NOTA DI AGGIORNAMENTO AL DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE (DUP) 2018 - 2020 - pianura reggiana

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NOTA DI AGGIORNAMENTO AL DOCUMENTO UNICO DI
              PROGRAMMAZIONE
                   (DUP)
                 2018 – 2020
1. PREMESSA - 2.1 LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO                                                                          Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

Sommario
1. PREMESSA .................................................................................................................................................................................... 3
2. SEZIONE STRATEGICA ............................................................................................................................................................ 4
    2.1 LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO .............................................................................................................. 4
    2.2. ANALISI DELLE CONDIZIONI ESTERNE .................................................................................................................. 5
        2.2.1. QUADRO GENERALE DI FINANZA PUBBLICA .............................................................................................. 5
    2.3. ANALISI DELLE CONDIZIONI INTERNE .................................................................................................................. 5
        2.3.1. CARATTERISTICHE GENERALI DELLA POPOLAZIONE, DEL TERRITORIO, DELL’ECONOMIA
        INSEDIATA E DEI SERVIZI DELL’ENTE ....................................................................................................................... 5
        2.3.2. ANALISI DELLE RISORSE ...................................................................................................................................... 6
    2.4. INDIRIZZI STRATEGICI ED OBIETTIVI STRATEGICI .......................................................................................... 8
3. SEZIONE OPERATIVA ........................................................................................................................................................... 12
    PARTE PRIMA .......................................................................................................................................................................... 12
        3.1 OBIETTIVI DEI PROGRAMMI DI OGNI MISSIONE......................................................................................... 12
        3.2 DIMOSTRAZIONE DELLA COERENZA DELLE PREVISIONI DI BILANCIO CON GLI STRUMENTI
        URBANISTICI VIGENTI .................................................................................................................................................... 22
        3.3 VALUTAZIONE GENERALE SUI MEZZI FINANZIARI ................................................................................... 22
        3.4 INDIRIZZI IN MATERIA DI TRIBUTI E TARIFFE DEI SERVIZI ................................................................. 24
        3.5 INDIRIZZI SUL RICORSO ALL’INDEBITAMENTO PER IL FINANZIAMENTO DEGLI
        INVESTIMENTI ................................................................................................................................................................... 25
        3.6 ANALISI ANDAMENTO DELLA SPESA CORRENTE ...................................................................................... 25
        3.7 ANALISI E VALUTAZIONE DEGLI IMPEGNI PLURIENNALI ASSUNTI .................................................. 28
        3.8 VALUTAZIONE SULLA SITUAZIONE ECONOMICO – FINANZIARIA DEGLI ORGANISMI
        GESTIONALI ESTERNI ..................................................................................................................................................... 28
    PARTE SECONDA .................................................................................................................................................................... 32
        3.9 PROGRAMMAZIONE DEI LAVORI PUBBLICI .................................................................................................. 32
        3.10 PROGRAMMA DELLE ACQUISIZIONI............................................................................................................... 32
        3.11 PROGRAMMAZIONE DEL FABBISOGNO DI PERSONALE........................................................................ 35
        3.11 PIANO DELLE ALIENAZIONI E VALORIZZAZIONI DEI BENI PATRIMONIALI ................................ 35

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1. PREMESSA - 2.1 LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO                    Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

1. PREMESSA

Il Documento Unico di Programmazione (DUP) è il documento di pianificazione di medio periodo per
mezzo del quale sono esplicitati gli indirizzi che orientano la gestione dell’Ente per un numero
d’esercizi pari a quelli coperti dal bilancio pluriennale.
Nell’ambito dei nuovi strumenti di programmazione degli Enti locali il DUP è quello che permette
l’attività di guida strategica ed operativa.
Dati i bisogni della collettività amministrativa (famiglie, imprese, associazioni ed organismi non profit)
e date le capacità disponibili in termini di risorse umane, strumentali e finanziarie, l’Amministrazione
espone, in relazione ad un dato arco di tempo futuro, cosa intende conseguire (obiettivi), in che modo
(azioni) e con quali risorse (mezzi).
Il DUP si qualifica come un “momento di scelta” in quanto, di fronte alla molteplicità delle classi di
bisogno da soddisfare e data la scarsità delle risorse, spetta all’organo politico operare le necessarie
selezioni e stabilire i correlativi vincoli affinché, negli anni a venire, si possano conseguire le finalità
poste, impiegando in modo efficiente ed efficace i mezzi disponibili.
Il nuovo principio contabile della programmazione ne disciplina i contenuti e le finalità, nonché le
indicazioni minime necessarie ai fini del consolidamento dei conti pubblici. Tuttavia, non è definito a
priori uno schema da seguire valido per tutti gli Enti.
Il DUP è quindi lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e
consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e
organizzative.
Il DUP costituisce, inoltre, nel rispetto del principio di coerenza dei documenti di bilancio, il
presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.
Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima
ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quello del mandato amministrativo, la seconda pari a
quello del bilancio di previsione.
La SeS individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli obiettivi generali di
finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il programma dell’amministrazione da
realizzare nel corso del mandato amministrativo e che possono avere un impatto di medio e lungo
periodo, le politiche di mandato che l’ente vuole sviluppare nel raggiungimento delle proprie finalità
istituzionali e nel governo delle proprie funzioni fondamentali e gli indirizzi generali di
programmazione riferiti al periodo di mandato.
La SeS ha, appunto, durata pari a quella del mandato.
La SeO ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del
processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella
SeS del DUP. In particolare, la SeO contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a
riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale.
Il contenuto della SeO, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella SeS, costituisce
guida e vincolo ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell’ente.

Il presente documento aggiorna la versione del DUP approvato con D.G.U. numero 35 del 12/07/2017
e presentato al Consiglio dell’Unione in data 24/07/2017 a seguito dell’evoluzione del quadro
normativo di riferimento (Legge di Bilancio 2018) e delle nuove previsioni di bilancio 2018-2020.

All’interno del testo, al fine di agevolare la lettura comparativa, i paragrafi oggetto di modifica rispetto
alla precedente versione del DUP 2018-2020 sono segnalati con la seguente indicazione:
[Nota di aggiornamento].

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2. SEZIONE STRATEGICA - 2.1 LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO          Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

2. SEZIONE STRATEGICA
2.1 LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO

Con deliberazione di Consiglio dell’Unione n. 12 del 27 Ottobre 2014 sono stati approvati gli obiettivi
strategici relativi al mandato 2014-2019.
Si riportano gli obiettivi centrali del mandato raccordandoli con le principali missioni di bilancio
armonizzato di riferimento:
1. consolidamento del servizio polizia municipale attraverso una rivisitazione del servizio
    esistente alla luce di un maggior legame con il territorio rendendo anche omogenee le misure
    in tema di sicurezza classificato nella missione 3 Ordine pubblico e sicurezza;
2. consolidamento del servizio sociale integrato attraverso una rivisitazione dei servizi esistenti
    alla luce di un maggior legame con il territorio classificato nella missione 12 Diritti sociali,
    politiche sociali e famiglia;
3. istituzione della centrale unica di committenza per gli acquisti classificato nella missione 1
    Servizi istituzionali, generali e di gestione;
4. riunione di tutti gli uffici tecnici per quanto riguarda la funzione di programmazione del
    territorio su base distrettuale classificato nella missione 1 Servizi istituzionali, generali e di
    gestione;
5. gestione accentrata delle funzioni amministrative del settore educativo classificato nella
    missione 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione;
6. costituzione di un tavolo del lavoro permanente con sindacati e imprenditori per monitorare
    la situazione distrettuale toccata dalla crisi classificato nella missione 12 Diritti sociali, politiche
    sociali e famiglia;
7. coordinamento a livello di Unione degli eventi culturali e delle attività di promozione del
    territorio, delle attività turistiche eno-gastronomiche e delle fiere classificato nella missione 1
    Servizi istituzionali, generali e di gestione.
Inoltre, considerate le contingenze verificatesi dall’ottobre scorso ad oggi, si propongono i seguenti
indirizzi strategici aggiuntivi:
8. potenziamento dei servizi interni all’Unione classificato nella missione 1 Servizi istituzionali,
    generali e di gestione.

