Pensioni GUIDA FACILE - GLI SPECIALI
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GLI SPECIALI
Pensioni
GUIDA
FACILE
90002 I LIBRI DEL SOLE 24 ORE
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€ 2,50 (I Libri del Sole 24 ORE € 0,50 + Il Sole 24 ORE € 2,00)
9 771973 564394 NON VENDIBILE SEPARATAMENTEGUIDA FACILE ALLE PENSIONI
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dedicato all’approfondimento dei temi
dell’attualità dell’economia e della finanza
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Settimanale N.02/2019
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Fabio Tamburini versione digitale.
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2GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
Sommario
In pensione con quota 100: requisiti entro il 2021 05
Resta la struttura Fornero con più flessibilità 07
Una babele di requisiti per accedere all’assegno 09
01. QUOTA 100 12
02. OPZIONE DONNA 16
03. VECCHIAIA 20
04. ANTICIPATA 24
05. PRECOCI 28
06. GLI SCIVOLI 32
07. CONDONO 36
08. L’AIUTO «CONDIVISO» 40
09. PUBBLICO IMPIEGO 44
10. IMPORTO ASSEGNI 48
11. PER I PIÙ POVERI 52
DOMANDE & RISPOSTE 55
3GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
Una guida per orientarsi
nel labirinto previdenziale
di Matteo Prioschi
F
lessibilità, ma non sempli- so alla pensione da parte dei lavoratori
cità. La riforma previden- “usurati” e semplificati i requisiti; e poi
ziale di fine 2011 è stata ac- sono stati introdotti degli strumenti di
cusata di eccesso di rigidi- accompagnamento alla pensione co-
tà: alla pensione si sarebbe me l’Ape e la Rita. Ognuno con le sue re-
dovuto accedere principalmente tra- gole, spesso dimostratesi difficili da at-
mite il trattamento di vecchiaia o quel- tuare, ognuno con le sue eccezioni.
lo anticipato. Entrambi con requisiti Ora il governo, tramite decreto legge,
elevati, rispetto a quanto richiesto ne- cerca di “ammorbidire” ulteriormente
gli anni precedenti, e soprattutto colle- il sistema previdenziale, ma lo fa ag-
gati a un meccanismo di adeguamento giungendo strumenti ed eccezioni.
automatico alla variazione della spe- Con il risultato di avere un quadro rego-
ranza di vita che comporta l’incremen- lamentare ancora più complesso che
to nel corso del tempo. Del resto, dal rende difficile al comune cittadino tro-
2012 a oggi, i 66 anni di età necessari a vare la risposta alla domanda: quando
un uomo per chiedere la pensione di andrò in pensione?
vecchiaia sono già diventati 67, mentre Le pagine che seguono hanno l’ambi-
per la pensione anticipata da 42 anni e 1 zione di illustrare in modo semplice le
mese di contributi si sarebbe arrivati a ultime novità per aiutare i lettori a tro-
43 anni e tre mesi (con il condizionale, vare una risposta alla loro domanda,
perché il governo ha fermato la lancet- nella consapevolezza che non c’è una
ta all’anno scorso e quindi anche nel soluzione valida per tutti; la risposta di-
2019-2020 sono sufficienti 42 anni e pende dalla vita lavorativa e contributi-
dieci mesi). va di ognuno. Le novità, peraltro, non
Per compensare questo limite della sono definitive perché, durante la con-
riforma negli anni passati sono stati versione in legge, la norma potrebbe
messi a punto canali alternativi: è stata cambiare. E comunque più di un aspet-
ripristinata la pensione a requisiti ri- to dovrà essere chiarito, dal punto di vi-
dotti per i lavoratori precoci; sono state sta applicativo, da ulteriori circolari.
