQUOTE E DETRAZIONI
Aliquote IMU 2020
Aliquota abitazione principale cat. A1 A8
0,4 %
e A9 e relative pertinenze
200,00 euro
Detrazione abitazione principale
annui
Altri immobili – Aree edificabili 0,86 %
Terreni Agricoli 0,76 %
Per quanto concerne l'IMU, l'Amministrazione intende CONFERMARE in via generale le aliquote e detrazioni rispetto all'anno 2019.
TRIBUTO PER I SERVIZI INDIVISIBILI (TASI)
Aliquote TASI 2020
Aliquota abitazione principale Non applicata
pag. 18 di 60TASSA SUI RIFIUTI (TARI)
Per quanto concerne la TARI, le categorie e le tariffe sono state determinate facendo riferimento al DPR 158/99 e considerati i costi del
Piano Finanziario da coprire. Il gettito previsto per la TARI 2020 in considerazione di quanto sopra esposto è pari a € 115.652,00.
TASSA OCCUPAZIONE SPAZI ED AREE PUBBLICHE (T.O.S.A.P.)
Per gli anni 2020-2021 e 2022 si ritengono confermate le tariffe già confermate per l'anno 2019.
IMPOSTA COMUNALE PUBBLICITA' E DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI
Per gli anni 2020 -2021 e 2022 si ritengono confermate le tariffe già confermate per l'anno 2019.
pag. 19 di 60Le principali voci dei proventi dei servizi dell'Ente:
SERVIZIO MENSA
il servizio mensa scuola infanzia , primaria e media inferiore la retta è di € 2,80 a pasto;
COLONIA MARINA
Per l'anno 2020 le tariffe relative alle quote di contribuzione dell'utente per il servizio di colonia diurna marina per minori, prenderanno in considerazione i seguenti
importi ISEE che determineranno l’attribuzione decrescente della quota di contribuzione:
IMPORTI ISEE QUOTA DI CONTRIBUZIONE
da € 00,00 fino a € 4.880,00 € 30,00
da € 4.881,00 fino a € 9.760,00 € 35,00
da € 9.761,00 fino a € 14.650,00 € 40,00
da € 14.651,00 e fino a € 20.650,00 € 45,00
da € 20.651,00 e fino a € 30.650,00 € 50,00
da € 30.651,00 e oltre € 40.000,00 € 55,00
CENTRO EX ESMAS
UTILIZZO ABITUALE
tariffa mensile,
per n. 1 volte la settimana per un massimo di tre ore. € 70,00
tariffa mensile,
per n. 2 volte la settimana per un massimo di tre ore. € 80,00
tariffa mensile,
per n. 3 volte la settimana per un massimo di tre ore. € 90,00
tariffa mensile,
per n. 4 volte la settimana per un massimo di tre ore. € 100,00
tariffa mensile,
oltre le 4 volte la settimana per un massimo di tre ore. € 110,00
UTILIZZO OCCASIONALE
Tariffa per volta, per un massimo di tre ore € 30,00
pag. 20 di 60CENTRO DI AGREGAZIONE SOCIALE
UTILIZZO ABITUALE
tariffa mensile, per n. 1 volte la settimana per un massimo di sei ore. € 85,00
tariffa mensile, per n. 2 volte la settimana per un massimo di sei ore. € 100,00
tariffa mensile, per n. 3 volte la settimana per un massimo di sei ore. € 110,00
tariffa mensile, per n. 4 volte la settimana per un massimo di sei ore. € 125,00
tariffa mensile, oltre le 4 volte la settimana per un massimo di sei ore. € 130,00
UTILIZZO OCCASIONALE
Tariffa per volta, per un massimo di dodici ore residenti € 50,00
non residenti € 70,00
