Bilancio Anno 2020 - Cesvol Umbria
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Bilancio Anno 2020
1 Il fascicolo contiene
1. Situazione Patrimoniale al 31.12.2020
2. Rendiconto della Gestione 2020
3. Nota Integrativa
Dati riportati in Nota Integrativa:
1) Bilancio contabile (per natura)
2) Prospetto di sintesi rendicontazione attività (ex B1)
3) Dati di dettaglio su proventi-oneriStato Patrimoniale
CESVOL UMBRIA
Stato Patrimoniale 2020 2019
ATTIVO
A) QUOTE ASSOCIATIVE ANCORA DA VERSARE 5.300 5.300
B) IMMOBILIZZAZIONI
I - Immobilizzazioni immateriali
1) costi di ricerca, sviluppo e di pubblicità
2) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizz. opere
dell'ingegno
3) spese manutenzioni da ammortizzare
4) oneri pluriennali 3.140 4.186
5) Altre -
Totale Immobilizzazioni Immateriali 3.140 4.186
II - Immobilizzazioni Materiali
1) terreni e fabbricati (costruzioni leggere) 19.140 19.140
2) impianti e attrezzature 57.300 57.300
3) altri beni 175.465 191.660
4) Immobilizzazioni in corso e acconti
5) Immobilizzazioni donate
Totale Immobilizzazioni Materiali 251.905 268.100
III - Immobilizzazioni finanziarie
1) partecipazioni
2) crediti
di cui esigibili entro l'esercizio successivo
3) altri titoli
Totale Immobilizzazioni finanziarie - -
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B)
255.045 272.286
C) ATTIVO CIRCOLANTE
I – Rimanenze
1) materie prime, sussidiarie e di consumo
2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati
3) lavori in corso su ordinazione
4) prodotti finiti e merci
5) Acconti
Totale I - Rimanenze - -
II – Crediti
1) verso clienti - -
di cui esigibili entro l'esercizio successivo
di cui esigibili oltre l'esercizio successivo
2) Verso altri 26.500 42.854
di cui esigibili entro l'esercizio successivo 26.500 42.854
Crediti V.so FUN da ricevere (ex art. 62 D.lgs. N. 117/2017)
Crediti V/Fondazioni bancarie
Crediti diversi 42.854
di cui esigibili oltre l'esercizio successivo
2Totale II - Crediti 26.500 42.854
III - Attività finanziarie non immobilizzate
1) Partecipazioni
2) Altri titoli
297.034 289.362
Totale III - Attività finanziarie non immobilizzate
297.034 289.362
IV - Disponibilità liquide
1) depositi bancari e postali 348.275 296.495
2) Assegni
3) denaro e valori in cassa
1.508 1.612
Totale IV - Disponibilità liquide
349.783 298.107
TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C)
673.317 630.323
D) RATEI E RISCONTI ATTIVI
TOTALE ATTIVO
933.662 907.909
Stato Patrimoniale 2020 2019
PASSIVO
A) PATRIMONIO NETTO
I - Fondo di dotazione dell'ente
19.738 15.724
1) 1) Fondi di dotazione personalita giuridica ex DPR 361/2000
19.738 15.724
II - Patrimonio vincolato
251.905 268.100
1) Fondi vincolati destinati da Terzi
2) Fondi vincolati per decisione degli organi statutari
3) Fondo Immobilizzazioni Vincolate alle funzioni del CSV
251.905 268.100
III - Patrimonio libero dell'Ente Gestore
3.547 4.014
1) Risultato gestionale esercizio in corso
3.547 686
2) Risultato gestionale da esercizi precedenti
3.328
3) Riserve statutarie
TOTALE PATRIMONIO NETTO (A)
275.190 287.838
B) FONDI PER RISCHI ED ONERI FUTURI
I - Fondi Vincolati alle funzioni del CSV
8.737 4.300
1) Fondo per completamento azioni
2) Fondo risorse in attesa di destinazione
3) Fondo rischi
8.737 4.300
II - Altri Fondi
25.783 3.280
1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili
2) Fondi vincolati per completamento altri progetti
25.783 3.280
3TOTALE FONDI PER RISCHI ED ONERI FUTURI (B)
34.520 7.580
C) FONDO TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO
463.668 434.404
D) DEBITI
1) titoli di solidarietà ex art. 77 D.lgs. 117/2017 - -
di cui esigibili entro l'esercizio successivo
di cui esigibili oltre l'esercizio successivo
2) debiti verso banche - -
di cui esigibili entro l'esercizio successivo
di cui esigibili oltre l'esercizio successivo
3) debiti verso altri finanziatori - -
di cui esigibili entro l'esercizio successivo
di cui esigibili oltre l'esercizio successivo
4) acconti - -
di cui esigibili entro l'esercizio successivo
di cui esigibili oltre l'esercizio successivo
5) debiti verso fornitori
42.717 57.848
di cui esigibili entro l'esercizio successivo
42.717 57.848
di cui esigibili oltre l'esercizio successivo
6) debiti tributari
11.347 11.388
di cui esigibili entro l'esercizio successivo
11.347 11.388
di cui esigibili oltre l'esercizio successivo
7) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale
25.085 21.155
di cui esigibili entro l'esercizio successivo
25.085 21.155
di cui esigibili oltre l'esercizio successivo
8) altri debiti
34.262 35.530
di cui esigibili entro l'esercizio successivo
34.262 35.530
di cui esigibili oltre l'esercizio successivo
TOTALE DEBITI (D)
113.411 125.921
E) RATEI E RISCONTI PASSIVI
46.873 52.166
TOTALE PASSIVO
933.662 907.909
4Rendiconto Gestionale 2020
Fondi FUN Fondi Totale
Rendiconto Gestionale 2020 diversi da
FUN
PROVENTI E RICAVI -
1) PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' DI -
INTERESSE GENERALE
(art. 5 D.lgs. N. 117/2017) -
1.1) Da Contributi FUN (Art. 62 D.Lgs. N. 770.000 - 770.000
117/2017)
1.2) Da contributi su progetti 37.397 37.397
1.3) Da contratti con Enti pubblici - -
1.4) da soci ed associati 7.465 7.465
1.5) Da non soci 3.205 3.205
1.6) Altri proventi e ricavi -
TOTALE 1) PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' 770.000 48.067 818.067
DI INTERESSE GENERALE
2) PROVENTI DA RACCOLTA FONDI -
(art. 7 D.lgs. N. 117/2017) -
2.1) Raccolta 1 -
TOTALE 2) PROVENTI DA RACCOLTA FONDI 0 0 -
3) PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' DIVERSE -
(art. 6 D.lgs. N. 117/2017) -
3.1) Da gestioni commerciali accessorie -
3.2) Da contratti con enti pubblici -
3.3) Da soci ed associati -
3.4) Da non soci -
3.5) Altri proventi e ricavi -
TOTALE 3) PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' 0 0 -
DIVERSE
4) PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI -
4.1) Da rapporti bancari -