Gli indirizzi/obiettivi strategici, nell’ambito di ciascuna missione, sono definiti con riferimento all’ente.
L’individuazione degli indirizzi/obiettivi strategici consegue a un processo conoscitivo di analisi
strategica delle condizioni esterne all’ente e di quelle interne, sia in termini attuali che prospettici e
alla definizione di indirizzi generali di natura strategica.

                                                              4
2. SEZIONE STRATEGICA - 2.2. ANALISI DELLE CONDIZIONI ESTERNE        Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

2.2. ANALISI DELLE CONDIZIONI ESTERNE
2.2.1. QUADRO GENERALE DI FINANZA PUBBLICA

[Nota di aggiornamento] Come evidenzia l’analisi macroeconomica contenuta nella Nota di
aggiornamento al Documento di Economia e Finanza la ripresa dell’economia italiana si è rafforzata a
partire dall’ultimo trimestre del 2016 in un contesto di crescita più dinamica a livello europeo e
globale. Ciò emerge sia dai dati di prodotto interno lordo, sia da quelli di occupazione e ore lavorate.
Nei tre trimestri più recenti il PIL reale è aumentato a un ritmo congiunturale di circa lo 0,4 per cento;
il tasso di crescita tendenziale nel secondo trimestre ha raggiunto l’1,5 per cento. Sul fronte del lavoro,
nella prima metà dell’anno gli occupati sono cresciuti dell’1,1 per cento su base annua, mentre le ore
lavorate sono aumentate del 2,8 per cento1.
Questo quadro promettente consente di innalzare la previsione di crescita del PIL reale per il 2017
dall’1,1 per cento del Documento di Economia e Finanza (DEF) di aprile all’1,5 per cento.
Anche spingendo lo sguardo oltre il trimestre di riferimento, la congiuntura può evolvere
ulteriormente in chiave positiva. La ripresa si sta infatti diffondendo a tutti i settori dell’economia, con
l’unica eccezione di comparti ancora soggetti a processi di ristrutturazione, quali i servizi di
informazione e quelli bancari. Diverse evidenze suggeriscono anche che a dispetto dell’apparente
lentezza della ripresa degli investimenti in macchinari e attrezzature nella prima metà dell’anno, sia
invece in atto un rafforzamento che è stato inizialmente colto dai dati di fatturato delle imprese
produttrici di beni strumentali e solo in seguito dall’andamento della produzione.
Dal lato della domanda, la tendenza dei settori sensibili al livello dei tassi di interesse è già stata molto
positiva nel 2016, quando si è registrato un incremento del 15,9 per cento delle immatricolazioni di
nuove autovetture e del 17,3 per cento delle compravendite immobiliari. Questo trend è proseguito nel
corso del 2017, sia pure a ritmi meno elevati data la più alta base di partenza. Come è avvenuto in anni
recenti negli USA e in Gran Bretagna, e successivamente nell’Area euro, la ripresa si sta diffondendo
dai settori che anticipano la ripresa a quelli che la seguono.
Un altro fattore che induce all’ottimismo circa le prospettive future è l’effetto cumulato delle riforme
strutturali intraprese negli ultimi anni, dalla Pubblica Amministrazione, al mercato del lavoro, alla
finanza per la crescita, all’efficienza del fisco e della giustizia.
Stime quantitative degli effetti delle riforme già legiferate suggeriscono che, se pienamente attuate,
esse potrebbero elevare il livello del PIL fino a tre punti percentuali su un orizzonte quinquennale.
L’approccio di politica economica che il Governo continua a ritenere più appropriato è incentrato su un
miglioramento graduale e nello stesso tempo strutturale della finanza pubblica, fondato sulla revisione
della spesa, su una maggiore efficienza operativa nelle Amministrazioni Pubbliche e sul contrasto
all’evasione e all’elusione fiscale. Le misure proposte con la Legge di Bilancio per il triennio 2018-2020
operano in continuità con le politiche già adottate negli anni precedenti. In tal senso, sono introdotte
misure in favore della crescita attraverso l’incentivazione degli investimenti privati e il potenziamento
di quelli pubblici, con il duplice obiettivo di supportare la competitività del Paese e stimolare la
domanda aggregata, oltre a interventi per promuovere la crescita occupazionale in particolare dei
giovani e sostenere i redditi delle famiglie più povere.

2.3. ANALISI DELLE CONDIZIONI INTERNE
2.3.1. CARATTERISTICHE GENERALI DELLA POPOLAZIONE, DEL TERRITORIO, DELL’ECONOMIA
INSEDIATA E DEI SERVIZI DELL’ENTE
La popolazione dell’Unione dei Comuni Pianura Reggiana si compone degli abitanti dei sei Comuni
aderenti, in particolare al 31/12/2017:
Campagnola E. 5639
Correggio       25644
Fabbrico        6609
Rio Saliceto 6136
Rolo           4062

                                                                5
2. SEZIONE STRATEGICA - 2.3. ANALISI DELLE CONDIZIONI INTERNE                            Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

San Martino in Rio    8102
Per un totale complessivo di 56.192 abitanti.

Il territorio si estende su una superficie pari a 184,71 Km quadrati.
Il comprensorio presenta una discreta ricchezza e diversificazione del sistema produttivo, con
presenze importanti nei settori del tessile, della meccanica agricola e della meccanica di precisione,
dell’agroalimentare e della chimica, con una concentrazione da distretto di imprese del settore plastico
in particolare nel Comune di Correggio.
In crescita anche il settore dei servizi a supporto della produzione industriale ed artigianale e quello
commerciale, che sconta in parte l’estrema vicinanza con centri urbani di rango maggiore.
Il settore primario è rappresentato in maniera importante, soprattutto per quanto attiene la
produzione vinicola e quella del Parmigiano Reggiano.

I servizi gestiti in forma associata sono: centro servizi informativi, personale, polizia municipale,
servizio sociale integrato, sportello unico attività produttive, protezione civile, tributi, servizio
notifiche atti.

2.3.2. ANALISI DELLE RISORSE
L’andamento delle entrate correnti è quello di seguito illustrato:

                                                 TREND STORICO                            PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE                % scostamento
                                    2015               2016            2017              2018         2019         2020            della col. 4 rispetto
         ENTRATE               (accertamenti)     (accertamenti)    (assestato)       (previsioni) (previsioni) (previsioni)            alla col. 3
                                      1                  2               3                 4            5            6                       7
 Trasferimenti correnti da
Amministrazioni pubbliche        6.913.114,92        6.960.831,33   7.169.389,42      7.073.300,85   7.073.300,85   7.073.300,85
 Trasferimenti correnti da
          famiglie                          -             759,24          800,00         1.500,00       1.500,00        1.500,00
 Trasferimenti correnti da
          imprese                           -                  -                  -             -              -               -
 Trasferimenti correnti da
 istituzioni sociali private                -                  -                  -             -              -               -
  Trasferimenti correnti
 dall'Unione europea e dal
      resto del mondo                       -                  -        19.600,00       56.400,00      56.400,00      56.400,00
TOTALE Trasferimenti
correnti                          6.913.114,92       6.961.590,57   7.189.789,42      7.131.200,85   7.131.200,85   7.131.200,85                  99,19

Le principali entrate che caratterizzano il bilancio dell’Unione sono costituite dai trasferimenti
regionali, dai trasferimenti comunali e dai trasferimenti dell’azienda USL di Reggio Emilia.