DI CONFERMARE in € 4,00 il costo unitario del gettone di un'ora per l'utilizzo dell'impianto di climatizzazione all'interno dei locali del Centro
Sociale;
CAMPO POLIVALENTE
USO CALCETTO
- CANONE ORARIO DIURNO:
€ 15,00 senza spogliatoio;
€ 25,00 con spogliatoio e docce;
€ 15,00 torneo con più di n° 05 partite (senza spogliatoio e docce);
€ 20,00 torneo con più di n° 05 partite (con spogliatoio e docce);
ingresso libero per le scuole dell’obbligo (con avviso in congruo anticipo alla società gestrice dell’impianto);
- CANONE ORARIO NOTTURNO:
€ 25,00 torneo fino a n° 08 partite (senza spogliatoio e docce);
€ 28,00 torneo fino a n° 08 partite (con spogliatoio e docce);
€ 20,00 torneo con più di n° 08 partite (senza spogliatoio e docce);
€ 25,00 torneo con più di n° 08 partite (con spogliatoio e docce);
€ 25,00 torneo per una sola partita con giocatori residenti a Piscinas (senza spogliatoio e docce);
€ 30,00 torneo per una sola partita con giocatori residenti a Piscinas (con spogliatoio e docce);
€ 25,00 torneo per una sola partita con giocatori non residenti a Piscinas (senza spogliatoio e docce);
€ 35,00 torneo per una sola partita con giocatori non residenti a Piscinas (con spogliatoio e docce);
pag. 21 di 60USO TENNIS
- CANONE ORARIO DIURNO:
€ 20,00 senza spogliatoio;
€ 25,00 con spogliatoio e docce;
- CANONE ORARIO NOTTURNO:
€ 20,00 senza spogliatoio;
€ 25,00 con spogliatoio e docce;
Per i tornei con un minimo di 06 partite verrà applicata una riduzione oraria del 30% per ciascuna fascia;
Per l'anno 2017 si intende confermato, un canone annuo + spese, se dovute, per l’utilizzo delle strutture comunali attualmente affidate in concessione alle
associazioni secondo il prospetto seguente:
1. Centro di Aggregazione Sociale: canone annuo € 250,00 + € 150,00 spese forfetarie corrente elettrica + € 100,00 rimborso forfetario spese idriche;
2. Locali ex biblioteca via Piemonte: canone annuo € 100,00;
3. Campo Polivalente: canone annuo € 200,00 + rimborso corrente elettrica + rimborso spese idriche;
4. Campo Sportivo in terra battuta: canone annuo € 150,00 + € 100,00 spese forfetarie corrente elettrica;
5. Spogliatoi Campo Sportivo in terra battuta: canone annuo € 100,00;
Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale
Entrate da alienazione di beni patrimoniali:
La previsione di entrata ammonta a € 15.000,00, e si riferisce ai proventi per cessioni cimiteriali.
Contributi per investimenti:
La previsione più rilevante consiste nel Fondo unico regionale l.r. n. 2/2007 pari a € 175.000,00.
Gli altri contributi R.A.S. sono i seguenti:
- Contr. ristrutturazione Palazzo Comunale € 300.000,00
- Contr. per manutenzione Edificio Scolastico € 300.000,00
pag. 22 di 60Altre entrate in conto capitale:
I proventi da permessi per costruire sono stimati in € 7.500,00 per ciascuna annualità.
Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità
In merito al ricorso all’indebitamento, nel corso del periodo di bilancio l’Ente non intende ricorrere a nessuna forma di indebitamento.