4.2) Da altri investimenti finanziari 7.676 7.676
4.3) Da patrimonio edilizio -
4.4) Da altri beni patrimoniali -
TOTALE 4) PROVENTI FINANZIARI E 0 7.676 7.676
PATRIMONIALI
5) PROVENTI STRAORDINARI -
5.1) Da attività finanziaria -
5.2) Da attività immobiliari -
5.3) Da altre attività 9.648 9.648
TOTALE 5) PROVENTI STRAORDINARI 0 9.648 9.648
TOTALE PROVENTI 770.000 65.391 835.391
5ONERI Fondi FUN Fondi TOTALE
diversi da
FUN
1) ONERI DA ATTIVITA' DI INTERESSE -
GENERALE
(art. 5 D.lgs. N. 117/2017) -
1.1) Oneri da Funzioni CSV -
1) Promozione, Orientamento e Animazione 189.341 189.341
2) Consulenza, assistenza e accompagnamento 183.220 183.220
3) Formazione 22.472 22.472
4) Informazione e comunicazione 58.187 58.187
5) Ricerca e Documentazione 7.110 7.110
6) Supporto Tecnico-Logistico 144.059 144.059
Totale 1.1) Oneri da funzioni CSV 604.389 0 604.389
1.2) Oneri da Altre attività di interesse -
generale
1) Progetto Terra invicta 607 607
2) Progetto "Stargate-passaggio al futuro" 8.762 8.762
3) Banca del Tempo 4.008
4) Progetto "Più-Hub" 1.395
5) Progetto "NGC _ New Generation Community" 25.950
Totale 1.2) Oneri da Altre attività di interesse 0 40.722 40.722
generale
TOTALE 1) ONERI DA ATTIVITA' DI INTERESSE 604.389 40.722 645.111
GENERALE
2) ONERI DA RACCOLTA FONDI -
(art. 7 d.lgs. N. 117/2017) -
2.1) Raccolta 1 -
2.2) Raccolta 2 -
2.3) raccolta 3 -
2.4) Attività ordinaria di promozione -
TOTALE 2) ONERI DA RACCOLTA FONDI 0 0 -
3) ONERI DA ATTIVITA' DIVERSE -
(art. 6 D.lgs. N. 117/2017) -
3.1) Acquisti -
3.2) Servizi -
3.3) Godimento beni di terzi -
3.4) Personale -
3.5) Ammortamenti -
3.6) Oneri diversi di gestione -
TOTALE 3) ONERI DA ATTIVITA' DIVERSE 0 0 -
4) ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI -
4.1) Su rapporti bancari -
64.2) Su prestiti -
4.3) Da patrimonio edilizio -
4.4) da altri beni patrimoniali -
TOTALE 4) ONERI FINANZIARI E 0 0 -
PATRIMONIALI
5) ONERI STRAORDINARI -
5.1) Da attività finanziaria -
5.2) Da attività immobiliari -
5.3) Da altre attività -
TOTALE 5) ONERI STRAORDINARI 0 0 -
6) ONERI DI SUPPORTO GENERALE -
6.1) Acquisti 3.604 0 3.604
6.2) Servizi 66.628 0 66.628
6.3) Godimento beni di terzi 17.871 0 17.871
6.4) Personale 66.855 9.581 76.436
6.5) Ammortamenti 2.343 0 2.343
6.6) Altri oneri 8.311 11.541 19.852
TOTALE 6) ONERI DI SUPPORTO GENERALE 165.612 21.122 186.733
TOTALE ONERI 770.000 61.844 831.844
RISULTATO GESTIONALE - 0 3.547 3.547
7NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO 2020
PREMESSA-INTRODUZIONE
Il CESVOL UMBRIA è l’ente derivante dalla fusione dei due precedenti “Centri servizi per il volontariato”
operanti nella Regione Umbria (CESVOL PERUGIA e CESVOL TERNI).
L’atto di fusione deliberato dalle assemblee straordinarie dei due precedenti enti (CSV PG e CSV TR) del
21.12.2018 è stato reso operativo con atto di fusione a firma del Notaio Biavati in data 29.12.2018 con effetti
dal 01 gennaio 2019.
La presente Nota Integrativa al bilancio del CESVOL UMBRIA (d’ora in avanti CSV) illustra la documentazione
costituente la rendicontazione contabile del CSV che è formata da:
Stato Patrimoniale
Rendiconto Gestionale
Nota Integrativa
Il presente documento di bilancio di esercizio è naturalmente collegato a quanto esposto altresì
nella Relazione-Bilancio Sociale dell’Ente.
Nella presente nota integrativa è riportato il Rendiconto della gestione per natura, oltre a dati di
dettaglio riguardanti:
- Oneri generali;
- Oneri su servizi/attività;
- Oneri su sportelli territoriali;
- Oneri sul personale
- Schede delle attività finanziate con risorse extra-FUN in ottemperanza alla separazione delle
attività finanziate con F.di FUN da altre finanziate con risorse extra.
- Prospetto di sintesi di rendicontazione delle risorse FUN (Ex. Mod. B1)
2 Informazioni di carattere generale
Il Ce.S.Vol UMBRIA quale associazione senza scopo di lucro opera in attuazione degli scopi che sono previsti
dalla legge e riportati nel proprio statuto, in virtù della propria natura quale centro di servizio per lo sviluppo
del volontariato. Il CSV a fronte dei propri progetti per lo sviluppo del volontariato riceve contributi disposti
dal FUN a sostegno delle proprie attività
Nell’anno 2020 – come riportato nei prospetti contabili – il CSV ha usufruito anche di importi significativi non
provenienti dal Fondo Speciale per il Volontariato (Totale delle entrate provenienti da tali progetti € 37.397),
oltre che alle quote derivanti dal tesseramento sociale e da contributi delle associazioni su alcuni servizi
8ricevuti per un totale di Euro 7.465=
Il risultato positivo di esercizio pertanto di Euro 3.547,00 deriva da risorse proprie del CSV e pertanto rimane
nella disponibilità dell’ente.
L’Ente non svolge attività di carattere avente natura “commerciale” ma solo attività istituzionale attraverso
l’utilizzo dei fondi suddetti.
L’Ente è dotato di personalità giuridica acquisita nel corso degli anni precedenti da entrambi i CSV provinciali
(PG e TR)
Il CSV svolge la propria attività nelle proprie sedi centrali di Perugia e Terni e con sportelli territoriali nei
seguenti comuni: Amelia-Assisi-Castiglion del Lago-Città di Castello-Foligno-Gubbio-Marsciano-Narni -
Norcia-Orvieto- Spoleto-
3 Principi di redazione del bilancio e criteri di valutazione adottati
In ottemperanza a quanto previsto dallo Statuto del CSV e in aderenza a quanto, data la particolare natura
dell’ente, indicato nella comunicazione di CSVNet del 18.03.2021 (Schemi di bilancio consuntivo 2020) è stato
redatto il presente bilancio composto dal Rendiconto Gestionale (Economico), dalla Situazione Patrimoniale
relativi all’anno di gestione 2020 e dalla Relazione-Bilancio Sociale 2020
Il documento di bilancio, chiuso al 31 dicembre 2020, è conforme, laddove compatibile, ai principi ed ai criteri
previsti dal codice civile in tema di bilanci, ed ispirato, nella struttura e contenuti, a quanto previsto negli
allegati alla citata lettera di CSVnet del 18.03.2021.