I contributi regionali sono consistenti e corrispondenti a due finalità: le politiche sociali e la creazione
ed il mantenimento di forme associate di più servizi a mezzo delle Unioni di Comuni.
I contributi regionali previsti per l’annualità 2018 ammontano complessivamente ad € 2.261.432,10,
allo stato attuale si prevede una cifra analoga anche per le annualità relative al triennio 2018 - 2020.
Nell’ambito dei contributi in conto corrente anche per il 2018 si prevede l’erogazione del contributo
regionale e di quello statale regionalizzato, disposti a favore delle gestioni associate di funzioni e
servizi comunali. Tale contributo anche per il 2018 prevede uno stanziamento iniziale di € 200.000,00.
Per quanto concerne le altre entrate del Titolo II, esse sono in prevalenza rappresentate dai
trasferimenti dei singoli comuni che hanno conferito i servizi ed i cui territori beneficiano delle
risposte dell’Unione, ovvero Campagnola Emilia, Correggio, Fabbrico, Rio Saliceto, Rolo e San Martino
in Rio.
Per l’anno 2018 l’importo complessivo dei trasferimenti a carico dei Comuni è pari ad € 4.342.268,75;
tale importo rappresenta il costo dei servizi che i Comuni aderenti hanno trasferito all’Unione, anche
se l’effettiva spesa a carico degli stessi è pari ad € 4.142.268,75 in quanto l’Unione destina i contributi
regionali incassati nel 2017 pari ad € 200.000,00 ad abbattimento dei costi per la gestione associata
dei servizi, somma che sarà trasferita ad ogni singolo Comune in rapporto alla popolazione residente.

                                                                    6
2. SEZIONE STRATEGICA - 2.3. ANALISI DELLE CONDIZIONI INTERNE       Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

. Discorso analogo per i trasferimenti comunali sarà riproposto per l’annualità 2019 e 2020.
Gli altri trasferimenti invece provengono dall’Azienda USL e sono sostanzialmente quelli destinati per
la gestione dei servizi socio-assistenziali trasferiti (minori, disabili e loro famiglie...).
In misura marginale seguono: entrate per proventi da sanzioni al codice della strada ed altre entrate
diverse di minor rilievo.

                                                                7
2. SEZIONE STRATEGICA - 2.4. INDIRIZZI STRATEGICI ED OBIETTIVI STRATEGICI    Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

2.4. INDIRIZZI STRATEGICI ED OBIETTIVI STRATEGICI
Dal programma di mandato, documento che identifica la strategia di azione dell’amministrazione
vengono estrapolati i seguenti indirizzi strategici del documento unico di programmazione.

INDIRIZZI STRATEGICI
1. consolidamento del servizio polizia municipale attraverso una rivisitazione del servizio esistente alla
    luce di un maggior legame con il territorio rendendo anche omogenee le misure in tema di sicurezza;
2. consolidamento del servizio sociale integrato attraverso una rivisitazione dei servizi esistenti alla
    luce di un maggior legame con il territorio;
3. istituzione centrale unica di committenza per gli acquisti;
4. riunione di tutti gli uffici tecnici per quanto riguarda la funzione di programmazione del territorio su
    base distrettuale;
5. gestione accentrata delle funzioni amministrative del settore educativo;
6. costituzione di un tavolo del lavoro permanente con sindacati e imprenditori per monitorare la
    situazione distrettuale toccata dalla crisi;
7. coordinamento a livello di Unione degli eventi culturali e delle attività di promozione del territorio,
    delle attività turistiche eno-gastronomiche e delle fiere;
8. potenziamento dei servizi interni all’Unione.

Agli indirizzi strategici vengono associati i seguenti obiettivi strategici:

INDIRIZZI STRATEGICI                        OBIETTIVI STRATEGICI                 MISSIONE

1. consolidamento del servizio              1.1. – potenziamento            del 03 - Ordine pubblico e sicurezza
polizia municipale attraverso               controllo del territorio
una rivisitazione del servizio
esistente alla luce di un maggior
legame     con     il    territorio
rendendo anche omogenee le
misure in tema di sicurezza
2.      consolidamento          del2.1. – ridefinizione della rete di            12 - Diritti sociali, politiche
servizio     sociale     integrato sostegno        domiciliare        e          sociali e famiglia
attraverso una rivisitazione dei   residenziale         alla       luce
servizi esistenti alla luce di un  dell’incremento della casistica e
maggior legame con il territorio   delle relative complessità per
                                   pazienti affetti da gravi disturbi
                                   del comportamento (demenze)
3.      istituzione della centrale 3.1. – promozione e attuazione                01 – Servizi istituzionali e
unica di committenza per gli di interventi idonei a creare                       generali e di gestione
acquisti                           condizioni       di       sicurezza,
                                   trasparenza e legalità favorevoli
                                   al     rilancio      dell’economia
                                   assicurando la trasparenza delle
                                   procedure di gara nonché
                                   l’ottimizzazione delle risorse e
                                   dei prezzi (obiettivo già
                                   raggiunto nell’anno 2015 –
                                   riferimento Deliberazione di
                                   Consiglio       dell’Unione       n.
                                   19/2015)
                                   3.2. – adozione di un percorso                01 – Servizi istituzionali e
                                   idoneo a rispondere al dettato                generali e di gestione
                                   legislativo relativo alla gestione
                                   associata     obbligatoria       dei
                                                                8
2. SEZIONE STRATEGICA - 2.4. INDIRIZZI STRATEGICI ED OBIETTIVI STRATEGICI       Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

                                            piccoli comuni, in particolare
                                            per quanto riguarda il Comune
                                            di Rolo
4.       riunione di tutti gli uffici       4.1. – confronto volto a valutare 01 – Servizi istituzionali e
tecnici per quanto riguarda la              la realizzazione di una           generali e di gestione
funzione di programmazione                  programmazione del territorio
del      territorio    su      base         su base distrettuale
distrettuale
5.       gestione accentrata delle 5.1.         –      studio      volto            01 – Servizi istituzionali e
funzioni amministrative del all’unificazione delle funzioni                         generali e di gestione
settore educativo                     amministrative del settore
                                      educativo
6.       costituzione di un tavolo 6.1. – elaborazione di uno studio                12 - Diritti sociali, politiche
del lavoro permanente con di fattibilità destinato alla                             sociali e famiglia
sindacati e imprenditori per costituzione di un tavolo del
monitorare        la    situazione lavoro          permanente       con
distrettuale toccata dalla crisi      sindacati e imprenditori
7.       coordinamento a livello 7.1. – promozione del territorio                   01 – Servizi istituzionali e
di Unione degli eventi culturali e dei Comuni dell’Unione                           generali e di gestione
delle attività di promozione del
territorio,      delle      attività
turistiche eno-gastronomiche e
delle fiere
8. potenziamento dei servizi 8.1. – potenziamento del                               01 – Servizi istituzionali e
interni all’Unione                    servizio personale                            generali e di gestione
                                      8.2. – potenziamento del centro               01 – Servizi istituzionali e
                                      servizi informativi                           generali e di gestione
                                      8.3. – consolidamento dello                   14 – Sviluppo economico e
                                      sportello      unico      attività            competitività
                                      produttive
                                      8.4. - elaborazione di uno studio             01 – Servizi istituzionali e
                                      di fattibilità destinato alla                 generali e di gestione
                                      costituzione di un ufficio tributi
                                      associato per tutti i 6 Comuni
                                      aderenti

L’elaborazione della sezione strategica del DUP si completa con la definizione per ogni singolo
obiettivo strategico e con i relativi risultati attesi. Il prospetto è elaborato suddividendolo per singola
missione di bilancio. Nella sezione operativa i relativi obiettivi strategici saranno dettagliati in obiettivi
operativi divisi per singolo programma di bilancio.