eliminate le finestre mobili per l’acces- © RIPRODUZIONE RISERVATA
4GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
In pensione con quota 100:
requisiti entro il 2021
di Davide Colombo e Marco Rogari
T
orna per almeno tre anni Il nodo delle coperture
la possibilità di utilizzare Ma il cammino per l’Esecutivo non è
il pensionamento di an- stato in discesa: la dotazione finan-
zianità per uscire dal la- ziaria inizialmente ipotizzata in 6,7
voro. Cancellate quasi in miliardi per il 2019 e 7 miliardi l’anno
toto alla fine del 2011 dalla riforma For- per il biennio successivo è scesa in
nero, le uscite anticipate vengono ri- corsa di oltre 2,7 miliardi il primo an-
pristinate, in forma sperimentale, dal no (e salita complessivamente di
decreto legge su pensioni e reddito di quasi 3 miliardi nei due anni succes-
cittadinanza varato dal Governo agen- sivi) per effetto del negoziato con
do sulla leva della “quota 100” nella Bruxelles al fine di evitare la proce-
somma tra età anagrafica e anni di con- dura d’infrazione sui conti pubblici.
tributi versati. Con un preciso paletto: Anche se poi nella versione finale del
per accedere al trattamento occorrerà decreto sono state individuate co-
essere in possesso di almeno 62 anni perture aggiuntive per 800 milioni
d’età e 38 anni di contribuzione. soprattutto per trovare la quadratura
Il decreto legge 4/2019, in vigore dal 29 del cerchio sulle proroghe.
gennaio 2019, prevede anche altri due Il tragitto disegnato dal Governo è
strumenti per il pensionamento antici- relativamente breve. La quota 100,
pato: la proroga di un anno dell’anticipo agganciata a un sistema di finestre
pensionistico (Ape) sociale e di “opzione mobili per le uscite (la prima con de-
donna”, per le lavoratrici dipendenti con correnza 1° aprile 2019), sarà utilizza-
58 anni (59 se autonome) in possesso di bile fino a tutto il 2021 nei limiti di spe-
almeno 35 anni di contribuzione al 31 di- sa fissati dal decreto (al netto delle ul-
cembre 2018 di uscire con un assegno ri- teriori coperture): 3,78 miliardi per
calcolato con il metodo contributivo. questo anno, 7,8 per il 2020, 8,3 mi-
Quasi un tuffo nel passato, dunque, liardi per il 2021 e, per mantenere “co-
visto che già l’ultimo Governo Prodi perti” i pensionamenti, 7,8 miliardi
aveva confezionato una quota 95 per per il 2022, 6,4 per il 2023 e 3,9 miliar-
superare il famoso “scalone Maroni”. di dal 2024.
5GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
Obiettivo 41 anni sione con quota 100 sarà quella di
Subito dopo, dal 2022, nelle intenzioni aprile. I dipendenti pubblici dovran-
del Governo quota 100 dovrà essere no invece attendere il 1° agosto. Ma
sostituita dalla possibilità di lasciare il solo pochi statali riusciranno a utiliz-
lavoro una volta maturati i 41 anni di zarla: occorrerà infatti aver maturato
contribuzione a prescindere dall’età i requisiti prima della data di entrata
anagrafica (la cosiddetta “quota 41”). in vigore del decreto (29 gennaio
Per il momento l’uscita attraverso il 2019) e aver presentato la domanda
solo canale dei contributi versati resta di pensionamento anticipato all’am-
quello dei 42 anni e 10 mesi per tutti (41 ministrazione di appartenenza con
anni e 10 mesi per le donne), che scen- un preavviso di sei mesi. Per tutti i di-
de a 41 anni per i soli lavoratori precoci pendenti pubblici che vanno in pen-
(coloro che hanno cominciato a lavo- sione da quest’anno arriva la possibi-
rare prima della “maggiore età”). In lità di avere subito fino a 30mila euro
questo caso viene congelato per sette dell’indennità di liquidazione matu-
anni il meccanismo di adeguamento rata (Tfs), tramite un prestito banca-
alla speranza di vita ma scatta un po- rio regolato da convenzione Abi.
sticipo di tre mesi della decorrenza de- Il decreto apre anche la strada alla
terminato dalla nuova finestra mobi- cosiddetta “pace contributiva”, che
le. Così come per “quota 100”, chi ne consentirà a tutti i lavoratori di colma-
beneficerà non potrà cumulare la pen- re eventuali vuoti nei versamenti Inps
sione con altri redditi da lavoro supe- ma solo dal 1° gennaio 1996 e fino a cin-
riori ai 5mila euro l’anno. que anni, potendo utilizzare un mec-
canismo di rateazione, con un massi-
Finestre e buchi da riempire mo di 60 versamenti mensili di impor-
Lo “sportello” per presentare le do- to non inferiore ai 30 euro, senza inte-
mande all’Inps per quota 100 è già ressi. I lavoratori potranno detrarre ai
aperto (messagggio Inps 395/2019). fini Irpef il 50% del versamento relati-
Per i lavoratori privati la prima fine- vo al “riscatto” contributivo.