Il Bilancio:
- rappresenta il documento di sintesi (riclassificato secondo una logica di destinazione degli oneri e
provenienza dei proventi) delle scritture e documentazione contabile istituite e tenute
dall’associazione;
- è composto da un prospetto di Situazione Patrimoniale al 31.12.2020, da un Rendiconto Economico
(Gestionale) della gestione 2020, e dalla presente nota integrativa;
- non riporta gli schemi e informazioni inerenti le attività di raccolta fondi e diverse, in quanto nel corso
dell’anno non sono state svolte attività di questo tipo;
- riporta anche i dati inerenti la provenienza e l’utilizzo delle c.d. risorse extra FUN, per le quali, in
conformità alla disposizione di cui all’art. 61, comma 1 lett. c) del Codice del Terzo Settore, , è
adottata una contabilità separata
Circa i tempi di redazione ed approvazione del presente bilancio, si specifica che, vista la situazione di
emergenza sanitaria, è stata utilizzata la proroga prevista dal D.L. 41/2021
Criteri di valutazione
La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella
prospettiva della continuazione dell’attività.
9Non vi sono elementi dell’attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema.
Inoltre, in continuità con gli anni passati:
- la presente nota integrativa al 31/12/2020 si riferisce sia ai movimenti economici e finanziari attinenti
alla gestione dei fondi FUN e sia alle operazioni ed alle movimentazioni di carattere istituzionale e
relative ai contributi dei progetti extra-FUN;
- l'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi
componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che
dovevano essere riconosciute e avanzi di gestione da non riconoscere in quanto non realizzati;
- in ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato
contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello
in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti);
- la valutazione tenendo conto della funzione economica dell’elemento dell’attivo o del passivo
considerato che esprime il principio della prevalenza della sostanza sulla forma - obbligatoria laddove
non espressamente in contrasto con altre norme specifiche sul bilancio - consente la
rappresentazione delle operazioni secondo la realtà economica sottostante gli aspetti formali. Gli
altri criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti:
Immobilizzazioni
Materiali
Sono iscritte al costo di acquisto e rilevate al momento dell’acquisto; in corrispondenza del valore di
acquisto nell’attivo troviamo – nel passivo – la relativa contropartita contabilizzata nel “Fondo
vincolato imm.ni destinato funzioni CSV”
Crediti
Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L'adeguamento del valore nominale dei crediti al valore
presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo svalutazione crediti.
Debiti
Sono rilevati al loro valore nominale, modificato in occasione di resi o di rettifiche
Fondo TFR
Rappresenta l'effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità di legge e dei contratti di
lavoro vigenti, considerando ogni forma di remunerazione avente carattere continuativo.
Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate a favore dei dipendenti alla data di
chiusura del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto
corrispondere ai dipendenti nell'ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data.
104 Informazioni e prospetti inerenti lo Stato Patrimoniale
4.1 Quote associative/ contributi dei soci e crediti v/soci.
Il CSV UMBRIA riscuote le quote associative e richiede per alcuni servizi (per alcune tipologie di associazioni)
dei contributi per la copertura (parziale e molto limitata) delle spese sostenute dal CSV per l’erogazione del
servizio stesso (secondo criteri stabiliti nello stesso regolamento)
Conformemente a quanto stabilito dall’Agenzia per il Terzo Settore tali quote e contributi sono trattati quali
proventi che “..confluiscono nel rendiconto gestionale in quanto finanziano la gestione ordinaria”.
L’importo incassato dalle riscossione di tali quote –unitamente ai contributi che i soci hanno erogato per la
copertura parziale di alcuni servizi ricevuti - ammonta ad Euro 7.465 ed ha finanziato – unitamente alle altre
risorse - l’attività di CSV.
A fine anno il credito maturato v/soci per le quote non ancora versate degli anni precedenti è rimasto
inalterato rispetto a quello dell’anno precedente. In un’ottica prudenziale – negli anni precedenti - era
imputato come credito un importo corrispondente a circa il 75% delle quote da incassare e pari a quello
dell’anno precedente (derivante dal CSV Perugia).
Considerato le difficoltà che si sono avute nel corso dell’anno (pandemia da Covid-19) è risultato
particolarmente difficoltoso la riscossione delle quote pregresse (considerato che le sedi del Centro sono
state frequentate e vissute in maniera meno intensa dell’ordinario): per questo motivo si è ritenuto
opportuno lasciare inalterato il dato – per questioni prudenziali – e non incrementarlo ulteriormente.
Saldo al 31/12/2020 Saldo al 31/12/2019 Variazioni
5.300 5.300 ********
4.2 Immobilizzazioni
Le immobilizzazioni sono state iscritte al costo di acquisto e rilevate al momento dell’acquisto;
successivamente - in sede di operazioni di chiusura d’esercizio – , in virtù del fatto che queste sono state
interamente acquisite con le risorse prima del fondo speciale per il volontariato ora del FUN, sono state
“spesate” nell’anno di acquisto per il loro intero valore.
Nell’attivo dello Stato Patrimoniale è riportato (con riferimento alle immobilizzazioni di natura materiale ed
immateriale) il valore del costo di acquisto dei beni, per intero “appostato” nella voce “Fondo
Immobilizzazioni Vincolate alle funzioni del CSV”, in quanto tutte le immobilizzazioni immateriali e materiali
nelle disponibilità dell’associazione sono state acquisite con l’impiego prima delle risorse provenienti dal
Fondo Speciale per il Volontariato, ora con quelle del Fun, e destinate/vincolate allo svolgimento delle
funzioni del CSV. In bilancio, quindi, a fronte di un valore delle immobilizzazioni materiali nell’attivo pari a €
251.905= troviamo nel passivo la voce F.di Imm.ni vincolati alle funzioni CSV (sempre per lo stesso importo)
11che rappresentano i contributi che il CESVOL ha ricevuto nel corso di questi anni da parte del Fondo speciale
per il volontariato (ora Fondi FUN) e che sono stati impegnati nell’acquisto di beni strumentali.
Essendo finanziati con contributi ricevuti in c/capitale gli acquisti di tali immobilizzazioni sono contabilizzati
(nell’anno di acquisto) nel rendiconto della gestione per l’intero ammontare.
Gli “immobilizzi” sono altresì riportati nello specifico inventario che il CSV ha istituito presso le rispettive sedi
di Perugia e Terni, e nei quali, tra gli altri, sono riportati l’ubicazione e la natura degli stessi. Di seguito il
dettaglio delle voci riportate nello Stato Patrimoniale
IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI
Valore netto Acquisti in Valore netto
delle C/Capitale Rettifich Ammortamen delle
Valore Decrement
Descrizione Immobilizzazi effettuati e di to al immobilizzazi
Storico i
oni al nell'esercizi valore 31/12/2020 oni al
31/12/19 on 31/12/2020
Costi di ricerca,
sviluppo e pubblicità -
Diritto di brevetto ind
e diritti di utilizz.
opere ingegno
Spese manutenzione
da ammortizzare
Oneri pluriennali: 5.133 4.186 1.046 3.140
Costi di fusione atto
notarile CSV Umbria
Altre:
Totale 5.133 4.186 1.046 3.140
I costi dell’atto di fusione sono relativi all’atto notarile con il quale i Centri di Servizi di PG e TR hanno
proceduto alla loro “fusione” dando vita al nuovo ente CESVOL UMBRIA a decorrere dall’anno 2019.
12IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI
Descrizione Valore Valore Acquisti in Decremen Rettifich Ammortame Valore netto
Storico netto C/Capitale ti e di nto al delle
delle Imm effettuati valore 31/12/2020 immobilizzazi
al nell'esercizi oni al
31/12/19 o 31/12/2020
Terreni e fabbricati – 19.140 19.140 19.140
costruzioni leggere
Impianti e attrezzature 57.300 57.300 57.300
Altri beni: Macchine 120.702 120.702 4.718 21.013 -780 103.627
elettroniche-pc-
stampanti
Mobili e Arredi 70.958 70.958 100 780 71.838
Totale 268.100 268.100 € 4.818 21.013 € 0,00 € 0,00 251.905
Il valore dei fabbricati comprende il costo storico della costruzione leggera (prefabbricato-casetta in legno)
allestita nei primi anni del 2000 presso lo sportello di Amelia.
Si segnala che nel corso dell’esercizio si è proceduto ad un adeguamento (riconciliazione contabile) del
valore dei beni strumentali (macchine elettroniche-pc-stampanti) che di fatto erano stati dismessi (in
quanto non più funzionanti-obsoleti) che erano contabilizzati presso la sede di Perugia (importo riportato
nella colonna relativa ai decrementi)
Si segnala altresì che i valori esposti sono “valori contabili” in quanto riportano il costo storico di beni che
essendo “fisicamente” ancora presso le sedi del CSV (soprattutto sede di Terni) continuano ad essere
riportati in bilancio in ossequio ad un principio di “continuità-omogeneità”: qualora nel corso dell’esercizio
si dovesse procedere ad una vera e propria dismissione fisica (considerato che per alcuni si tratta di beni
assolutamente obsoleti e privi di valore economico di mercato) attraverso lo smaltimento degli stessi il
valore contabile sarà rettificato.
Il valore dei beni contabili è corrispondente a quanto riportato nei singoli inventari delle sedi di Perugia e
Terni.
Immobilizzazioni finanziarie
Saldo al 31/12/2020 Saldo al 31/12/2019 Variazioni
Non sono presenti immobilizzazioni finanziarie
134.1 Attivo circolante
Rimanenze
Specificare in termini descrittivi la composizione delle rimanenze iscritte in bilancio
Saldo al 31/12/2020 Saldo al 31/12/2019 Variazioni
Non sono presenti rimanenze di merci-materie prime-beni
Crediti:
Saldo al 31/12/2020 Saldo al 31/12/2019 Variazioni
26.500 42.854 - 16.354
Il totale dei crediti può essere suddiviso nelle seguenti due sottovoci:
- Crediti per Progetti ExtraFun: € 22.040
- Crediti Tributari e diversi € 4.460
Tot. € 26.500
Di seguito si riporta il dettaglio delle due voci:
a) voce “Crediti v/Enti (progetti extra-fun) e altri”
Tale importi sono riferiti quasi interamente alla maturazione di crediti per attività svolte nell’ambito di
progetti finanziati da enti terzi (extra Fun).
La specifica delle attività è riportata nella Relazione-Bilancio Sociale del Centro allegata al presente
bilancio
CREDITI SU PROGETTI/ATTIVITA’ EXTRA-
SEDE PG SEDE TR TOTALE
FUN
Cred. Prog. ALP 2016-Vita Soc. Ed. 7.166,30 0 7.166,30
Crediti Prog. BDT -Comune di Terni - 5.157,54 5.157,54
Comune di Marsciano 6.000,00 0 6.000,00
Crediti Prog. Terra Invicta 3.716,00 0 3.716,00
CREDITI SU PROGETTI EXTRA-FUN 16.882,30 5.157,54 22.039,84
14Relativamente al credito Progetto ALP 2016, si consideri che essendo la Società Vita Edit. Assoggettata a
procedura concorsuale, in un’ottica prudenziale, è stato accantonato integralmente in un apposito Fondo
rischi del passivo (Fondo rischi credito Progetto Vita) l’importo di Euro 7.166 corrispondente al 100%
dell’importo totale del credito
.
b) Voce Crediti Tributari e diversi
CREDITI VARI E TRIBUTARI TOTALE
Cred. Bonus Irpef dipendenti 2.543,43
Erari c/Irap 73,00
Altri crediti 1.933,76
Tot. Crediti Tributari e vari 4.460,19
Attività finanziarie non immobilizzate
ATTIVITÀ FINANZIARIE NON IMMOBILIZZATE
Saldo al 31/12/2020 Saldo al 31/12/2019 Variazioni
297.033 289.362 7.671
Di seguito il dettaglio:
Attività finanziare non immobilizzate TOTALE
Titoli (BPer) 30.676,25
Altri invest. Finanziari 266.357,48
Totale Attività finanziarie 297.033,34
Di seguito il dettaglio della voce Titoli TOTALE
Titoli- BPER
Fondi - Anima risparmio 30.676
Totale 30.676
15Di seguito il dettaglio della voce “Altri Investim. Finanziari”
TOTALE
Unipol Sai-Assicurazioni
Gestione Speciale Fondivita 67.511
Gestione Valore UnipolSai 66.761
Gestione Speciale Press 66.882
Gestione Speciale Vitattiva Polizze collettive 65.209
Totale 266.363
Valore di riscatto lordo complessivo 266.357
Disponibilità liquide
La voce di bilancio espone le effettive giacenze di risorse finanziarie liquide alla data di chiusura dell’esercizio
presenti sui conti correnti bancari e postali intestati all’ente gestore e nelle casse dello stesso.
Di seguito il dettaglio delle disponibilità presenti sulle due sedi territoriali di Perugia e Terni
DISPONIBILITA' BANCA SEDE PG SEDE TR TOTALE
Saldo c/c bancario BPER c.c. 38140 281.250,51 0 281.250,51
Saldo BPER Carta prepagata 190,99 190,99
Saldo c/c bancario IntesaSanPaolo c.c. 29.463,33 29.463,33
0
71968
Saldo c/c bancario Intesa c/c Prog. GER c.c. 37.370,35 37.370,35
0
166965
TOTALE DISPONIBILITA' LIQUIDE 281.441,50 66.833,68 348.275,18
DISPONIBILITA' CASSA SEDE PG SEDE TR TOTALE
Cassa contanti sede PG 817,87 - 817,87
Cassa contanti sed TR - 487,78 487,78
Cassa contanti sed Amelia - 25,00 25,00
Cassa contanti sed TR 177,38 177,38
TOTALE DISPONIBILITA' LIQUIDE 817,87 690,16 1.508,03
165 Informazioni e prospetti inerenti il passivo dello SP
5.1 Patrimonio netto
Saldo al 31/12/2020 Saldo al 31/12/2019 Variazioni
275.190 287.838 -12.648
La variazione attiene soprattutto (oltre che all’incremento dell’avanzo di gestione dell’esercizio) al
decremento del “Fondo Imm.ni vincolato alle funzioni di CSV” – collegato al valore contabile dei beni
strumentali (come già precedentemente illustrato) e come successivamente dettagliato.
Fondo di dotazione dell’ente
Risulta composto dall’eventuale iniziale dotazione patrimoniale dell’ente generatasi in fase di costituzione.
Contempla, inoltre, i versamenti ad esso imputati secondo le previsioni di statuto.