                                     INDIRIZZO                             OBIETTIVO
        MISSIONE                                                                              RISULTATI ATTESI
                                   STRATEGICO                             STRATEGICO
MISSIONE 01                   4.      riunione di tutti             4.1. - confronto volto a Maggior raccordo della
SERVIZI                       gli uffici tecnici per                valutare              la programmazione     su
ISTITUZIONALI,                quanto riguarda la                    realizzazione di una base distrettuale
GENERALI     E             DI funzione              di              programmazione del
GESTIONE                      programmazione del                    territorio   su    base
                              territorio    su    base              distrettuale
                              distrettuale
                              5.      gestione                      5.1. - studio volto Incremento         efficacia
                              accentrata         delle              all’unificazione  delle dell’azione
                              funzioni                              funzioni                amministrativa
                              amministrative       del              amministrative     del
                              settore educativo                     settore educativo

                                                                9
2. SEZIONE STRATEGICA - 2.4. INDIRIZZI STRATEGICI ED OBIETTIVI STRATEGICI       Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

                                 7.       coordinamento           7.1. – promozione del Miglioramento             della
                                 a livello di Unione degli        territorio dei Comuni promozione                 del
                                 eventi culturali e delle         dell’Unione           territorio   su           base
                                 attività di promozione                                 distrettuale
                                 del territorio, delle
                                 attività turistiche eno-
                                 gastronomiche e delle
                                 fiere
                                 8. potenziamento dei             8.1. – potenziamento Incremento            efficacia
                                 servizi           interni        dei servizi erogati dell’azione
                                 all’Unione                       dall’ufficio personale     amministrativa          e
                                                                                             ottimizzazione      delle
                                                                                             risorse assegnate
                                 8. potenziamento dei             8.2. – potenziamento Incremento            efficacia
                                 servizi       interni            dei servizi erogati dal dell’azione
                                 all’Unione                       centro             servizi amministrativa          e
                                                                  informativi                ottimizzazione      delle
                                                                                             risorse assegnate
                                 8. potenziamento dei             8.3. – consolidamento Incremento           efficacia
                                 servizi       interni            dello sportello unico dell’azione
                                 all’Unione                       attività produttive        amministrativa          e
                                                                                             ottimizzazione      delle
                                                                                             risorse assegnate
                                 8. potenziamento dei             8.4. - elaborazione di Incremento          efficacia
                                 servizi       interni            uno studio di fattibilità dell’azione
                                 all’Unione                       destinato             alla amministrativa          e
                                                                  costituzione di un ottimizzazione              delle
                                                                  ufficio tributi associato risorse assegnate
                                                                  per tutti i 6 Comuni
                                                                  aderenti
MISSIONE 03                      1. consolidamento del            1.1. – potenziamento Garantire un miglior
ORDINE PUBBLICO E                servizio          polizia        del      controllo    del controllo del territorio
SICUREZZA                        municipale attraverso            territorio                 utilizzando tutti gli
                                 una rivisitazione del                                       strumenti idonei a
                                 servizio esistente alla                                     renderlo più sicuro
                                 luce di un maggior
                                 legame con il territorio
                                 rendendo           anche
                                 omogenee le misure in
                                 tema di sicurezza
MISSIONE 12                      2.      consolidamento           2.1. – ridefinizione         Riprogettazione       di
DIRITTI SOCIALI,                 del servizio sociale             della rete di sostegno       servizi e interventi per
POLITICHE SOCIALI E              integrato     attraverso         domiciliare              e   la             demenza
FAMIGLIA                         una rivisitazione dei            residenziale alla luce       specificatamente
                                 servizi esistenti alla           dell’incremento della        dedicati sul territorio
                                 luce di un maggior               casistica e delle relative   distrettuale           e
                                 legame con il territorio         complessità           per    connessioni con la rete
                                                                  pazienti affetti da gravi    specialistica     sovra
                                                                  disturbi               del   distrettuale
                                                                  comportamento
                                                                  (demenze)
                                 6.     costituzione di           6.1. – elaborazione di       Svolgere   un     ruolo
                                 un tavolo del lavoro             uno studio di fattibilità    attivo     teso       a
                                 permanente         con           destinato             alla   monitorare in modo
                                 sindacati            e           costituzione di un           permanente           la
                                 imprenditori       per           tavolo     del     lavoro    situazione distrettuale
                                                               10
2. SEZIONE STRATEGICA - 2.4. INDIRIZZI STRATEGICI ED OBIETTIVI STRATEGICI     Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

                   monitorare             la                      permanente          con   toccata dalla crisi
                   situazione distrettuale                        sindacati             e
                   toccata dalla crisi                            imprenditori
MISSIONE 14        8. consolidamento dei                          8.3. – consolidamento     Consolidamento
SVILUPPO ECONOMICO servizi           interni                      dello sportello unico     dell’attività istruttoria
E COMPETITIVITÀ    all’Unione                                     attività produttive       svolta dallo Sportello
                                                                                            Unico            Attività
                                                                                            Produttive            già
                                                                                            costituito in Unione
                                                                                            attraverso             la
                                                                                            rivisitazione di tutte le
                                                                                            procedure in essere
                                                                                            così da ottimizzare il
                                                                                            funzionamento         del
                                                                                            servizio.

                                                               11
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                    Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

3. SEZIONE OPERATIVA

PARTE PRIMA
3.1 OBIETTIVI DEI PROGRAMMI DI OGNI MISSIONE

               MISSIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE

  DENOMINAZIONE
                                                     DESCRIZIONE PROGRAMMA
    PROGRAMMA
1.2 Segreteria            Amministrazione e funzionamento dei servizi generali.
generale                  Amministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi.
1.3 Gestione              Amministrazione e funzionamento dei servizi di pianificazione economica in generale
economica,                e delle attività per gli affari e i servizi finanziari.
finanziaria,
programmazione e
provveditorato
1.11 Altri servizi
generali

RESPONSABILE
Toni Tiziano
ASSESSORE DI
RIFERIMENTO
Sindaco Comune di
Campagnola Emilia
Santachiara
Alessandro

Sindaco Comune di
Correggio
Malavasi Ilenia

Sindaco Comune di
Fabbrico
Terzi Maurizio

Sindaco Comune di Rio
Saliceto
Malavasi Lucio

Sindaco Comune di
Rolo
Allegretti Fabrizio

Sindaco Comune di
San Martino in Rio
Fuccio Paolo

                               RIF.
     OBIETTIVI                                   SETTORE              ORIZZONTE              RISULTATI
                          ALL’OBIETTIVO
     OPERATIVI                                 RESPONSABILE           TEMPORALE               ATTESI
                           STRATEGICO
Confronto     volto   a          4.1.          Servizi generali        31/12/2018        Maggior raccordo
                                              in collaborazione
                                                      12
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                               Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

valutare              la                con gli uffici tecnici                      della
realizzazione di una                       dei 6 Comuni                             programmazione
programmazione del                           aderenti                               su           base
territorio su base                                                                  distrettuale
distrettuale
Redazione di uno                 5.1.     Servizi generali       31/12/2018         Incremento
studio di fattibilità                    in collaborazione                          efficacia
volto all’ unificazione                 con gli uffici scuola                       dell’azione
delle          funzioni                    dei 6 Comuni                             amministrativa
                                              aderenti
amministrative del
settore educativo
Costituzione di un               7.1.     Servizi generali       31/12/2018         Gestione efficace
tavolo di lavoro volto                   in collaborazione                          della promozione
alla promozione del                         con gli uffici                          del territorio dei
territorio di tutti i                      preposti dei 6                           Comuni
                                         Comuni aderenti
Comuni dell’Unione                                                                  dell’Unione

                                                  13
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                               Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