stra utilizzabile per andare in pen- © RIPRODUZIONE RISERVATA
6GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
Resta la struttura Fornero
con più flessibilità
di Davide Colombo e Marco Rogari
C
on l’arrivo di “quota 100” mento. E addirittura proroga formule
le possibilità di pensio- di flessibilità come l’Ape sociale che
namento anticipato sal- erano state messe a punto nell’ultima
gono a sette. Mentre legislatura e che sarebbero uscite di
scendono fin sotto la so- scena nel 2018. E lo stesso discorso vale
glia dei 60 anni i requisiti anagrafici per il requisito di uscita a 41 anni per i
per lasciare, prima della vecchiaia, il lavoratori precoci con almeno un anno
mercato del lavoro. Quest’anno, con la di contributi prima del 19esimo com-
nuova proroga di “opzione donna”, pleanno e che si trovano in condizioni
potranno andare in pensione con 35 di difficoltà. O per tutti i lavoratori che
anni di contributi le lavoratrici dipen- scelgono l’anticipo a 42 anni e 10 mesi
denti del settore privato con 58 anni di (41 e 10 mesi se donne), visto che l’incre-
età (59 se autonome) mentre basteran- mento di cinque mesi dovuto alla mag-
no 62 anni e 38 di contributi per pen- gior speranza di vita è stato congelato
sionarsi con “quota 100” nel triennio. fino al 2026, sia pure con l’introduzione
Ma attenzione, anche “quota 100” po- di un posticipo-finestra di tre mesi per
trebbe indirettamente dischiudere la la decorrenza della pensione. Tra gli
possibilità di uscita dal lavoro a 59 anni esentati dall’adeguamento ci sono an-
(con 35 di contributi) nel caso in cui che i lavoratori che svolgono, da alme-
l’azienda proponga uno scivolo al la- no sette anni nei dieci precedenti il pen-
voratore fino alla maturazione della sionamento, determinate attività gra-
nuova anzianità finanziandolo con i vose(ad esempio conduttori di convo-
fondi bilaterali di solidarietà oggi uti- gli ferroviari, operatori ecologici,
lizzati per la formazione. insegnanti della scuola dell’infanzia,
personale delle professioni sanitarie
Requisiti congelati infermieristiche e ostetriche ospeda-
La sperimentazione che avrebbe dovu- liere su turni) oppure i lavori definiti
to mandare in soffitta la legge Fornero usuranti (Dlgs 67/2011) e sono in pos-
in realtà non cancella, semmai aggiun- sesso di una anzianità contributiva di
ge possibilità di scelta per il pensiona- almeno trent’anni.
7GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
La continuità è rimasta dunque il che potrebbe tornare utile, nella ver-
driver principale anche in questa sione aziendale, per la gestione di turn-
nuova stagione di riforma del siste- over generazionali per i quali “quota
ma previdenziale. Il nuovo si aggiun- 100” potrebbe non bastare.
ge a norme che continuano a vivere Resta in vigore, perché già a regime,
moltiplicando i loro effetti. È il caso anche la rendita integrativa tempora-
del cumulo gratuito, per fare un altro nea anticipata (Rita) efficace come tra-
esempio, ovvero la possibilità di ghetto verso la pensione di vecchiaia
sommare periodi contributivi versati alimentato dai contributi accantonati
su gestioni diverse ai fini di consegui- dagli iscritti a una forma di previdenza
re il primo requisito utile per il pen- complementare.