FONDO DI DOTAZIONE
Descrizione SALDO AL INCREMENTI DECREMENTI SALDO AL
31/12/2019 31/12/2020
F.do Vincolato per personalità 15.724 4.014 19.738
giuridica
Totale 15.724 4.014 19.738
Con l’approvazione del presente bilancio si propone di destinare l’avanzo di gestione prodotto per € 262,00
al fine di incrementare il Fondo per raggiungere l’importo di € 20.000,00=
5.2 Fondo vincolato per decisione organi statutari
F.do Vincolato per decisione organi statutari 31.12.2019 Incremento 31.12.2020
F.do Imm.ni vincolate alle funzioni CSV 31.12.2019 Variazioni 31.12.2020
F.do Imm.ni vincolate alle funzioni CSV 268.100 -16.195 251.905
Tot. F.do Vincolato alle funzioni CSV 268.100 -16.195 251.905
In merito al “Fondo Immobilizzazioni vincolate alle funzioni del CSV”, si rimanda a quanto già riportato circa
il valore delle immobilizzazioni.
Tale fondo è cosi denominato in funzione del vincolo di destinazione di tali immobilizzazioni considerate che
le stesse sono state acquisite – dalla costituzione dei due CSV provinciali ad oggi – con fondi del F.do speciale
17per il volontariato (oggi FUN) e corrisponde sostanzialmente a quello che nella tecnica contabile comune è
in genere denominato “F.do amm.to immobilizzazioni”.
Si rimanda a quanto già sopra riportato (nella sezione delle immobilizzazioni) circa la natura “meramente
contabile” di tale dato.
Patrimonio libero dell’ente
E’ rappresentato dal risultato di gestione dell’esercizio in corso pari ad Euro 3.547=
5.3 Fondi per rischi e oneri futuri
Fondi vincolati alle funzioni di CSV
FONDI VINCOLATI ALLE FUNZIONI DI CSV
Descrizione SALDO AL INCREMENT DECREMEN SALDO AL
31/12/2019 I TI 31/12/2020
1) Fondo per completamento
azioni
2) Fondo risorse in attesa di
destinazione
3) Fondo rischi su crediti 4.300 4.437 8.737
Totale 4.300 4.437 € 0,00 8.737
F.do rischi su crediti 31.12.2019 Variazioni 31.12.2020
F.do rischi su credito Prog. ALP-Soc. Vita 4.300 2.866 7.166
F.do rischi su altri crediti 0 1.571 1.571
F.do Rischi 4.300 4.437 8.737
Il Fondo Rischi è stato alimentato, negli esercizi precedenti, in un’ottica di prudenza e corrisponde al totale
del credito iscritto tra le attività per Euro 7.166 vantato nei confronti della Società Vita Editoriale
assoggettata a procedura fallimentare. In un’ottica prudenziale si è ritenuto di incrementare il valore del
fondo accantonato per coprire integralmente il rischio di perdita del credito.
Si rimanda a quanto già indicato nella sezione relativa a tale credito.
In un’ottica prudenziale si decide di accantonare un importo pari ad € 1.571= relativo al rischio di
riscossione di altri crediti (quote associative pregresse e vari)
Residui-risorse vincolate da anni precedenti per completamento azioni.
Non sono presenti residui o risorse vincolate inerenti alle attività da CSV e derivanti dai fondi FUN
18La voce “Altri Fondi è riferita a contributi ricevuti e non maturati dal CSV nell’ambito dell’attuazione di
progetti finanziati da altri enti. Rappresentano quindi somme incassate, e nella disponibilità del CSV, per
l’attuazione del progetto finanziato.
II-Altri Fondi (Extra FUN)
F.do Vincolato Prog. GER-479 NGC Terni 20.883
F.do Vincolato Prog. Impact Umbria- PG 4.900
Totale F.di Vincolati altri progetti Extra FUN 25.783
5.4 Fondo Trattamento di fine rapporto lavoro subordinato
F.do trattamento fine rapporto 31.12.2019 Variazioni 31.12.2020
F.do TFR 434.404 29.264 463.668
F.do TFR 434.404 29.264 463.668
Il F.do rappresenta il saldo dovuto ai dipendenti per il TFR alla data del 31.12.2020
La quota di accantonamento annuale è stata pari ad € 29.264= Si segnala che – ad oggi- n.ro 4 dipendenti
(su un totale di 23) versano la propria quota di TFR ai fondi di previdenza complementare.
DEBITI
DEBITI TOTALE
Debiti v/Fornitori 42.717
Debiti v/Erario c/ritenute lav. Dipendente 8.042
Debiti v/Erario c/ritenute lav. Autonomo 3.305
Debiti v/INPS dipend. 20.197
Debiti v/INPS collaboratori 314
Debiti v/INPGI 913
Debiti v/INAIL 1.908
Debiti v/F.di Previd. Complem. 1.408
Debiti v/altri Enti (Fondo Est-Ente bilat.) 345
Debiti v/OO.SS. 2.973
Debiti v/personale dipend. 26.345
Altri debiti 4.944
TOTALE D) DEBITI 113.411
19Si specifica:
Non esistono debiti scaduti o oltre l’esercizio.
Non esistono debiti assistiti da garanzie prestate dall’Ente e/o da terzi
5.5 Ratei passivi
Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio.
RATEI PASSIVI MENS. AGG.VA- FERIE 31.12.2019 Variazioni 31.12.2020
Ratei su mens. Agg.va 17.837 802 18.639
Ratei su ferie-permessi maturati 34.328 -6.095 28.233
TOTALE RATEI SU PERSONALE 52.166 5.293 46.873
Rappresentano quote di costi aventi manifestazione futura, ma di competenza dell’esercizio cui il bilancio si
riferisce. Sono riferiti unicamente al rateo passivo riguardante i costi differiti del personale (rateo mensilità
aggiuntiva, ferie e permessi maturati e non goduti).
RENDICONTO GESTIONALE 2020
6 Informazioni e prospetti inerenti i proventi, i ricavi e gli oneri del Rendiconto Gestionale
Il rendiconto gestionale riporta gli oneri relativamente all’attività-servizio-progetti cui afferiscono (per
destinazione) indipendentemente dalla “natura della spesa”.
A completamento di una puntuale informazione si ritiene utile in ogni caso riportare anche i dati economici
che vedono gli oneri aggregati per “natura della spesa”.
Si riportano pertanto i dati economici (Rendiconto della gestione) classificando quindi gli oneri “per natura”
e i proventi – come al solito – secondo l’origine o provenienza
PROVENTI
Fondi Extra
RICAVI Fondi FUN TOTALE
Fun
CONTRIBUTI FUN 770.000,00 0,00 770.000,00
CONTRIBUTI
0,00 3.340,00 3.340,00
TESSERAMENTO
20CONTRIBUTI SOCI DA
0,00 7.330,06 7.330,06
REGOLAMENTO
CONTRIBUTI DA
0,00 37.396,55 37.396,55
PROG. EXTRAFUN
RIVALUTAZIONI ATT.