pag. 23 di 60PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DEGLI ENTI LOCALI ESERCIZIO 2020
ENTRATE RELATIVE AI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE
COMPETENZA COMPETENZA COMPETENZA
(rendiconto penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui)
ANNO 2020 ANNO 2021 ANNO 2022
ex art. 204, c. 1 del D.L.gs. N. 267/2000
1) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I) (+) 377.426,50 348.222,89 348.222,89
2) Trasferimenti correnti (Titolo II) (+) 950.049,11 1.166.095,26 1.166.095,26
3) Entrate extratributarie (Titolo III) (+) 47.181,89 88.984,75 88.984,75
TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI 1.374.657,50 1.603.302,90 1.603.302,90
SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI
(1)
Livello massimo di spesa annuale (+) 137.465,75 160.330,29 160.330,29
Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL
(-) 16.327,88 15.410,38 14.442,44
autorizzati fino al 31/12/esercizio precedente (2)
Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL
(-) 0,00 0,00 0,00
autorizzati nell'esercizio in corso
Contributi erariali in c/interessi su mutui (+) 0,00 0,00 0,00
Ammontare interessi riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di indebitamento (+) 0,00 0,00 0,00
Ammontare disponibile per nuovi interessi 121.137,87 144.919,91 145.887,85
TOTALE DEBITO CONTRATTO
Debito contratto al 31/12/esercizio precedente (+) 0,00 0,00 0,00
Debito autorizzato nell'esercizio in corso (+) 0,00 0,00 0,00
TOTALE DEBITO DELL'ENTE 0,00 0,00 0,00
DEBITO POTENZIALE
Garanzie principali o sussidiarie prestate dall'Ente a favore di altre Amministrazioni pubbliche e di altri soggetti 0,00 0,00 0,00
di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento 0,00 0,00 0,00
Garanzie che concorrono al limite di indebitamento 0,00 0,00 0,00
(1) Per gli enti locali l'importo annuale degli interessi sommato a quello dei mutui precedentemente contratti, a quello dei prestiti obbligazionari precedentemente emessi, a quello delle aperture di credito stipulate ed a quello derivante da garanzie prestate ai sensi dell'articolo
207, al netto dei contributi statali e regionali in conto interessi, non supera il 12 per cento, per l'anno 2011, l'8 per cento, per gli anni dal 2012 al 2014, e il 10 per cento, a decorrere dall'anno 2015, delle entrate relative ai primi tre titoli del rendiconto del penultimo anno
precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui. Per gli enti locali di nuova istituzione si fa riferimento, per i primi due anni, ai corrispondenti dati finanziari del bilancio di previsione (art. 204, comma 1, del TUEL).
(2) Con riferimento anche ai finanziamenti imputati contabilmente agli esercizi successivi.
pag. 24 di 60B – Spese
Spesa corrente, con specifico riferimento alle funzioni fondamentali
Relativamente alla gestione corrente il Comune di Piscinas dovrà definire la stessa in funzione dell'obbliettivo di risparmio così come definito dal decreto sulla
"spending review", n. 66/2014 e i successivi comunicati ministeriali.
Programmazione triennale del fabbisogno di personale
La programmazione del fabbisogno di personale che gli organi di vertice degli enti sono tenuti ad approvare, ai sensi di legge, deve
assicurare le esigenze di funzionalità e di ottimizzazione delle risorse per il miglior funzionamento dei servizi compatibilmente con le
disponibilità finanziarie e i vincoli di finanza pubblica.
Le previsioni iscritte in bilancio sono compatibili con la programmazione del fabbisogno di personale, così come riportata nella