sionamento. Ora lo si potrà utilizzare E rimane sempre in campo, per chiu-
anche per raggiungere i 38 anni ne- dere questa rassegna delle flessibilità
cessari a un candidato quotista, a pat- vecchie e nuove, anche l’isopensione,
to che si tratti solo di sommare versa- ovvero l’anticipo pensionabile fino a
menti su gestioni diverse dell’Inps e un massimo di quattro anni rispetto
non su qualche Cassa privatizzata. alla normativa Fornero a patto che
l’azienda esodante corrisponda, con
Sempre più flessibilità oneri interamente a suo carico, un as-
Alla fine dell’anno dovrebbe terminare segno ai lavoratori di importo equiva-
la sperimentazione dell’Ape volontario lente alla pensione per l’intero periodo
o aziendale, strumento che continua a di esodo, sino al perfezionamento dei
garantire una possibilità di uscita con requisiti per il pensionamento. Il peri-
63 anni e soli 20 di contributi cogliendo odo di quattro anni è stato esteso tem-
la possibilità di un finanziamento ban- poraneamente, per il triennio 2018-
cario agevolato fino a 43 mesi e rimbor- 2020, a sette anni ai sensi della legge
sabile nel primo ventennio di pensio- 205/2017 (ultima manovra Gentiloni).
namento. Ma a questo punto non è det- E il Governo Conte, anche in questo ca-
to che non venga confermato in via so, ha confermato.
strutturale, visto che non è oneroso e © RIPRODUZIONE RISERVATA
8LA BUSSOLA (sei mesi per gli statali). Questo con-
Una babele sente di risparmiare sulla spesa pen-
sionistica, ma molto probabilmente
di requisiti obbligherà i futuri pensionati a lavo-
rare qualche mese in più, per evitare
per accedere di rimanere senza retribuzione e
senza pensione.
all’assegno Oltre a ciò si aggiungono cinque
strumenti di accompagnamento alla
pensione (possono essere a carico
dello Stato, dell’interessato o del da-
di Matteo Prioschi tore di lavoro) che consentono di ces-
S
sare l’attività lavorativa fino a sette
ono almeno sedici i requisiti anni prima della maturazione del di-
per accedere alle principali ritto all’assegno previdenziale.
forme di pensionamento, Il percorso verso la pensione è
quelle cioè rivolte alla generalità di quindi quanto mai personalizzato
lavoratori/lavoratrici o ad ampie ca- ed è fortemente influenzato dalla
tegorie di essi. In alcuni casi i requisiti storia contributiva che ognuno scri-
tengono conto della differenza di ge- ve nel corso dell’attività lavorativa.
nere e quindi, per esempio, alla pen- Al netto della possibilità di accesso a
sione anticipata le donne accedono soluzioni per categorie specifiche
con un anno in meno di contributi. seppure ampie, come i precoci o gli
Per la pensione di vecchiaia, invece, il usurati, quota 100 costituisce una
requisito anagrafico già dall’anno soluzione nel breve termine e risulta
scorso è uguale a prescindere dal ses- comunque inaccessibile, come si ve-
so, ma le variazioni sono determina- de dagli esempi riportati a pagina 11,
te dal sistema di calcolo, dal ricorso o anche a lavoratori e lavoratrici che
meno alla totalizzazione dei contri- hanno circa 60 anni di età. Platea li-
buti, dall’adeguamento o meno alla mitata anche per opzione donna,
variazione della speranza di vita. dato che a differenza del passato il
Il decreto legge 4/2019 ha ampliato requisito non è “mobile” cioè non
il numero di accessi alla pensione a consente l’accesso a questa forma di
cui si applicano le finestre mobili, os- pensione di coorti di lavoratrici an-
sia un periodo di tempo tra la matu- no per anno, ma cristallizza il diritto
razione del diritto e l’erogazione del al 2018. Escluse queste due possibi-
primo assegno previdenziale. Ciò si- lità, un sessantenne di oggi deve at-
gnifica, per esempio, che se il requi- tendere il 2025-2026 per raggiunge-
sito per accedere alla nuova quota re la pensione di vecchiaia o quella
100 è di 62 anni di età, lo Stato inizia anticipata.
