LE REGOLE ANTIRICICLAGGIO 2019 - GIORNATA DI STUDIO - FIRENZE TORINO MILANO VENEZIA - Eutekne Formazione
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GIORNATA DI STUDIO
FIRENZE
TORINO
ANNO FORMATIVO
MILANO
2018
VENEZIA
VERONA
BOLOGNA
GIORNATA DI STUDIO
LE REGOLE
ANTIRICICLAGGIO 2019GIORNATA DI STUDIO ANNO FORMATIVO 2017-2018 FIRENZE TORINO Hotel Londra Hotel concord Via J. Da Diacceto 18, Firenze Via Lagrange 47, Torino Mercoledì 3 ottobre 2018 (9.00-18.00) Giovedì 4 ottobre 2018 (9.00-18.00) MILANO VENEZIA C.C. Fondazione Stelline BW Hotel Bologna Corso Magenta 61, Milano Via Piave 214, Mestre Venerdì 5 ottobre 2018 (9.00-18.00) Lunedì 29 ottobre 2018 (9.00-18.00) VERONA BOLOGNA DB Hotel Verona Royal Carlton Hotel Via Aeroporto 20/C, Caselle (VR) Via Montebello 8, Bologna Martedì 30 ottobre 2018 (9.00-18.00) Mercoledì 31 ottobre 2018 (9.00-18.00) PRESENTAZIONE Il seminario è finalizzato ad analizzare tutte le disposizioni in tema antiriciclaggio per i professionisti e i loro clienti. La giornata terrà conto del dlgs. 90/2017, delle successive circolari esplicative e delle regole tecniche del CNDCEC. Con approccio pragmatico, e in ottica operativa, l’attenzione sarà posta sulle rilevanti novità normative nonché sugli adempimenti in tema di autovalutazione del rischio, adeguata verifica ordinaria, semplificata e rafforzata e analisi del rischio cliente, con una esemplificazione pratica. Saranno altresì esemplificate le modalità di individuazione del titolare effettivo nelle diverse situazioni e verrà illustrata l’imminente introduzione del registro centralizzato dei titolari effettivi. L’attenzione sarà posta anche al tema della conservazione dei dati, alle situazioni in cui sarà opportuno effettuare la segnalazione di operazioni sospette e alle relative modalità pratiche, nonché al nuovo obbligo relativo alle comunicazioni oggettive. Troveranno spazio anche gli obblighi specifici gravanti su alcuni clienti tipici degli studi professionali quali gli agenti e broker assicurativi, gli agenti immobiliari e gli esercenti attività di compro oro. Oggetto di esame saranno anche gli adempimenti per i sindaci e i revisori legali, le comunicazioni di irregolarità su contanti e titoli al portatore e i rischi antiriciclaggio dei pagamenti in monete virtuali. Particolare attenzione sarà dedicata ai rischi e ai controlli negli studi professionali a seguito di verifiche della Gdf; anche in relazione al nuovo decreto 60/2018, si darà conto del possibile utilizzo dei dati acquisiti nelle verifiche antiriciclaggio. Da ultimo si analizzerà il nuovo complesso sistema sanzionatorio (sia amministrativo che penale), completamente rivoluzionato dalla novella, nonché l’impatto dello stesso anche sui procedimenti in corso e i termini prescrizionali dei diversi illeciti. DOCENTI ANNALISA DE VIVO Dottore Commercialista - revisore legale LUCIANO DE ANGELIS Dottore Commercialista - revisore legale Gruppo di lavoro antiriciclaggio c/o CNDCEC GIOVANNI BARBATO Anti-money laundering consultant e 231 compliance specialist
GIORNATA DI STUDIO ANNO FORMATIVO 2018
PROGRAMMA
MATTINA (9.00-13.00)
Aspetti introduttivi
• Le attuali disposizioni antiriciclaggio agli albori del recepimento della V direttiva.