proposta di deliberazione di G.M. n. 33 del 24.09.2019 come da tabelle sottostanti.
pag. 25 di 60COMUNE DI PISCINAS
Provincia del Sud Sardegna
Tel. 0781/964440 / 963111 Fax. 0781/964754 - ragioneria.piscinas@tiscali.it
PROSPETTO DIMOSTRATIVO SPESE DEL PERSONALE
ANNI 2020/2021/2022
Le componenti considerate per la determinazione della spesa di cui sopra sono le seguenti:
ANNO 2020 ANNO 2021 ANNO 2022
1 Retribuzioni lorde, salario accessorio e lavoro straordinario del personale dipendente con
contratto a tempo indeterminato e a tempo determinato
343.195,04 343.195,04 343.195,04
2 Spese per il proprio personale utilizzato, senza estinzione del rapporto di pubblico impiego, in
strutture e organismi variamente denominati partecipati o comunque facenti capo all'ente
3 Spese per collaborazione coordinata e continuativa, per contratti di somministrazione e per altre
forme di rapporto di lavoro flessibile
4 Eventuali emolumenti a carico dell'Amministrazione corrisposti ai lavoratori socialmente utili
5 Spese sostenute dall'Ente per il personale in convenzione (ai sensi degli articoli 13 e 14 del CCNL
22 GENNAIO 2004) per la quota parte di costo effettivamente sostenuto
6
Spese sostenute per il personale previsto dall'art. 90 del TUEL
7
Compensi per gli incarichi conferiti ai sensi dell'art. 110, c. 1 TUEL
8
Compensi per gli incarichi conferiti ai sensi dell'art. 110, c. 2 TUEL
9 Spese per il personale con contratto di formazione lavoro
10 Oneri riflessi a carico del datore di lavoro per contributi obbligatori 87.391,18 87.391,18 87.391,18
11 Quota parte delle spese per il personale delle Unioni e gestioni associate
12 Spese destinate alla previdenza e assistenza delle forze di polizia municipale finanziate con
proventi da sanzioni del codice della strada
13 IRAP 27.650,61 27.650,61 27.650,61
14 Oneri per il nucleo familiare, buoni pasto e spese per equo indennizzo 9.555,92 9.555,92 9.555,92
15 Somme rimborsate ad altre amministrazioni per il personale in posizioni di comando
16 Spese per la formazione e rimborsi per le missioni 1.300,00 1.300,00 1.300,00
17 Altre spese (specificare): Incarichi progettazione 12.320,00 12.320,00 12.320,00
TOTALE 481.412,75 481.412,75 481.412,75
pag. 26 di 60COMUNE DI PISCINAS
Provincia del Sud Sardegna
Tel. 0781/964440 / 963111 Fax. 0781/964754 - ragioneria.piscinas@tiscali.it
PROSPETTO DIMOSTRATIVO SPESE DEL PERSONALE
ANNI 2020/20212022
Le componenti escluse per la determinazione della spesa di cui sopra sono le seguenti:
ANNO 2020 ANNO 2021 ANNO 2022
1 Spese di personale totalmente a carico di finanziamenti comunitari o privati
2 Spese per il lavoro straordinario e altri oneri di personale direttamente connessi all'attività 26.460,00 26.460,00 26.460,00
elettorale con rimborso dal Ministero dell'Interno
3 Spese per la formazione e rimborsi per le missioni 1.300,00 1.300,00 1.300,00
4 Spese per il personale trasferito dalla Regione o dallo Stato per l'esercizio di funzioni delegate, nei
limiti delle risorse corrispondentemente assegnate
5 Oneri derivanti dai rinnovi contrattuali pregressi 46.785,11 46.785,11 46.785,11
Oneri derivanti da rinnovi contrattuali C.C.N.L. 2016/2018 16.608,73 16.608,73 16.608,73
6 Spese per il personale appartenente alle categorie protette
7 Spese sostenute per il personale comandato presso altre amministrazione per le quali è previsto il
rimborso dalle amministrazioni utilizzatrici
8 Spese per il personale stagionale a progetto nelle forme di contratto a tempo determinato di lavoro