a pagare la pensione tre mesi dopo © RIPRODUZIONE RISERVATA
9GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
La mappa per il 2019
Età e contributi minimi in anni richiesti per accedere alle principali tipologie di pensionamento nel 2019
PENSIONE O SCIVOLO ETÀ CONTRIBUTI FINESTRA PENSIONE O SCIVOLO ETÀ CONTRIBUTI FINESTRA
DECORRENZA DECORRENZA
Anticipata Vecchiaia
Sistema
misto-donne – 4110 3 mesi mesi
Sistema misto
67 anni 20 anni
No
con diritto tra Sistema misto
30
l’1/01/2019 e
il 29/01/2019,
per lavori
gravosi 66 7
mesi anni No
Sistema
misto-uomini – 42 10
mesi
accesso
dall’ 1/04/19
e usuranti
Sistema
contributivo
67 anni 20 anni No
Sistema
contributivo 64 anni 20 anni No
uscita standard
Sistema
contributivo
71 5 No
– 41 21
senza requisito anni anni
Totalizzazione importo pensione
anni mesi
Totalizzazione
66 anni 20 anni 18 mesi
Le altre opzioni principali Gli scivoli
3 mesi
30/
Quota 100
settore privato 62 anni 38 anni
con diritto Ape sociale
63 anni
al 31/12/2018,
accesso
dall’1/04/2019
36 anni*
6 mesi
Quota 100
settore pubblico 62 anni 38 anni
e comunque
non prima
dell’ 1/08/2019
Ape volontario
e aziendale 63 5 mesi 20 anni
Opzione donna
dipendenti 58 anni*** 35 anni*** 12 mesi
Scivolo verso
quota 100 59 anni 35 anni
Isopensione
Opzione donna
autonome 59 anni*** 35 anni*** 18 mesi
verso la
vecchiaia 60 anni 20 anni
Isopensione
Precoci – 41 anni 3 mesi
verso l’anticipata
-donne 34 10 mesi
Usuranti - quota
minima 97,6 61 7 mesi 35 anni No
Isopensione verso
l’anticipata-uomini 35 10 mesi
Usuranti - quota
minima 100,6 64 7 mesi 35 anni No
Rita
62 anni** 20 anni
Note: (*) fino a 2 anni di contributi in meno per le donne; (**) 57 anni in caso di disoccupazione di almeno 24 mesi; (***) entro il 2018
10Le novità di quest’anno a confronto con vecchiaia e anticipata
Anno di maturazione dei requisiti per il pensionamento con quota 100, il trattamento di vecchiaia, quello anticipato ed opzione
donna in base a diverse ipotesi di anni di età e contributi maturati a gennaio 2019 da un lavoratore o lavoratrice dipendente.
1 ANNI MATURATI QUOTA 100 VECCHIAIA ANTICIPATA QUOTA 100 VECCHIAIA ANTICIPATA OPZIONE
A GENNAIO 2019 Nel 2021 Nel 2026 Nel 2023 Nel 2021 Nel 2026 Nel 2022 DONNA
ANNI
DI ETÀ 60 62 67 6 64 mesi 62 67 6 63 mesi Mai
ANNI DI
CONTRIBUTI 38 40 45 42 10 mesi 40 45 41 10 mesi
2 ANNI MATURATI QUOTA
QUOTA100
100 VECCHIAIA
VECCHIAIA ANTICIPATA
ANTICIPATA QUOTA 100 VECCHIAIA ANTICIPATA OPZIONE
A GENNAIO 2019 Nel 2025* Nel 2026 Nel 2029 Nel 2025* Nel 2026 Nel 2028 DONNA
ANNI
DI ETÀ 60 66 676 70
67 mesi 66 67 6 69 mesi Mai
ANNI DI
CONTRIBUTI 32 38 39 42
42 10 mesi
mesi** 38 39 41 10 mesi**
3 ANNI MATURATI QUOTA 100 VECCHIAIA ANTICIPATA QUOTA 100 VECCHIAIA ANTICIPATA OPZIONE DONNA
A GENNAIO 2019 Nel 2022* Nel 2027 Nel 2021 Nel 2022* Nel 2027 Nel 2020 Nel 2018
ANNI
DI ETÀ 59 62 67 9 61 mesi 62 67 9 60 58
mesi
ANNI DI
CONTRIBUTI 40 43 48 42 10 mesi 43 48 4110 39 mesi
4 ANNI MATURATI QUOTA 100 VECCHIAIA ANTICIPATA QUOTA 100 VECCHIAIA ANTICIPATA OPZIONE
A GENNAIO 2019 Nel 2021 Nel 2024 Nel 2025 Nel 2021 Nel 2024 Nel 2024 DONNA
ANNI
DI ETÀ 62 64 67 3 68 mesi 64 67 3 67 mesi Mai
ANNI DI
CONTRIBUTI 36 38 41 42 10 mesi 38 41 41 10 mesi
5 ANNI MATURATI QUOTA 100 VECCHIAIA ANTICIPATA QUOTA 100 VECCHIAIA ANTICIPATA OPZIONE
A GENNAIO 2019 Nel 2022* Nel 2026 Nel 2026 Nel 2022* Nel 2026 Nel 2025 DONNA
ANNI
DI ETÀ 60 63 676 67 mesi 63 67 6 66 mesi Mai
ANNI DI
CONTRIBUTI 35 38 42 42 10 mesi 38 42 41 10 mesi
(*) Ipotesi teorica perché nei fatti non vi accede in quanto i requisiti per quota 100 vanno maturati entro il 2021; (**) salvo adeguamento alla speranza di vita
11GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
01 QUOTA 100
L’anticipo si paga
con un taglio
sulla pensione
di Claudio Pinna e Matteo Prioschi
Q