  DENOMINAZIONE
                                                               DESCRIZIONE PROGRAMMA
    PROGRAMMA
1.8 Statistica e                   Amministrazione e funzionamento dei servizi statistici e informativi.
sistemi informativi

RESPONSABILE
Bertani Andrea

ASSESSORI DI
RIFERIMENTO
Sindaco Comune di
Campagnola Emilia
Santachiara
Alessandro

                                        RIF.
       OBIETTIVI                                           SETTORE               ORIZZONTE                 RISULTATI
                                   ALL’OBIETTIVO
       OPERATIVI                                         RESPONSABILE            TEMPORALE                  ATTESI
                                    STRATEGICO
Aggiornamento e                         8.2.              Centro Servizi          31/12/2018         Acquisto di nuovi
adeguamento tecnico                                        Informativi                               sistemi di
server centrali                                                                                      elaborazione ed
                                                                                                     archiviazione.
I sistemi server e di                                                                                Migrazione di dati
archiviazione dati centrali
del Centro Servizi                                                                                   e applicativi.
Informativi sono stati                                                                               Valutazione di
acquistati nel 2010 e sono
ormai giunti alla fine della
                                                                                                     quali sistemi
periodo di vita utile. I sistemi                                                                     esternalizzare
di archiviazione hanno                                                                               presso data
inoltre esaurito lo spazio
disponibile e si rende
                                                                                                     center attrezzati.
necessario sostituirli con
sistemi di più ampia capacità.
Si rende pertanto necessario
sostituirli con nuove
attrezzature o, in quei casi
dove più conveniente,
esternalizzando il servizio di
hosting presso data center
attrezzati.

Nuovo codice per la                       8.2.            Centro Servizi          31/12/2018         Adeguamento dei
protezione dei dati                                        Informativi                               sistemi
personali                                                                                            informativi e
Il GDPR (General Data
                                                                                                     delle procedure
Protection Regulation)                                                                               organizzative
Regolamento UE 2016/679 è                                                                            interne al nuovo
il nuovo regolamento                                                                                 regolamento.
europeo in materia di
protezione dei dati personali
e introduce un nuovo quadro
di obblighi e misure
applicabili anche al settore
pubblico, che è in vigore dal
24 Maggio 2016 e che si
applicherà a decorrere dal 24
Maggio 2018.

                                                                14
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                           Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

  DENOMINAZIONE
                                                          DESCRIZIONE PROGRAMMA
    PROGRAMMA
1.10 Risorse umane           Sviluppo e gestione delle politiche per il personale.

RESPONSABILE
Naldi Dalia

ASSESSORI DI
RIFERIMENTO
Sindaco Comune di
Correggio
Malavasi Ilenia

                                  RIF.
      OBIETTIVI                                       SETTORE                ORIZZONTE              RISULTATI
                             ALL’OBIETTIVO
      OPERATIVI                                     RESPONSABILE             TEMPORALE               ATTESI
                              STRATEGICO
Revisione dei contratti           8.1                  Personale              31/12/2018        Stesura di 8 schemi
decentrati integrativi                                                                          di ccdi, di
dei 6 Comuni aderenti                                                                           contenuto omogeno
all’Unione, dell’Unione                                                                         come gli attuali in
stessa e dell’ASP                                                                               vigore, tenuto
Magiera Ansaloni,                                                                               conto delle novità
tenuto conto del                                                                                che saranno
rinnovo del CCNL di                                                                             introdotte dal
comparto                                                                                        nuovo CCNL di
                                                                                                comparto, in
                                                                                                un’ottica di
                                                                                                miglioramento
                                                                                                dell’efficacia e della
                                                                                                qualità dei servizi
                                                                                                resi
Revisione della                     8.1                Personale              31/12/2018        Stesura          delle
programmazione del                                                                              proposte di atti per
personale e della                                                                               la programmazione
dotazione organica                                                                              del fabbisogno di
degli Enti alla luce delle                                                                      personale e della
novità introdotte dal                                                                           dotazione organica,
D.lgs. 75/2017                                                                                  tenuto conto delle
                                                                                                novità introdotte
                                                                                                dal D.Lgs. 75/2017,
                                                                                                in     un’ottica     di
                                                                                                maggiore
                                                                                                flessibilità       del
                                                                                                personale
Attuazione del progetto             8.1                Personale              31/12/2018        Realizzare
“Valore PA” approvato                                                                           interventi formativi
nel corso del 2017,                                                                             contenuti nel
adesione al bando                                                                               progetto “Valore
2018 e realizzazione di                                                                         PA” 2017. Adesione
ulteriori interventi                                                                            al progetto 2018
formativi in forma                                                                              (se confermato
associata                                                                                       dall’INPS) e altri
                                                                                                interventi formativi
                                                                                                per il personale

                                                           15
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                       Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

                             MISSIONE 03 ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA

  DENOMINAZIONE
                                                        DESCRIZIONE PROGRAMMA
    PROGRAMMA
3.1 Polizia locale e        Amministrazione e funzionamento dei servizi di polizia municipale e locale per
amministrativa              garantire la sicurezza urbana, anche in collaborazione con altre forze dell'ordine
                            presenti sul territorio. Comprende le spese per le attività di polizia stradale, per la
RESPONSABILE                prevenzione e la repressione di comportamenti illeciti tenuti nel territorio di
Toni Tiziano                competenza dell'ente.
                            Comprende le spese per i procedimenti in materia di violazioni della relativa normativa
ASSESSORE DI                e dei regolamenti, multe e sanzioni amministrative e gestione del relativo contenzioso.
RIFERIMENTO
Sindaco Comune di
San Martino in Rio
Fuccio Paolo

                                 RIF.
      OBIETTIVI                                    SETTORE                ORIZZONTE           RISULTATI ATTESI
                            ALL’OBIETTIVO
      OPERATIVI                                  RESPONSABILE             TEMPORALE
                             STRATEGICO
Proseguimento del                1.1             Polizia Municipale       31/12/2018         Proseguimento delle
rafforzamento dei                                                                            azioni              di
controlli                                                                                    rafforzamento     del
serali/notturni del                                                                          controllo serale e
territorio: aumento                                                                          notturno          del
numero servizi di                                                                            territorio
contrasto alla guida                                                                         aumentando ancora
sotto l’effetto di alcool                                                                    lo spazio d’azione
o sostanze stupefacenti                                                                      attraverso          lo
                                                                                             svolgimento di altri
                                                                                             servizi a tutela della
                                                                                             sicurezza urbana

Consolidamento                     1.1           Polizia Municipale       31/12/2018         Prosecuzione delle
potenziamento della                                                                          azioni               di
vigilanza commerciale                                                                        potenziamento        di
                                                                                             controllo           del
                                                                                             territorio dell’Unione
                                                                                             per aumentare la
                                                                                             vigilanza appiedata
                                                                                             nei centri urbani e
                                                                                             contrastare gli illeciti
                                                                                             di              natura
                                                                                             commerciale, anche
                                                                                             nell’ottica          di
                                                                                             aumentare            la
                                                                                             sicurezza       urbana
                                                                                             soprattutto       negli
                                                                                             orari di chiusura
                                                                                             degli esercizi.
                                                                                             Si      prevede,     in
                                                                                             particolare,         di
                                                                                             ricorrere           ove
                                                                                             possibile
                                                                                             all’applicazione
                                                                                             dell’istituto     della
                                                                                             diffida
                                                                                             amministrativa, utile
                                                         16
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                          Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