0,00 7.676,37 7.676,37
FINANZIARIE
PROVENTI
9.647,78 9.647,78
STRAORDINARI
TOT. GENERALE 770.000,00 65.390,76 835.390,76
ONERI
Fondi
COSTI Fondi FUN TOTALE
Extra Fun
1) Materie prime, di consumo
Cancelleria - materiale consumo 5.973,36 5.973,36
Totale 1) 5.973,36 0,00 5.973,36
2) Servizi - Oneri generali
SPESE PER SERVIZI
Spese telefoniche 17.400,00 17.400,00
Energia elettrica 10.764,62 10.764,62
21Gas-riscaldamento 5.107,42 5.107,42
Acqua-Servizio idrico 774,74 774,74
Manutenzioni-riparazioni 3.901,73 3.901,73
Spese utilizzo software 0,00
Assicurazioni 2.335,76 2.335,76
Spese postali e bancarie 1.253,09 1.253,09
Spese di pulizia 9.919,39 9.919,39
Servizi professionali di terzi (docenze-
4.396,14 4.396,14
relatori-esperti-facilitatori)
Consulenze servizio grafica 6.234,90 6.234,90
Consulenze servizio progettazione 3.713,32 3.713,32
Consulenze servizi amministrativi per
12.958,20 12.958,20
associazioni
Assistenza informatica-piattaforme
17.232,06 17.232,06
web-internet
Spese tipografiche-servizi per editoria
6.334,80 6.334,80
sociale
Servizi Empowernet 7.000,00 7.000,00
Consulenze e assistenza continuativa
contabile-lavoro- amm.va -buste 22.000,98 22.000,98
paga- bilanci - dichiarativi-
Software-licenze 1.485,87 1.485,87
Servizi privacy-sicurezza 4.189,78 4.189,78
Consulenze tecniche-altri servizi
781,57 781,57
professionali
Compensi Collegio sindacale 1.923,58 1.923,58
Rimborsi spesa - trasferte 776,40 776,40
Spese varie 831,20 0,26 831,46
Spese servizi-docenze-prest. Prof.
0,00 30.189,95 30.189,95
Progetti ExtraFun
Sopravvenienze passive e oneri
0,00 7.103,35 7.103,35
straordinari
22Totale Spese per servizi 141.315,55 37.293,56 178.609,11
3) Godimento beni di terzi
Affitto sedi e sportelli 23.350,00 23.350,00
Spese condominiali 1.443,22 1.443,22
Affitto sale-convegni/seminari 1.209,74 1.209,74
Canoni di locazioni stampanti-servizio
35.416,59 35.416,59
grafica/stampa
Totale 3) 61.419,55 0,00 61.419,55
4) Personale
Personale dipendente 551.933,99 20.113,01 572.047,00
Totale 4) 551.933,99 20.113,01 572.047,00
5) Ammortamenti
Amm.to quota Spese notar. Fusione 1.046,55 1.046,55
Totale 5) 1.046,55 0,00 1.046,55
6) Accantonamenti per rischi e oneri
Acc.to Fondo rischi su crediti 0,00 4.437,30 4.437,30
Totale 6) 0,00 4.437,30 4.437,30
7) Altri oneri
Tasse comunali - TIA 611,00 611,00
Quota Ass. CSV -NET 7.700,00 7.700,00
Totale 7) 8.311,00 0,00 8.311,00
23TOT. GENERALE 770.000,00 61.843,87 831.843,87
AVANZO (DISAVANZO) DI GESTIONE 0,00 3.546,89 3.546,89
Di seguito il dettaglio delle voci riportate nel rendiconto della gestione
(Rendiconto generale con oneri per destinazione)
FONDI FUN
DESCRIZIONE TOTALE
FONDI FUN – Assegnati ed erogati 770.000
TOTALE FONDI FUN 770.000
Descrizione Importo
Nuova attribuzione annuale (sull’anno oggetto di bilancio) 770.000
(+) Imputazione a proventi del Fondo Vincolato per completamento
azioni dell'anno precedente (Residui vincolati da anni precedenti)
(+) Imputazione a proventi del Fondo Risorse in attesa di destinazione
dell'anno precedente (Residui liberi da anni precedenti destinati alla
programmazione dell’anno in corso)
(+) Imputazione a proventi della Quota parte del Fondo
Immobilizzazioni vincolate alle funzioni del CSV
(-) Imputazione al Fondo per completamento azioni al 31/12/2020
(Residui Vincolati al 31/12/2020)
(-) Imputazione al Fondo risorse in attesa di destinazione al
31/12/2020 (Residui liberi al 31/12/2020)
Totale contributi FUN 770.000
FONDI EXTRA- FUN
DESCRIZIONE TOTALE
Quote Associative- contr. soci su servizi 7.465
Contributi da privati-enti 3.205
Interessi attivi-rival. Att. Finanz. 7.676
Sopravvenienze attive e contributi 9.648
24Proventi progetti Extra-F 37.397
TOTALE RISORSE EXTRA-FUN 65.391
Di seguito il dettaglio delle voci soprariportate:
Quote associative-contributi/rimborsi sui servizi
DESCRIZIONE TOTALE
Quote Associative- 3.340
Contributi/Rimborsi da associazioni su servizi 4.125
TOTALE QUOTE ASS.VE- CONTRIB. 7.465
Proventi progetti extra-FUN
PROGETTI EXTRA FUN FINANZIATI DA SOGGETTI DIVERSI
PROGETTO-ATTIVITA' PROVENTI
DON MILANI 2- RAGAZZI FUORI SERIE (Sede PG) 8.186
BANCA DEL TEMPO (Sede TR) 5.158
PIU' HUB (Sede PG) 2.000
NGC- NEW GENERATION COMMUNITY (Sede TR) 21.531
ALTRI PROGETTI 522
TOTALE 37.397
6.1.1 Oneri da attività di interesse generale
Oneri da funzioni CSV
Di seguito è riportato il dettaglio degli oneri per destinazione delle singole azioni (attività/progetti/servizi)
afferenti l’area gestionale tipica (attività di interesse generale) con relativa fonte di finanziamento (Risorse
provenienti dal FUN o extra)
Dettaglio degli oneri da attività di interesse generale (Oneri da funzioni CSV)
PROMOZIONE-ORIENTAMENTO E ANIMAZIONE
1.1) PROMOZIONE-ORIENTAMENTO E ANIMAZIONE
ONERI PER DESTINAZIONE SU ATTIVITA’ FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
SERVIZI FUN
25Servizio di orientamento al volontariato 38.500 - 38.500
Scuola-Università-Volontariato 21.690 21.690
Servizio di Editoria Sociale 56.467 56.467
Networking-facilitazioni reti e supporti a 55.056 55.056
favore degli ETS
Convegni-eventi-seminari 17.629 17.629
TOTALE 189.341 - 189.341
ONERI PER NATURA FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
FUN
Acquisti - -
Servizi 13.660 13.660
Godimento beni di terzi 1.210 - 1.210
Personale 174.472 - 174.472
Ammortamenti -
Altri oneri di gestione - -
TOTALE 189.341 - 189.341
CONSULENZA-ASSISTENZA-ACCOMPAGNAMENTO
1.1) CONSULENZA-ASSISTENZA-ACCOMPAGNAMENTO