uota 100 è la principale no- si rispetto alla pensione anticipata de-
vità di quest’anno in ambi- gli uomini e di 3 anni e 10 mesi per le
to previdenziale e consen- donne. Questa chance è accessibile a
te di accedere alla pensione coloro che entro il 2021 conseguiranno
con almeno 62 anni di età e i requisiti: il diritto alla pensione potrà
38 anni di contributi. L’accesso è con- essere esercitato anche successiva-
sentito agli iscritti all’Assicurazione mente. Tra la maturazione del diritto
generale obbligatoria dell’Inps - lavo- dovranno trascorrere delle finestre
ratori dipendenti e autonomi - e alla differenziate per i lavoratori del setto-
gestione separata Inps. re privato e quello pubblico. Per i primi
Il requisito anagrafico è ridotto di la finestra è di tre mesi e con decorren-
cinque anni rispetto alla pensione di za dal 1° aprile 2019 per chi ha maturato
vecchiaia, mentre quello contributivo i requisiti nel 2018. Per i secondi la fine-
prevede uno “sconto” di 4 anni e 10 me- stra è di sei mesi, con decorrenza non
12QUOTA 100
In sintesi
Requisiti
Per accedere a quota 100 è necessario avere entrambi
i requisiti minimi previsti dalla norma, cioè 62 anni di
età e 38 anni di contributi. Non è possibile arrivare a
100 con qualche anno di età in più e qualche contribu-
to in meno o viceversa (per esempio 60+40). Di conse-
guenza, per esempio, se una persona quest’anno ha 63
anni e 37 di contributi, deve attendere l’anno prossimo
per accedere a quota 100 con 64 anni di età e 38 di
contributi
Accesso e finestre
I requisiti devono essere ottenuti entro il 2021, dato
che questa forma di pensionamento è stata introdotta
in via sperimentale per un triennio. Tuttavia è previsto
che una volta raggiunti i requisiti, l’accesso a quota
100 possa essere effettuato anche dal 2022 in poi. Per
effetto della finestra, la pensione decorre dopo 3 mesi
dalla maturazione del diritto (e comunque non prima
del 1° aprile 2019) per i dipendenti privati e dopo 6
mesi e non prima del 1° agosto 2019 per i pubblici
Domanda
È già possibile presentare la domanda di pensione
prima del 1° agosto 2019. I dipendenti all’Inps per gli iscritti alle gestioni private, pubblica e
del settore pubblico dovranno presen- dello sport e spettacolo che hanno maturato i requisiti
tare domanda di collocamento a riposo
all’amministrazione con un preavviso Cumulo
di sei mesi. Possono essere cumulati i contributi versati in più
gestioni utilizzando la norma contenuta nella legge
I potenziali interessati 228/2012, però in questo caso con ambito ridotto alle
La quota costituisce un’opzione inte- sole gestioni interne all’Inps, escludendo le Casse di
ressante per quelle persone ancora re- previdenza dei liberi professionisti. Gli iscritti a que-
lativamente giovani (cioè senza i 67 an- st’ultime, se vorranno, dovranno ricorrere alla ricon-
ni necessari per il trattamento di vec- giunzione dei contributi, spostando all’Inps quelli ver-
chiaia) ma senza i 42 anni e 10 mesi di sati alle Casse, con relativo eventuale onere a loro
contributi (un anno in meno per le don- carico (a differenza del cumulo che è gratuito)
ne) richiesti come minimo di ingresso
13GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
alla pensione anticipata, che però non giungendo diversi livelli retributivi a
ha una soglia anagrafica. I 38 anni pos- 62 anni. Per queste persone è stata
sono essere ottenuti anche cumulando calcolata la pensione che incassereb-
gratuitamente i contributi versati in bero a 62 anni e a 64 anni con quota
più gestioni, purché interne all’Inps o 100 (in quest’ultimo caso qualora do-
ricorrendo alla ricongiunzione onero- vessero lavorare altri due anni per ar-
sa verso gestioni Inps, o ancora riscat- rivare a 38 anni di contributi) e a 67
tando periodi finora non coperti da anni, cioè alla pensione di vecchiaia.