                                                                               anche allo scopo di
                                                                               intensificare
                                                                               l’educazione          alla
                                                                               legalità.
Proseguimento azione             1.1   Polizia Municipale   31/12/2018         Prosecuzione delle
di controllo del                                                               azioni di controllo
territorio tramite                                                             del           territorio
l’utilizzo dei varchi per                                                      attraverso l’utilizzo
la lettura automatica                                                          della              nuova
delle targhe                                                                   strumentazione          di
                                                                               cui ci si è dotati
                                                                               nell’ultimo semestre
                                                                               2015 per la lettura
                                                                               automatica          delle
                                                                               targhe e dei varchi
                                                                               fissi collocati sul
                                                                               territorio dei Comuni
                                                                               dell’Unione nel corso
                                                                               degli anni 2016 e
                                                                               2017 al fine di
                                                                               accertare se i mezzi
                                                                               in     transito      sono
                                                                               coperti                da
                                                                               assicurazione, rubati
                                                                               ovvero                non
                                                                               revisionati.
Proseguimento azione             1.1   Polizia Municipale   31/12/2018         Miglioramento          del
di controllo diurno del                                                        controllo              del
territorio tramite                                                             territorio e contrasto
l’utilizzo dei nuovi                                                           dell’eccesso            di
autovelox fissi ed il                                                          velocità, considerata
nuovo autovelox                                                                tra le prime cause di
mobile da collocare                                                            incidenti        stradali,
negli “Speed Check"                                                            attraverso l’utilizzo
per l’accertamento del                                                         di autovelox fissi
superamento dei limiti                                                         collocati a Correggio
di velocità                                                                    e Rio Saliceto ed il
                                                                               nuovo         autovelox
                                                                               mobile da collocare
                                                                               all’interno         degli
                                                                               apparati          “Speed
                                                                               Check” ubicati a
                                                                               Correggio,            Rio
                                                                               Saliceto       e      San
                                                                               Martino       in      Rio.
                                                                               Completamento della
                                                                               riorganizzazione
                                                                               dell’Ufficio Sanzioni e
                                                                               Contenzioso per la
                                                                               gestione            delle
                                                                               procedure
                                                                               sanzionatorie
                                                                               conseguenti              i
                                                                               controlli.
Verifica regime                  1.1   Polizia Municipale   31/12/2018         Monitoraggio
sanzionatorio e                                                                continuo delle
riorganizzazione                                                               sanzioni emesse e
Ufficio Sanzioni a                                                             preparazione dei
seguito avvio                                                                  solleciti di
funzionamento                                                                  pagamento delle
autovelox fissi                                                                sanzioni non oblate,

                                               17
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                          Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

                                                                               nonché dei ruoli
                                                                               attraverso         una
                                                                               riorganizzazione
                                                                               dell’Ufficio Sanzioni.
                                                                               Tutte queste azioni
                                                                               eviteranno       anche
                                                                               scompensi           tra
                                                                               pianificazione       di
                                                                               budget e consuntivi
                                                                               progressivi.

Proseguimento                    1.1   Polizia Municipale   31/12/2018         Migliore mobilità nei
monitoraggio costante                                                          Comuni dell’Unione
dell’infortunistica                                                            attraverso l’analisi
stradale per una                                                               dei report prodotti
mobilità più sicura                                                            dall’unità
                                                                               “Infortunistica
                                                                               stradale e Pronto
                                                                               Intervento”.

                                               18
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                          Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

                MISSIONE 12 DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALIE E FAMIGLIA

 DENOMINAZIONE
                                                        DESCRIZIONE PROGRAMMA
  PROGRAMMA
12.1 Interventi           Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a
per l’infanzia e i        interventi a favore di minori e famiglie, adulti in situazione di disagio socio –economico
minori                    disabili e anziani.
                          Comprende le spese a favore dei soggetti (pubblici e privati) che operano in tale ambito.
12.2 Interventi           Comprende le spese per indennità in danaro, quali indennità di cura, e finanziamenti
per la disabilità         erogati in seguito a pensionamento o vecchiaia, per l'assistenza nelle incombenze
                          quotidiane.
12.3. Interventi          Comprende le spese per interventi, servizi e strutture mirati a migliorare la qualità della
per gli anziani           vita delle persone in situazione di disagio e l'integrazione sociale.
                          Comprende le spese per le strutture residenziali e di ricovero per minori, disabili e
12.4 Interventi           anziani.
per soggetti a
rischio di
esclusione sociale

12.5 Interventi
per la famiglia

12.7
Programmazione
e governo della
rete dei servizi
socio-sanitari e
sociali

RESPONSABILE
Parmiggiani
Luciano

ASSESSORE DI
RIFERIMENTO
Sindaco Comune di
Rio Saliceto
Malavasi Lucio

                                RIF.
    OBIETTIVI                                        SETTORE                ORIZZONTE               RISULTATI
                           ALL’OBIETTIVO
    OPERATIVI                                      RESPONSABILE             TEMPORALE                ATTESI
                            STRATEGICO
Consolidamento del              2.1                Servizio Sociale         31/12/2018          Ridefinizione della
servizio      sociale                                                                           rete di sostegno
integrato attraverso                                                                            domiciliare        e
una         completa                                                                            residenziale    alla
attribuzione        di                                                                          luce           delle
funzioni da parte                                                                               complessità
dei     Comuni       e                                                                          sociosanitarie e in
rivisitazione     dei                                                                           attuazione     degli
servizi esistenti alla                                                                          obiettivi della L.
luce di un maggior                                                                              112/2016 (Legge
legame      con      il                                                                         sul Dopo di Noi”)
territorio

Costituzione di un                6.1.             Servizio Sociale         31/12/2018          Elaborazione di uno
tavolo del lavoro                                                                               studio di fattibilità
permanente con                                                                                  destinato alla
                                                           19
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA        Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

sindacati e                                                  costituzione di un
imprenditori per                                             tavolo del lavoro
monitorare la                                                permanente con
situazione                                                   sindacati e
distrettuale toccata                                         imprenditori al fine
dalla crisi                                                  di favorire
                                                             l’inserimento
                                                             lavorativo dei
                                                             soggetti fragili e
                                                             vulnerabili.

                                     20
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                         Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

                        MISSIONE 14 SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ

 DENOMINAZIONE
                                                       DESCRIZIONE PROGRAMMA
   PROGRAMMA
14.2 Commercio –         Comprende le spese relative allo sportello unico per le attività produttive (SUAP).
reti distributive –
tutela dei
consumatori

RESPONSABILE
Toni Tiziano

ASSESSORE DI
RIFERIMENTO
Sindaco Comune di
Rolo
Allegretti Fabrizio

                               RIF.
    OBIETTIVI                                       SETTORE                ORIZZONTE               RISULTATI
                          ALL’OBIETTIVO
    OPERATIVI                                     RESPONSABILE             TEMPORALE                ATTESI
                           STRATEGICO
Consolidamento                 8.3                Sportello Unico          31/12/2018          Consolidamento
dello Sportello                                 Attività Produttive                            dell’attività
Unico per le Attività                            in collaborazione                             istruttoria     svolta
Produttive                                        con i funzionari                             dallo        Sportello
associato                                       preposti dell’ufficio                          Unico         Attività
                                                attività produttive                            Produttive         già
                                                   del Comune di                               costituito in Unione
                                                     Correggio                                 attraverso          la
                                                                                               rivisitazione       di
                                                                                               tutte le procedure
                                                                                               in essere così da
                                                                                               ottimizzare          il
                                                                                               funzionamento del
                                                                                               servizio.

                                                         21
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                               Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

3.2 DIMOSTRAZIONE DELLA COERENZA DELLE PREVISIONI DI BILANCIO CON GLI STRUMENTI
URBANISTICI VIGENTI
Si tratta di una materia non delegata all’Unione pertanto non presente nel bilancio della stessa.