flessibile finanziato con quote di proventi per violazione al Codice della strada
9 Incentivi per la progettazione 12.320.,00 12.320,00 12.320,00
10 Incentivi recupero ICI 0,00 0,00 0,00
11 Diritti di Rogito 3.000,00 3.000,00 3.000,00
12 Spese per l'assunzione di personale ex dipendente dell'Amministrazione autonoma dei Monopoli
di Stato (L. 30 luglio 2010 n. 122, art. 9, comma 25)
13 Maggiori spese autorizzate - entro il 31 maggio 2010 - ai sensi dell'art. 3 comma 120 della legge
244/2007
14 Spese per il lavoro straordinario e altri oneri di personale direttamente connessi all'attività di
Censimento finanziate dall'ISTAT (circolare Ministero Economia e Finanze n. 16/2012)
15 Spese per assunzioni di personale con contratto dipendente e o collaborazione coordinata e
continuativa ex art. 3-bis, c. 8 e 9 del d.l. n. 95/2012
16 Altre spese escluse ai sensi della normativa vigente (specificare la tipologia di spesa ed il 21.133,05 21.133,05 21.133,05
riferimento normativo, nazionale o regionale)
TOTALE 127.606,89 127.606,89 127.606,89
pag. 27 di 60Limiti di spesa per il personale imposti dalla legge
VERIFICA DEL RISPETTO DEI CRITERI DI CUI ALL’ART. 1, COMMI 557 E 562, L. 296/2006
ANNO 2020-2021-2022
RENDICONTO 2008 PER
GLI ENTI NON PREVISIONI PREVISIONI PREVISIONI
SOGGETTI AL PATTO ANNO 2020 ANNO 2021 ANNO 2022
SPESE INTERVENTO 01 419.116,14 438.142,14 438.142,14 438.142,14
SPESE INTERVENTO 03 4.567,46 3.300,00 3.300,00 3.300,00
IRAP INTERVENTO 07 25.919,54 27.650,61 27.650,61 27.650,61
SPESE ELETTORALI 5.899,00
INCARICHI 12.320,00 12.320,00 12.320,00
PROGETTAZIONE
TOTALE SPESE DI 449.603,14 481.412,75 481.412,75 481.412,75
PERSONALE (A)
- COMPONENTI ESCLUSE 92.162,32 127.606,89 127.606,89 127.606,89
(B)
= COMPONENTI
ASSOGGETTATE AL 357.440,82 353.805,86 353.805,86 353.805,86
LIMITE DI SPESA (ex art. 1,
co. 557, l.n. 296/2006) (A) – (B)
pag. 28 di 60Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi
L'art. 21 del D. Lgs. 50/2016 prevede che le Amministrazioni approvino il “Programma biennale degli acquisti di beni e servizi”.
Il Decreto Ministeriale Infrastrutture e Trasporti in data 16.01.2018, pubblicato sulla G.U. n. 57 del 09.03.2018 con cui sono state approvate le schede, ha previsto
l’adozione di tali modelli con decorrenza 2020-2021.
Detto programma è disciplinato dal comma 6 dell’art. 21 del D. Lgs. 50/2016, il quale recita:
”Il programma biennale di forniture e servizi e i relativi aggiornamenti annuali contengono gli acquisti di beni e di servizi di importo unitario stimato pari o superiore a
40.000 euro. Nell'ambito del programma, le amministrazioni aggiudicatrici individuano i bisogni che possono essere soddisfatti con capitali privati. Le
amministrazioni pubbliche comunicano, entro il mese di ottobre, l'elenco delle acquisizioni di forniture e servizi d'importo superiore a 1 milione di euro che prevedono
di inserire nella programmazione biennale al Tavolo tecnico dei soggetti di cui all'articolo 9, comma 2, del decreto-legge 24 aprile 2014, n. 66, convertito, con
modificazioni, dalla legge 23 giugno 2014, n. 89, che li utilizza ai fini dello svolgimento dei compiti e delle attività ad esso attribuiti. Per le acquisizioni di beni e servizi
informatici e di connettività le amministrazioni aggiudicatrici tengono conto di quanto previsto dall'articolo 1, comma 513, della legge 28 dicembre 2015, n. 208
Tale programma, di cui si riportano le schede, redatte facendo riferimento al citato Decreto Ministeriale Infrastrutture e Trasporti in data 16.01.2018.
viene approvato all'interno del presente Dup.