• Gli organismi di autoregolamentazione fra “regole tecniche” e “linee guida”.
Analisi del rischio ed adeguata verifica ordinaria
• Autovalutazione del rischio da parte del professionista.
• Prestazioni rilevanti in merito all’adeguata verifica della clientela: il concetto di prestazione continuativa, occasionale e a
rischio “zero”.
• Analisi del rischio cliente/prestazione professionale.
• Identificazione del cliente.
• Adeguata verifica “ordinaria”.
• La dichiarazione del cliente.
L’identificazione del titolare effettivo e la trascrizione nel registro
• Il concetto giuridico-economico di Titolare effettivo.
• Individuazione del titolare effettivo nelle società ed enti dotati di personalità giuridica.
• Individuazione nelle società ed enti dotati di soggettività giuridica.
• Individuazione del titolare effettivo in fondazioni trust.
• Il titolare effettivo in società ed enti particolari.
• Il Registro dei titolari effettivi: I dati da trascrivere e le modalità di iscrizione.
• L’accesso e l’utilizzabilità dei dati iscritti nel registro.
L’adeguata verifica semplificata e rafforzata; il controllo costante
• Adeguata verifica semplificata.
• Adeguata verifica rafforzata: il concetto di persona politicamente esposta.
• Adeguata verifica attraverso terzi.
• L’obbligo di astensione.
Le nuove norme sulla conservazione dei dati
• I nuovi obblighi e le modalità di conservazione documentale.
• La conservazione cartacea ed informatica.
• Il fascicolo della clientela: i dati, i documenti e le informazioni.
Esempio pratico di identificazione, analisi del rischio, individuazione del titolare effettivo e fascicolazione
Gli obblighi antiriciclaggio per i clienti di studio
• I soggetti tenuti ad assolvere gli obblighi ai sensi dell’art. 3 del d.lgs. 231/07.
• Due casi particolari:
- gli intermediari assicurativi;
- gli agenti in affari che svolgono attività in mediazione immobiliare.GIORNATA DI STUDIO ANNO FORMATIVO 2018
POMERIGGIO (14.00-18.00)
Obblighi dei compro oro
• Le previsioni del d.lgs. 92/2017.
• I soggetti interessati alla iscrizione nell’OAM.
• Gli obblighi specifici: identificazione della clientela, tracciabilità e limite ai contanti.
• Conservazione e segnalazioni di operazioni sospette, sanzioni .
I reati di riciclaggio ed autoriciclaggio
• La differenza fra riciclaggio, ricettazione ed impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita. Il reato di auto
riciclaggio.
• Profili di rischiosità per i professionisti.
• Profili di rischiosità ai sensi del D.Lgs.231/2001 e protocolli di prevenzione dei reati di riciclaggio e autoriciclaggio.
Le operazioni sospette: i nuovi criteri di individuazione e la segnalazione telematica
• Le operazioni da segnalare: il riciclaggio ai sensi dell’art. 2.
• L’identificazione delle operazioni a rischio riciclaggio.
• Le modalità operative della segnalazione telematica.
• Le nuove “comunicazioni oggettive” e i presumibili adempimenti connessi.
• Organizzazione dello studio e procedure interne di comunicazione delle sos.
Obblighi dei sindaci e dei revisori
• Gli obblighi ed adempimenti dei sindaci- revisori nelle società destinatarie del decreto.
• Il collegio sindacale nelle società industriali e commerciali.
• Gli obblighi del collegio privo di funzioni di revisione.
Limitazioni all’uso del contante e dei titoli al portatore
• Le limitazioni all’uso del contante e dei titoli al portatore.
• La giurisprudenza di legittimità in tema di frazionamenti.
• Le operazioni rilevanti per i professionisti.
• Gli obblighi di comunicazione alle RTS delle infrazioni.
• Le regole in tema di sanzioni ed oblazioni e gli effetti del favor rei.