3.3 VALUTAZIONE GENERALE SUI MEZZI FINANZIARI
Le entrate dell’Unione sono prevalentemente costituite da trasferimenti ed entrate extratributarie.
Di seguito si riporta il quadro riassuntivo delle fonti di finanziamento:
                                         TREND STORICO                              PROGRAMMAZIONE TRIENNALE
   ENTRATE PER                                                Previsione
     TITOLI DI              Rendiconto       Rendiconto       definitiva       Previsione       Previsione       Previsione
     BILANCIO                 2015             2016             2017             2018             2019             2020
Titolo 1 - Entrate
correnti di natura
tributaria,
contributiva e          -                -                -                -                -                -
perequativa
Titolo 2 -
Trasferimenti           6.915.382,46     6.961.590,57     7.189.789,42     7.131.200,85     7.131.200,85     7.131.200,85
correnti

Titolo 3 - Entrate      757.020,12       745.448,67       3.689.059,69     1.310.678,39     1.310.678,39     1.310.678,39
extratributarie

Titolo 4 - Entrate in   54.834,80        133.420,00       35.000,00        -                -                -
conto capitale
Titolo 5 - Entrate da
riduzione di attività -                  -                                 -                -                -
finanziarie
Titolo 6 -
Accensione di           -                -                -                -                -                -
prestiti
Titolo 7 -
Anticipazioni da
istituto                -                -                -                -                -                -
tesoriere/cassiere
Titolo 9 - Entrate
per conto di terzi e    898.106,58       941.047,11       1.310.000,00     1.310.000,00     1.310.000,00     1.310.000,00
partite di giro
Utilizzo avanzo
presunto di             -                -                -                -                -                -
amministrazione

Fondo pluriennale       -                -                -                -                -                -
vincolato

 TOTALE ENTRATE 8.625.343,96             8.781.506,35     12.223.849,11 9.751.879,24        9.751.879,24     9.751.879,24

                                                               22
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                                       Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

L’andamento delle entrate correnti è quello di seguito illustrato:

                                                 TREND STORICO                            PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE                % scostamento
                                    2015               2016            2017              2018         2019         2020            della col. 4 rispetto
         ENTRATE               (accertamenti)     (accertamenti)    (assestato)       (previsioni) (previsioni) (previsioni)            alla col. 3
                                      1                  2               3                 4            5            6                       7
 Trasferimenti correnti da
Amministrazioni pubbliche        6.913.114,92        6.960.831,33   7.169.389,42      7.073.300,85   7.073.300,85   7.073.300,85
 Trasferimenti correnti da
          famiglie                          -             759,24           800,00        1.500,00       1.500,00        1.500,00
 Trasferimenti correnti da
          imprese                           -                  -                  -             -              -               -
 Trasferimenti correnti da
 istituzioni sociali private                -                  -                  -             -              -               -
  Trasferimenti correnti
 dall'Unione europea e dal
      resto del mondo                       -                  -         19.600,00      56.400,00      56.400,00      56.400,00
TOTALE Trasferimenti
correnti                          6.913.114,92       6.961.590,57   7.189.789,42      7.131.200,85   7.131.200,85   7.131.200,85                  99,19

Le principali entrate che caratterizzano il bilancio dell’Unione sono costituite dai trasferimenti
regionali, dai trasferimenti comunali e dai trasferimenti dell’azienda USL di Reggio Emilia.

I contributi regionali sono consistenti e corrispondenti a due finalità: le politiche sociali e la creazione
ed il mantenimento di forme associate di più servizi a mezzo delle Unioni di Comuni.
I contributi regionali previsti per l’annualità 2018 ammontano complessivamente ad € 2.261.432,10,
allo stato attuale si prevede una cifra analoga anche per le annualità relative al triennio 2018 - 2020.
Nell’ambito dei contributi in conto corrente anche per il 2018 si prevede l’erogazione del contributo
regionale e di quello statale regionalizzato, disposti a favore delle gestioni associate di funzioni e
servizi comunali. Tale contributo anche per il 2018 prevede uno stanziamento iniziale di € 200.000,00.
Per quanto concerne le altre entrate del Titolo II, esse sono in prevalenza rappresentate dai
trasferimenti dei singoli comuni che hanno conferito i servizi ed i cui territori beneficiano delle
risposte dell’Unione, ovvero Campagnola Emilia, Correggio, Fabbrico, Rio Saliceto, Rolo e San Martino
in Rio.
Per l’anno 2018 l’importo complessivo dei trasferimenti a carico dei Comuni è pari ad € 4.342.268,75;
tale importo rappresenta il costo dei servizi che i Comuni aderenti hanno trasferito all’Unione, anche
se l’effettiva spesa a carico degli stessi è pari ad € 4.142.268,75 in quanto l’Unione destina i contributi
regionali incassati nel 2017 pari ad € 200.000,00 ad abbattimento dei costi per la gestione associata
dei servizi, somma che sarà trasferita ad ogni singolo Comune in rapporto alla popolazione residente.

. Discorso analogo per i trasferimenti comunali sarà riproposto per l’annualità 2019 e 2020.
Gli altri trasferimenti invece provengono dall’Azienda USL e sono sostanzialmente quelli destinati per
la gestione dei servizi socio-assistenziali trasferiti (minori, disabili e loro famiglie...).
In misura marginale seguono: entrate per proventi da sanzioni al codice della strada ed altre entrate
diverse di minor rilievo.

                                                                    23
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                           Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

L’andamento delle entrate extratributarie è quello di seguito illustrato:

                                      TREND STORICO                         PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE               % scostamento
                            2015           2016           2017            2018         2019         2020             col. 4 rispetto
      ENTRATE          (accertamenti) (accertamenti)   (assestato)     (previsioni) (previsioni) (previsioni)          alla col. 3
                              1              2              3               4            5            6                     7
Vendita di beni e
servizi e proventi
derivanti dalla
gestione dei beni          80.000,00      43.000,00       43.000,00       43.000,00      43.000,00      43.000,00
Proventi derivanti
dall'attività di
controllo e
repressione delle
irregolarità e degli
illeciti                  577.510,47     641.333,74    3.556.426,44    1.210.000,00    1.210.000,00   1.210.000,00
Interessi attivi                0,00           0,00            0,00            0,00            0,00           0,00
Altre entrate da
redditi da capitale              0,00           0,00            0,00           0,00            0,00           0,00
Rimborsi e altre
entrate correnti          101.777,19      61.114,93       89.633,25       57.678,39      57.678,39      57.678,39
TOTALE Entrate
extra tributarie           759.287,66     745.448,67    3.689.059,69    1.310.678,39   1.310.678,39   1.310.678,39             35,53

La voce “proventi derivanti dall’attività di controllo degli illeciti” si riferisce sostanzialmente alle sanzioni
per violazioni al codice della strada il cui importo è previsto sulla base dell’andamento degli accertamenti
e degli incassi degli ultimi esercizi, anche in considerazione delle nuove modalità di contabilizzazione
previste dai nuovi principi contabili. Una quota di tale risorsa è accantonata a fondo crediti di dubbia
esigibilità a copertura del rischio di mancati incassi. Tali proventi, a norma del codice della strada, hanno
destinazione vincolata per una quota almeno pari al 50%, che viene destinata con specifica deliberazione
e rendicontata in sede di consuntivo.
Nella tipologia “rimborsi e altre entrate correnti” rientrano le entrate derivanti da rimborsi di terzi di
spese sostenute dall’ente a vario titolo.
Le entrate extra tributarie non rilevano particolari scostamenti rispetto all’esercizio 2017 in quanto le
tipologie di proventi previste sono le medesime. In particolare, nell’ambito di questa tipologia di entrate,
si evidenziano quelle derivanti da:
     erogazione del servizio di assistenza informatica, da parte del Centro Servizi Informativi
        dell’Unione, in favore dell’ASP “Magiera Ansaloni” di Rio Saliceto;
     erogazione del servizio di gestione paghe, pratiche e adempimenti inerenti il personale
        dipendente, da parte del Servizio Personale dell’Unione, in favore dell’ASP “Magiera Ansaloni” di
        Rio Saliceto;
     stipula di una convenzione per la gestione associata di alcune funzioni di amministrazione e di
        gestione del personale con il Comune di Cavriago, ai sensi dell’art. 30 del D.lgs. 267/00 e ai sensi
        dell’art. 8, comma 3, dello Statuto (l’Unione può stipulare convenzioni, ai sensi del decreto
        legislativo n. 267/2000, finalizzate alla gestione in forma associata di servizi con altri Comuni non
        facenti parte della stessa o con altre Unioni, purché tali servizi attengano a quelli trasferiti dai
        Comuni aderenti);
     stipula di una convenzione per la gestione associata dello Sportello Unico per le Imprese con i
        Comuni di Bagnolo in Piano e di Cadelbosco Sopra, ai sensi della normativa sopracitata.
Non si prevede nel triennio 2018 – 2020 alcun ricorso al credito e alle varie forme di indebitamento
a mezzo di utilizzo di risparmio pubblico o privato.
Non si prevede nemmeno l’accensione di prestiti e/o il ricorso all’anticipazione di cassa di tesoreria.