pag. 29 di 60SCHEDA A: QUADRO DELLE RISORSE NECESSARIE ALLA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA
ARCO TEMPORALE DI VALIDITÀ DEL PROGRAMMA
TIPOLOGIA RISORSE Disponibilità finanziaria (1)
Importo Totale (2)
Primo anno Secondo anno
risorse derivate da entrate aventi destinazione vincolata per legge 71,000.00 72,763.00 143,763.00
risorse derivate da entrate acquisite mediante contrazione di mutuo 0.00 0.00 0.00
risorse acquisite mediante apporti di capitali privati 0.00 0.00 0.00
stanziamenti di bilancio 0.00 0.00 0.00
finanziamenti acquisibili ai sensi dell'articolo 3 del decreto-legge 31 ottobre 1990, n. 310,
0.00 0.00 0.00
convertito con modificazioni dalla legge 22 dicembre 1990, n. 403
risorse derivanti da trasferimento di immobili 0.00 0.00 0.00
altro 0.00 0.00 0.00
totale 71,000.00 72,763.00 143,763.00
pag. 30 di 60SCHEDA B: ELENCO DEGLI
ACQUISTI DEL PROGRAMMA
Acquisto ricompreso CUI lavoro
nell'importo o altra CENTRALE DI
STIMA DEI COSTI DELL'ACQUISTO
complessivo di un acquisizio L'acquisto è COMMITTENZA O
Annualità nella Ambito Livello di Responsabile del SOGGETTO AGGREGATORE Acquisto
lavoro o di altra ne nel cui relativo a
Codice Unico quale si prevede Lotto geografico priorità (6) Procedimento (7) AL QUALE SI FARA' aggiunto o
acquisizione presente importo Descrizione Durata nuovo
Intervento - di dare avvio Codice CUP (2) funzionale di Settore CPV (5) (Tabella Apporto di capitale privato RICORSO PER variato a
in programmazione di complessi dell'acquisto del affidamento
CUI (1) alla procedura (4) esecuzione B.1) Costi su L'ESPLETAMENTO DELLA seguito di
lavori, forniture e vo contratt di contratto in Secondo
di affidamento dell'acquisto Primo anno annualità Totale (9) PROCEDURA DI modifica
servizi l'acquisto o essere (8) anno Tipologia
Codice successi Importo AFFIDAMENTO (11) programma
(Tabella B.2bis) è (Tabella B.1bis) codice AUSA
NUTS va denominazion (12)
eventualmen
e (Tabe
te
SERVIZIO DI IGIENE
S90005610929202000001 URBANA DEL Desogus Maurizio
2020 1 No ITG2C Servizi 90500000-2 1 60 No 71,000.00 72,763.00 0.0 143,763.00 0.00
COMUNE DI PISCINAS
0
71,000.00 (13) 72,763.00 (13) 143,763.00
0.00 (13) 0.00 (13)
(13)
Note
(1) Numero intervento = cf amministrazione + prima annualità del primo programma nel quale l’intervento è stato inserito + progressivo di 5 cifre della prima annualità del primo programma
(2) Indica il CUP (cfr. articolo 3 comma 5)
(3) Compilare se nella colonna “Acquisto ricompreso nell’importo complessivo di un lavoro o di altra acquisizione presente in programmazione di lavori, forniture e servizi” si è risposto “SI” e se nella colonna “Codice CUP” non è stato riportato il CUP in quanto non presente
(4) Indica se lotto funzionale secondo la definizione di cui all’art. 3 comma 1 lettera qq) del D.Lgs. 50/2016
(5) Relativa a CPV principale. Deve essere rispettata la coerenza, per le prime due cifre, con il settore: F= CPV48
(6) Indica il livello di priorità di cui all’articolo 6 commi 10 e 11
(7) Riportare nome e cognome del responsabile del procedimento
(8) Importo complessivo ai sensi dell’articolo 6, comma 5, ivi incluse le spese eventualmente sostenute antecedentemente alla prima annualità
(9) Riportare l’importo del capitale privato come quota parte dell’importo complessivo
(10) Dati obbligatori per i soli acquisti ricompresi nella prima annualità (Cfr. articolo 8)
(11) Indica se l’acquisto è stato aggiunto o è stato modificato a seguito di modifica in corso d’anno ai sensi dell’art. 7 commi 8 e 9. Tale campo, come la relativa nota e tabella, compaiono solo in caso di modifica del programma
(12) La somma è calcolata al netto dell’importo degli acquisti ricompresi nell’importo complessivo di un lavoro o di altra acquisizione presente in programmazione di lavori, forniture e servizi
Tabella B.1
1. priorità massima
2. priorità media
3. priorità minima
Tabella B.2
1. modifica ex art.7 comma 8 lettera b)
2. modifica ex art.7 comma 8 lettera c)
3. modifica ex art.7 comma 8 lettera d)
4. modifica ex art.7 comma 8 lettera e)
5. modifica ex art.7 comma 9
pag. 31 di 60SCHEDA C: ELENCO DEGLI ACQUISTI PRESENTI NELLA PRIMA
ANNUALITA' DEL PRECEDENTE PROGRAMMA BIENNALE E NON
RIPROPOSTI E NON AVVIATI
Codice Unico Motivo per il quale l'intervento
Descrizione
Intervento - CUP Importo acquisto Livello di priorità non è riproposto (1)
dell'acquisto
CUI
Note
(1) breve descrizione dei motivi
pag. 32 di 60Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche
L'art. 21 del D.Lgs. n. 50 del 18 aprile 2016 "Codice dei Contratti" dispone che l'attività di realizzazione dei lavori, rientranti nell'ambito di applicazione e aventi
singolo importo superiore a 100.000 euro, si svolga sulla base di un Programma Triennale dei Lavori Pubblici e dei suoi aggiornamenti annuali. Tale programma,
che identifica in ordine di priorità, e quantifica, i bisogni dell'amministrazione aggiudicatrice in conformità agli obiettivi assunti, viene predisposto ed approvato
unitamente all'elenco dei lavori da realizzare nell'anno stesso (Elenco annuale).