ONERI PER DESTINAZIONE SU FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
ATTIVITA’ SERVIZI FUN
Servizi amministrativi 89.172 - 89.172
Servizi di consulenza grafica stampa 53.278 - 53.278
Consulenza/assistenza progettazione 40.770 40.770
TOTALE 183.220 183.220
ONERI PER NATURA FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
FUN
26Acquisti 1.015 1.015
Servizi 23.363 23.363
Godimento beni di terzi 35.417 35.417
Personale 123.425 123.425
Ammortamenti -
Altri oneri di gestione - -
TOTALE 183.220 - 183.220
FORMAZIONE
FORMAZIONE
ONERI PER FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
DESTINAZIONE SU FUN
ATTIVITA’ SERVIZI
Formazione 22.472 22.472
TOTALE 22.472 22.472
ONERI PER NATURA FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
FUN
Acquisti -
Servizi 4.397 4.397
Godimento beni di terzi -
Personale 18.075 18.075
Ammortamenti -
Altri oneri di gestione -
TOTALE 22.472 - 22.472
INFORMAZIONE-COMUNICAZIONE
INFORMAZIONE-COMUNICAZIONE
27ONERI PER DESTINAZIONE SU FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
ATTIVITA’ SERVIZI FUN
Servizio informazione-comunic. 58.187 58.187
TOTALE 58.187 58.187
COSTI PER NATURA FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
FUN
Acquisti -
Servizi 17.232 17.232
Godimento beni di terzi -
Personale 40.955 40.955
Ammortamenti -
Altri oneri di gestione -
TOTALE 58.187 58.187
RICERCA-DOCUMENTAZIONE
RICERCA E DOCUMENTAZIONE
ONERI PER DESTINAZIONE FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
SU ATTIVITA’ SERVIZI FUN
RICERCA E 7.110 - 7.110
DOCUMENTAZIONE
TOTALE 7.110 7.110
ONERI PER NATURA FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
FUN
Acquisti - -
Servizi - -
Godimento beni di terzi - -
Personale 7.110 7.110
Ammortamenti -
28Altri oneri di gestione - -
TOTALE 7.110 - 7.110
SUPPORTO TECNICO-LOGISTICO
SUPPORTO TECNICO LOGISTICO
ONERI PER DESTINAZIONE SU FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
ATTIVITA’ SERVIZI FUN
Sportello di ASSISI 12.489 - 12.489
Sportello CASTIGLION LAGO 13.147 - 13.147
Sportello CITTA' DI CASTELLO 11.169 11.169
Sportello di FOLIGNO 18.365 18.365
Sportello di GUBBIO 10.905 10.905
Sportello di MARSCIANO 8.344 8.344
Sportello di NORCIA 11.528 11.528
Sportello di SPOLETO 16.533 16.533
Sportello di AMELIA 11.955 11.955
Sportello di NARNI 11.763 11.763
Sportello di ORVIETO 14.254 14.254
3.607 3.607
Sedi di PG e TR (solo parte del
personale)
TOTALE 144.059 144.059
ONERI PER NATURA FONDI FUN FONDI EXTRA TOTALE
FUN
Acquisti 59 59
Servizi 16.029 16.029
29Godimento beni di terzi 6.922 6.922
Personale 121.043 121.043
Ammortamenti -
Altri oneri di gestione 6 6
TOTALE 144.059 - 144.059
Di seguito gli oneri dettagliati per ogni sportello territoriale:
CASTIGLION CITTA' DI
Voci di spesa ASSISI FOLIGNO GUBBIO
DEL LAGO CASTELLO
1) Materie prime, di consumo
Cancelleria-Materiale
Consumo 28,60
Totale 1)
- 28,60 - - -
2) Servizi
Spese telefoniche
187,83 605,99 528,10 430,62 429,78
Energia Elettrica
871,97 299,00
Altre utenze
1.014,96 2.116,16
Spese di pulizia
1.811,70 590,00 1.042,46
Manutenzioni/riparaz
3,30 177,72 3,90 - 3,90
30Totale 2)
191,13 4.482,34 1.122,00 3.888,24 433,68
3) Godimento beni di terzi
Affitto e locazioni
131,11
Totale 3)
- - - - 131,11
4) Personale
Personale dipendente 12.298,31 8.636,19 10.046,67 14.470,50 10.340,56
Totale 4)
12.298,31 8.636,19 10.046,67 14.470,50 10.340,56
5) Acquisti in C/Capitale
Totale 5)
- - - - -
6) Altri oneri
6,30
Totale 6)
- - - 6,30 -
TOT. GENERALE 12.489,44 13.147,13 11.168,67 18.365,04 10.905,35
31Voci di spesa MARSCIANO NORCIA SPOLETO
1) Materie prime, di consumo
Cancelleria-Materiale
Consumo
Totale 1)
- - -
2) Servizi
Spese telefoniche 806,54 517,95
Energia Elettrica 397,92
Altre utenze 243,22 408,70
Spese di pulizia 639,28
Manutenzioni/riparaz
4,80 114,26
Totale 2)
- 1.054,56 2.078,11
3) Godimento beni di terzi
Affitto e locazioni 1.975,87
Totale 3) 1.975,87
- -
4) Personale
32Personale dipendente 8.344,02 10.473,33 12.478,56
Totale 4)
8.344,02 10.473,33 12.478,56
5) Acquisti in C/Capitale
Totale 5)
- - -
6) Altri oneri
Totale 6)
- - -
TOT. GENERALE 8.344,02 11.527,89 16.532,54
Voci di spesa AMELIA NARNI ORVIETO
1) Materie prime, di consumo
Cancelleria-Materiale
Consumo 29,90
Totale 1)
- - 29,90
332) Servizi
Spese telefoniche 757,31 1.113,87
Energia Elettrica 429,10
Altre utenze 93,00
Spese di pulizia 35,84 349,80
Manutenzioni/riparaz
Totale 2) 1.222,25 - 1.556,67
3) Godimento beni di terzi
Affitto e locazioni 2.827,44 1.987,44
Totale 3)
2.827,44 - 1.987,44
4) Personale
Personale dipendente 7.905,11 11.763,23 10.679,89
Totale 4)
7.905,11 11.763,23 10.679,89
5) Acquisti in C/Capitale
Totale 5)
- - -
6) Altri oneri
Totale 6)
- - -
TOT. GENERALE 11.954,80 11.763,23 14.253,90
34Dettaglio costo del personale
Nel rendiconto di gestione (per destinazione) il costo del personale è riportato (come tutti gli altri costi) nel
progetto-attività cui è destinato.
Di seguito si riporta una scheda riepilogativa del costo del personale “aggregato secondo il dettagli delle
voci” e successivamente un riepilogo della destinazione del costo del personale circa i servizi-attività-
progetti.
Si segnala che nel corso del 2020 il CSV Umbria si è avvalso delle prestazioni lavorative di circa 23
dipendenti (tutti con contratto part time) di cui 14 occupati nella provincia di Perugia e 9 in quella di Terni.
COSTO DEL PERSONALE TOTALE
RETRIBUZIONI PERS. DIPEND. 388.668,00
COMPENSI COLLAB. A PROG. 11.000,00
STIPENDI E COLLABOR. 399.668
ONERI SOCIALI SU RETRIBUZIONI
114.635,00
DIPEN.