Utilizzo dei Bitcoin e problematiche antiriciclaggio
• La definizione delle monete virtuali (c.d. cripto valute).
• Le previsioni del nuovo d.lgs. 231/07 in merito agli obblighi degli exchanger.
• Il nuovo decreto mef per gli operatori di moneta virtuale.
• Le operazioni in criptovalute e le valutazioni in termini di Sos.
Il nuovo apparato sanzionatorio
• Le nuove sanzioni in tema di adeguata verifica e conservazione.
• Le sanzioni in caso di omessa segnalazione.
• Le nuove sanzioni per mancate comunicazioni oggettive.
• I criteri per l’applicazione della sanzione: profili soggettivi e riduzione.
• Il favor rei ed il nuovo cumulo giuridico nelle sanzioni antiriciclaggio.
• Le sanzioni negli studi associati e società fra professionisti.
• I termini prescrizionali per l’irrogazione delle sanzioni.
• Le sanzioni penali
I controlli della Gdf
• L’accesso negli studi professionali e le motivazioni delle scelte.
• Le modalità degli accessi e la documentazione da esibire all’autorità di controllo.
• Gli step di verifica sugli adempimenti in tema di adeguata verifica, Sos e monitoraggio del contante.
• I presidi organizzativi da implementare negli studi professionali e nelle società di servizi.
• L’utilizzabilità fiscale delle informazioni antiriciclaggio: il d.lgs 60/2018.GIORNATA DI STUDIO ANNO FORMATIVO 2018
INFORMAZIONI GENERALI
MATERIALE DIDATTICO
Ai partecipanti verrà messa a disposizione, in formato elettronico, una dispensa elaborata dai docenti del corso. Il materiale sarà
inoltre scaricabile dal sito internet www.eutekneformazione.it (area Materiale didattico).
CREDITI FORMATIVI
È stata inoltrata richiesta di accreditamento al CNDCEC. La frequentazione del corso consente ai partecipanti la maturazione di
1 CFP a fronte di ogni ora di partecipazione, fino ad un massimo di 8 CFP.
CNDCEC: 8 CFP (B.4.1)
MEF: 8 crediti non caratterizzanti (C.2.23)
QUOTA DI PARTECIPAZIONE
QUOTA ORDINARIA € 180,00 + IVA
QUOTA RISERVATA AGLI ABBONATI
AL SISTEMA INTEGRATO EUTEKNE E
AI PARTECIPANTI AI MASTER 2018-2019
€ 160,00 + IVA
È previsto uno sconto del 10% a partire dal secondo iscritto appartenente allo stesso studio professionale
(stessi dati di fatturazione).
MODALITÀ D’ISCRIZIONE - Le iscrizioni dovranno essere effettuate sul sito www.eutekneformazione.it, area Giornate di studio.
Scadenza iscrizioni:
Firenze, Torino e Milano 26 settembre 2018
Verona, Venezia e Bologna 22 ottobre 2018
DISDETTE - Eventuali disdette, motivate da causa di forza maggiore, saranno accettate se pervenute entro i 10 giorni lavorativi
antecedenti la Giornata di studio, tramite mail all’indirizzo formazione@eutekne.it oppure tramite fax al numero 011 5627604. In
caso contrario verrà trattenuta o richiesta l’intera quota di partecipazione e inviato, previa richiesta scritta, il materiale didattico
dedicato agli incontri
CONDIZIONI - L’organizzazione si riserva la possibilità di annullare gli eventi qualora il numero degli iscritti non ne garantisca il buon
esito. Ogni variazione verrà comunicata tempestivamente per iscritto. In caso di cancellazione, la responsabilità di Eutekne SpA si
intende limitata al solo rimborso della quota di iscrizione, se già correttamente incassata.
IN OMAGGIO AI PARTECIPANTI
• Accesso gratuito per 1 mese al Sistema Integrato EuteknePuoi anche leggere