Relativamente alla Programmazione degli investimenti la stessa dovrà essere indirizzata alla manutenzione della viabilità interna ed esterna e alla manutenzione e
al completamento delle strutture comunali.
(Inserire o allegare il Piano triennale delle Opere Pubbliche con annesso l’elenco annuale, predisposto come previsto dalle disposizioni normative vigenti)
pag. 33 di 60ALLEGATO I – SCHEDA B: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2020/2022
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI PISCINAS
ELENCO OPERE INCOMPIUTE
Cessione a
titolo di
L'opera è Stato di
Determinazioni Ambito di Causa per la attualmente corrispettivo
Anno ultimo Importo Percentuale realizzazione ex Possibile Destinazione
dell’ interesse Importo Oneri necessari quale l'opera è per la Vendita ovvero Parte di
CUP quadro complessivo Importo ultimo avanzamento fruibili anche comma 2 art.1 utilizzo d'uso
Descrizione opera amministraz. dell’opera complessivo lavori per l’ultimazione incompiuta realizzazione di demolizione infrastruttura di
(1) economico dell’intervento SAL lavori parzialmente DM 42/2013 ridimensionato
(2) dei lavori altra opera (4) rete
approvato (2) (3) dalla dell'opera
pubblica ai
collettività?
sensi dell’art.
Tabella B.1 Tabella B.2 Tabella B.3 Tabella B.4 Tabella B.5 191 del Codice
0,00 0,00 0,00 0,00
Note
(1) Indica il CUP del progetto di riferimento nel quale l’opera incompiuta rientra: è obbligatorio per tutti i progetti avviati dal 1 gennaio 2003
(2) Importo riferito all’ultimo quadro economico approvato
(3) Percentuale di avanzamento dei lavori rispetto all’ultimo progetto approvato
(4) In caso di vendita l’immobile deve essere riportato nell’elenco di cui alla scheda C; in caso di demolizione l’intervento deve essere riportato fra gli interventi dei programmi di cui alla scheda D
Tabella B.1
a) è stata dichiarata l’insussistenza dell’interesse pubblico al completamento e alla fruibilità dell’opera
b) si intende riprendere l’esecuzione dell’opera per il cui completamento non sono necessari finanziamenti aggiuntivi
c) si intende riprendere l’esecuzione dell’opera avendo già reperito i necessari finanziamenti aggiuntivi
d) si intende riprendere l’esecuzione dell’opera una volta reperiti i necessari finanziamenti aggiuntivi
Tabella B.2
a) nazionale
b) regionale
Tabella B.3
a) mancanza di fondi
b1) cause tecniche: protrarsi di circostanze speciali che hanno determinato la sospensione dei lavori e/o l’esigenza di una variante progettuale
b2) cause tecniche: presenza di contenzioso
c) sopravvenute nuove norme tecniche o disposizioni di legge
d) fallimento, liquidazione coatta e concordato preventivo dell’impresa appaltatrice, risoluzione del contratto o recesso dal contratto ai sensi delle vigenti disposizioni in materia di antimafia
e) mancato interesse al completamento da parte della stazione appaltante, dell’ente aggiudicatore o di altro soggetto aggiudicatore
Tabella B.4
a) i lavori di realizzazione, avviati, risultano interrotti oltre il termine contrattualmente previsto per l’ultimazione (Art. 1 c2, lettera a), DM 42/2013)
b) i lavori di realizzazione, avviati, risultano interrotti oltre il termine contrattualmente previsto per l’ultimazione non sussistendo allo stato, le condizioni di riavvio degli stessi. (Art. 1 c2 lettera b), DM 42/2013)
c) i lavori di realizzazione, ultimati, non sono stati collaudati nel termine previsto in quanto l’opera non risulta rispondente a tutti i requisiti previsti dal capitolato e dal relativo progetto esecutivo come accertato nel corso delle operazioni di collaudo . (Art.1 c2, lettera c), DM 42/2013)
Tabella B.5
a) prevista in progetto
b) diversa da quella prevista in progetto
pag. 34 di 60Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi
Risultano attualmente in corso di esecuzione e non ancora conclusi i seguenti progetti di investimento in relazione ai quali l’Amministrazione intende portarli a
realizzazione.