ONERI SOCIALI SU COLLAB. 2.511,00
ONERI INAIL E ALTRI ONERI (F.DO
8.494,00
EST.ENTE BILAT)
ONERI SOCIALI 125.640
ACC FDO T.F.R./Vs F.DI PREV. COMPL. 34.503,00
T.F.R. 34.503
RIMBORSI SPESA VIAGGI 913,00
IRAP SU PERSON. DIPEND. 11.324,00
ALTRI COSTI PER IL PERSONALE 12.237
TOTALE COSTO DEL PERSONALE 572.048
Di seguito la ripartizione del costo del personale relativamente ai vari progetti-servizi
Costo personale suddiviso per aree-attività
Promozione-orientamento-animazione 174.472
Consulenza-Assistenza-accompg 123.425
35Formazione 18.075
Informazione-comunic. 40.955
Ricerca Documentazione 7.110
Supporto tecnico logistico 121.043
Progetti ExtraFun 10.532
Oneri supporto generale 76.436
TOTALE COSTO PERSON. 572.048
ONERI DI SUPPORTO GENERALE (Punto 6 del Rendiconto di Gestione)
COSTI E ONERI DI SUPPORTO GENERALE
Voci di spesa Importo FUN Extra FUN Totale
1) Materie prime, di consumo
Materiale Consumo-Cancelleria -
4.900,16 4.900,16
piccoli beni
Totale 1) 4.900,16 0,00 4.900,16
2) Servizi
Spese telefoniche 12.021,87 12.021,87
Energia elettrica 8.766,63 0 8.766,63
Gas-riscaldamento 1.231,38 1.231,38
Acqua-Servizio idrico 774,74 774,74
Manutenzioni-riparazioni 3.593,85 3.593,85
Spese utilizzo software + sito
1.485,57 1.485,57
web/internet
Assicurazioni 2.335,76 2.335,76
Spese postali e bancarie 1.253,09 1.253,09
Spese di pulizia 5.450,31 5.450,31
Consulenze e assistenza
continuativa contabile-lavoro-
22.000,98 22.000,98
amm.va -buste paga- bilanci -
dichiarativi-
36Servizi privacy-sicurezza 4.189,78 4.189,78
Consulenze tecniche-altri servizi
0,00
professionali
Compensi Collegio sindacale 1.923,58 1.923,58
Rimborsi spesa - trasferte 776,40 776,40
Spese varie 823,56 823,56
Totale 2) 66.627,50 0,00 66.627,50
3) Godimento beni di terzi
Affitto - Sedi 16.428,14 16.428,14
Spese condominiali 1.443,22 1.443,22
Totale 3) 17.871,36 0,00 17.871,36
4) Personale
Personale dipendente 66.854,66 9.581,17 76.435,83
0,00
Totale 4) 66.854,66 9.581,17 76.435,83
5) Ammortamenti
Amm.to quota Spese notar.
1.046,55 1.046,55
Fusione
Totale 5) 1.046,55 0,00 1.046,55
6) Accantonamenti per rischi e
oneri
Acc.to rischi e oneri 0,00 4.437,30 4.437,30
0,00
Totale 6) 0,00 4.437,30 4.437,30
7) Altri oneri
37Tasse comunali - TIA 611,00 611,00
Quota Ass. CSV -NET 7.700,00 7.700,00
Insussistenze dell'attivo 0,00 7.103,35 7.103,35
Totale 7) 8.311,00 7.103,35 15.414,35
TOT. GENERALE 165.611,23 21.121,82 186.733,05
ATTIVITA’ SVOLTE CON RISORSE NON PROVENIENTI DAL FUN (c.d. extra-FUN)
Di seguito il dettaglio degli oneri dei progetti finanziati con risorse extra-FUN
PROGETTI EXTRA FUN FINANZIATI DA SOGGETTI DIVERSI
PROGETTO-ATTIVITA' FONDI FUN ONERI FINANZIATI CON TOTALE
FONDI EXTRA FUN
TERRA INVICTA 607 607
8.762
DON MILANI 2- RAGAZZI FUORI SERIE 8.762
BANCA DEL TEMPO 4.008
4.008
PIU' HUB 1.395 1.395
NGC- NEW GENERATION COMMUNITY 25.950 25.950
TOTALE 40.722 40.722
ONERI PER NATURA FONDI FUN ONERI FINANZIATI CON TOTALE
FONDI EXTRA FUN
Acquisti 9.436 9.436
Servizi - 17.232 17.232
Godimento beni di terzi - -
Personale - 10.532 10.532
Ammortamenti (Acquisto beni in 3.522 3.522
c/capitale)
38Altri oneri di gestione - -
TOTALE - 40.722 40.722
Altre informazioni
Organi di amministrazione e di controllo
I membri del Consiglio Direttivo svolgono la propria opera gratuitamente e pertanto non percepiscono alcun
compenso.
I nuovi membri degli organi di controllo si sono insediati sostanzialmente nel corso del 2020 e sono imputati
i seguenti costi relativamente a tale organo: Compensi Collegio Sindacale € 1.924
i due membri di nomina del CSV hanno spontaneamente rinunciato al compenso per i primi 7 mesi (gen-luglio
2020) durante i quali l’Organo non era “perfezionato” in quanto mancante del Presidente di nomina dell’OTC.
A completamento delle informazioni si riporta il prospetto di sintesi relativa alla rendicontazione dell’attività
quale CSV (EX Mod. B)
PROSPETTO DI SINTESI RENDICONTAZIONE ATTIVITA' CSV-
Consuntivo 2020
CONSUNTIVO 2020
1) Attribuzione su programmazione annuale 770.000
1.a.1) incassati 770.000
1.a.2) da incassare -
1.b.1) per servizi 770.000
1.b.2) per progettazione sociale
Proventi finanziari, patrimoniali, straordinari su risorse del
2) FSV o perequativi -
RESIDUI - Risorse vincolate da anni precedenti per
4) completamento azioni -
per progettazione sociale
5) RESIDUI - Risorse non vincolate da anni precedenti
5.a ) per servizi -
5.b) per progettazione sociale -
6) Altre risorse destinate dall'ente gestore alle attività di CSV
TOTALE PROVENTI 770.000
ONERI DI SUPPORTO GENERALE, FINANZIARI, PATRIMONIALI,
STRAORDINARI
397. Oneri di supporto generale- altri oneri (al netto degli
ammortamenti) 164.317
7.a) Oneri per adesione a coordinamento nazionale 7.700
8. Oneri finanziari, patrimoniali, straordinari
9. Acquisti beni in c/capitale 1.295
TOTALE ONERI DI SUPPORTO GENERALE, FINANZIARI,
PATRIMON. E STRAORDIN. 165.612
di cui Oneri per il personale 66.855
MISSIONE
10) Promozione del volontariato 189.341
11) Consulenza e assistenza 183.220
12) Formazione 22.472
13) Informazione e Comunicazione 58.187
14) Ricerca e documentazione 7.110
15) Progettazione sociale -
16) Animazione Territoriale -
Supporto logistico + Oneri di funzionamento degli sportelli
17) operativi 144.059
18) Acquisto beni in c/capitale
Totale Missione 604.389
di cui Oneri per il Personale 485.080
TOTALE ONERI (al netto degli ammortamenti) 770.000
21) RESIDUI- Risorse vincolate per completamento azioni
di cui per il bando di finanziamento della progettualità sociale -
22) RESIDUI - Risorse non vincolate -
TOTALE A PAREGGIO 770.000
Si invita l’Assemblea a destinare l’avanzo di gestione come di seguito:
Destinazione avanzo di gestione 2020 €
F.do di dotazione per personalità giuridica. 262,00
Patrimonio Libero: Risultato gestionale da
3.285
esercizi precedenti
Totale 3.547
40Si propone quindi ai componenti dell’Assemblea dei Delegati di approvare il bilancio chiuso al 31.12.2020 e la
proposta di destinazione dell’utile di esercizio, limitatamente ad € 262,00, al Fondo di Dotazione dell’ente-
Fondi di dotazione personalità giuridica ex DPR 361/2000 e, per la differenza, ad incremento del patrimonio
libero dell’ente alla voce “risultati esercizi precedenti”.
Il presente bilancio dell’anno 2020 costituito da Stato Patrimoniale, Rendiconto della gestione, Nota
Integrativa, Relazione-Bilancio Sociale sulle attività, rappresenta la situazione economica-finanziaria-
patrimoniale del CSV UMBRIA.
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