3.4 INDIRIZZI IN MATERIA DI TRIBUTI E TARIFFE DEI SERVIZI
L’Unione non ha autonomia impositiva, gli indirizzi in materia tributaria sono definiti dai Comuni.

                                                          24
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                                  Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

3.5 INDIRIZZI            SUL      RICORSO         ALL’INDEBITAMENTO               PER     IL       FINANZIAMENTO            DEGLI
INVESTIMENTI
L’Unione non fa ricorso ad alcuna forma di indebitamento per il finanziamento degli investimenti.

3.6 ANALISI ANDAMENTO DELLA SPESA CORRENTE
Nelle pagine che seguono sono indicati i fabbisogni finanziari necessari per la realizzazione dei
programmi e degli obiettivi illustrati nel paragrafo 3.1. “Obiettivi dei programmi per ogni missione”.
Le risultanze finali del bilancio di previsione per gli anni 2018-2020 sono sintetizzate:
                                           TREND STORICO                             PROGRAMMAZIONE TRIENNALE
                                                                Previsione
  SPESE PER TITOLI            Rendiconto       Rendiconto       definitiva       Previsione        Previsione       Previsione
    DI BILANCIO                 2015             2016             2017             2018              2019             2020

Titolo 1 - Spese          7.443.742,61     7.646.436,17     11.241.118,16    8.360.757,42      8.360.757,42     8.360.757,42
correnti

Titolo 2 - Spese in       196.609,70       277.339,76       429.868,10       81.121,82         81.121,82        81.121,82
conto capitale
Titolo 3 - Spese per
incremento di attività    -                -                -                -                 -                -
finanziarie

Titolo 4 - Rimborso di    -                -                -                -                 -                -
prestiti
Titolo 5 - Chiusura
Anticipazioni da
istituto                  -                -                -                -                 -                -
tesoriere/cassiere
Titolo 7 - Spese per
conto terzi e partite di 898.106,58        941.047,11       1.310.000,00     1.310.000,00      1.310.000,00     1.310.000,00
giro

   TOTALE SPESE           8.538.458,89 8.864.823,04 12.980.986,26 9.751.879,24 9.751.879,24                     9.751.879,24

Di seguito sono analizzate le principali voci di spesa, riepilogate per macroaggregato, al fine di illustrare
i dati di bilancio, riportare ulteriori dati che non possono essere inseriti nei documenti quantitativo-
contabili ed evidenziare le motivazioni assunte ed i criteri di valutazione adottati delle stesse.
L’andamento delle spese correnti è il seguente:

                                                                  25
3. SEZIONE OPERATIVA - PARTE PRIMA                                       Nota di aggiornamento al DUP 2018 - 2020

                                            TREND STORICO                             PREVISIONI DI BILANCIO
                                                              Previsione      Previsione    Previsione   Previsione
  Macroaggregati di         Rendiconto        Rendiconto       assestata       esercizio     esercizio    esercizio
         spesa                2015              2016             2017            2018          2019         2020
Redditi da lavoro
dipendente                    2.454.260,77     2.437.400,68    2.515.968,48   2.597.493,50   2.597.493,50   2.597.493,50
Imposte e tasse a carico
dell'ente                      178.727,08       171.965,24      179.426,48     184.499,15     184.499,15     184.499,15
Acquisto di beni e
servizi                       2.719.980,02     3.004.486,05    3.590.970,68   3.205.514,92   3.205.514,92   3.205.514,92

Trasferimenti correnti        2.050.151,22     1.989.221,30    4.037.249,00   2.020.047,85   2.020.047,85   2.020.047,85

Trasferimenti di tributi                -                -               -              -              -              -
Fondi perequativi                       -                -               -              -              -              -
Interessi passivi                       -                -               -              -              -              -
Altre spese per redditi
da capitale                             -                -               -              -              -              -

Rimborsi e poste
correttive delle entrate                -                -                -              -              -              -
Altre spese correnti             40.623,52       43.362,90       917.503,52     353.202,00     353.202,00     353.202,00
TOTALE                        7.443.742,61    7.646.436,17    11.241.118,16   8.360.757,42   8.360.757,42   8.360.757,42

Vengono sinteticamente analizzati i singoli macroaggregati:
* REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE
Il programma del fabbisogno triennale del personale per il triennio 2018/2020 è stato
approvato con deliberazione della Giunta dell’Unione n. 9 del 24/01/2018. La previsione di
bilancio relativa alla spesa di personale per l’anno 2018 è stata compiuta tenendo in
considerazione tale programmazione. La previsione dei rinnovi contrattuali, essendo ormai
terminato il blocco previsto dalla normativa, è stata inserita nel bilancio di previsione
finanziario 2018/2020 secondo quanto previsto dalla Legge di bilancio per il 2018.
In merito al suddetto rinnovo si è ancora in attesa dell’esito delle trattative a livello di
contrattazione collettiva nazionale di comparto.
* IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL’ENTE
In questa voce sono classificate, come poste principali:
- IRAP dovuta sulle retribuzioni lorde erogate ai dipendenti; l’Unione dei Comuni Pianura Reggiana non
applica il metodo cosiddetto commerciale sui servizi a rilevanza commerciale (art. 10 comma 2 D.Lgs.
446/1997);
- tassa di circolazione sui veicoli, calcolata sul parco mezzi in dotazione all’ente;
- imposta di bollo e registrazione, calcolata sull’andamento storico dei contratti e sugli atti da registrare in
qualità di soggetto passivo d’imposta: imposta di bollo e registro;
* ACQUISTO DI BENI E SERVIZI
Sono classificate in questa voce le spese per gli acquisti di beni e di servizi necessari per garantire il
regolare funzionamento e la buona gestione dei servizi: a titolo di esempio, i carburanti per i mezzi, la
cancelleria, l’equipaggiamento ed il vestiario, la spesa per le utenze (acqua, luce, gas, telefonia,
manutenzione applicativi informatici). Fanno parte di questo macroaggregato anche le spese per
incarichi professionali e quelle relative ai contratti di appalto per l’erogazione dei servizi pubblici, non
svolti quindi direttamente dal personale dell’ente (servizi per il settore sociale, ecc.). Le previsioni sono
state calcolate sulla base dei contratti di appalto in essere attuali e sul fabbisogno storico delle spese.
* TRASFERIMENTI CORRENTI
In questa voce risultano classificati i contributi annualmente riconosciuti dall’ente a terzi, ed i più
rilevanti sono:
- trasferimenti relativi al settore sociale (a titolo di esempio: contributi economici per affidi familiari,
contributi economici per contrasto povertà, assegni e sussidi a disabili, …);
- trasferimenti ai Comuni per destinazione proventi Cds;
* INTERESSI PASSIVI

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