ELENCO DELLE OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEGLI ANNI PRECEDENTI E NON REALIZZATE (IN TUTTO O IN PARTE)
Anno di Importo Importo Importo Fonti di finanziamento
N. Descrizione (oggetto dell'opera)
impegno fondi totale già liquidato da liquidare (descrizione estremi)
1 COMPLETAMENTO RESTAURO VILLINO SALAZAR (CAP. 3214) 2017 140.000,00 60.017,17 79.982,83 FONDO UNICO
2 RIQUALIFICAZIONE URBANA AMBITI CARATTERIZZATI DALLA PRESENZA DI 2016 100.000,00 98.526,03 1.473,97 CONTR. RAS E FONDI BILANCIO
EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA (CAP. 3231-3231/1)
3 REALIZZAZIONE DI CENTRI DI RACCOLTA COMUNALI E RIMOZIONE DEI 2017 110.000,00 0,00 110.000,00 CONTR. RAS E FONDI DI BILANCIO
RIFIUTI (CAP. 3235 E 3235/1)
4 MANUTENZIONE DEI CORSI D'ACQUA E MITIGAZIONE RISCHIO 2016 91.399,36 89.864,42 1.534,94 CONTRIBUTO RAS
IDROGEOLOGICO (CAP. 3242)
5 TUTELA E VALORIZZAZIONE CENTRI STORICI - VIA R.MARGHERITA (CAP. 2017 410.000,00 0,00 410.000,00 CONTRIBUTO RAS - FONDI BILANCIO
3466-3466/1)
6 SISTEMAZIONE VIA CAMPAGNA (CAP. 3480/1) 2016 108.464,21 100.052,58 8.411,63 FONDI BILANCIO
7 REALIZZAZIONE LAVORI RELATIVI AL SISTEMA DI PROTEZIONE CIVILE 2017 70.000,00 34.221,48 35.778,52 CONTR. UNIONE DEI COMUNI
(CAP. 3481/3)
8 COMPLETAMENTO STRADA EX F.M.S. (CAP. 3481/2) 2017 300.000,00 135.253,00 164.747,00 CONTR. R.A.S. - F.DO UNICO
9 COMPLETAMENTO PARCO SALZAR 2017 250.000,00 250.000,00 0,00 SPAZI FINANZIARI CONCESSI DALLA R.A.S. (AVANZO DI
AMMINISTRAZIONE)
10 VALORIZZAZIONE CENTRO STORICO RECUPERO PRIMARIO (CAP. 3018/1) 2018 144.000,00 0,00 144.000,00 CONTRIBUTO R.A.S.
11 COMPLETAMENTO P.ZZA ANTISTANTE AREA EX F.M.S. (CAP. 3491/1) 2018 120.000,00 105.347,26 14.652,74 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
pag. 35 di 60C – Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e
relativi equilibri in termini di cassa
pag. 36 di 60Puoi anche leggere