contribuzione, come il corso di studi Quest’ultima risulta essere decisa-
universitario. Le ultime due opzioni mente più elevate rispetto alle altre
comportano, però, dei costi, anche ele- due: oltre alla maggiore anzianità
vati, per il lavoratore, che peraltro de- contributiva maturata infatti, e agli
vono essere interamente sostenuti pri- effetti del metodo di calcolo contribu-
ma della richiesta di quota 100. tivo, un certo impatto è prodotto an-
che dall’eventuale incremento delle
Importo da valutare retribuzioni percepite dopo i 62 anni.
Ma presupponendo che un lavoratore
abbia già i requisiti senza dover fare L’adeguatezza
alcuna operazione, prima di optare Gli esempi evidenziano anche il rap-
per la nuova pensione è opportuno porto tra l’ultima retribuzione lorda
verificarne l’importo. Infatti que- percepita e il primo assegno previden-
st’ultimo sarà, di norma, ridotto ri- ziale lordo, ossia il tasso di sostituzio-
spetto a quello che si otterrebbe con la ne. Questi valori sono utili per capire se
pensione di vecchiaia o quella antici- la futura pensione sarà adeguata, cioè
pata. Non per specifiche penalizza- se consentirà di mantenere uno stile di
zioni stabilite dalla normativa, ma vita in linea con quello degli anni pre-
semplicemente per la minore anzia- cedenti o comunque corrispondente
nità contributiva maturata e per le alle aspettative del futuro pensionato.
modalità di calcolo insite nel metodo Il tasso di sostituzione con quota 100
contributivo (applicato per le annua- a 62 anni oscilla da circa il 60% per le
lità contributive dal 2012 in poi anche carriere più contenute, a circa il 40%,
a chi ha contributi prima del 1996 ed è per quelle più brillanti. Percentuali che
soggetto al sistema di calcolo misto) salgono di 10-15 punti se si attende il
che penalizzano le uscite anticipate. trattamento di vecchiaia. Tenuto con-
Qualche esempio, elaborato da Aon to che fino ai 67 anni la pensione potrà
per «Il Sole 24 Ore», è riportato nella essere integrata solo con lavoro occa-
pagina seguente. Tutti i lavoratori sionale per un importo fino a 5mila eu-
considerati si sono iscritti all’Inps al- ro, nella scelta del singolo lavoratore
l’età di 24 anni e hanno compiuto car- potrebbe influire la possibilità di con-
rivere lavorative differenti (impiega- tare su una pensione complementare.
to, funzionario, manager ...), rag- © RIPRODUZIONE RISERVATA
14QUOTA 100
Importi a confronto
Esempi di pensione incassata in base all'età del pensionamento: a 62 anni o 64 anni utilizzando "quota 100" o
a 67 anni (vecchiaia). Importi lordi in euro.
Età di prima iscrizione all'Inps, 24 anni; prima retribuzione annua lorda di 15.000 euro; valori in euro in termini
reali, cioè al netto dell'inflazione
RETRIBUZIONE LORDA
A 62 ANNI 25.000 RETRIBUZIONE LORDA
A 62 ANNI 35.000
Età di pensionamento 62 anni 64 anni 67 anni Età di pensionamento 62 anni 64 anni 67 anni
PENSIONE PENSIONE
LORDA MENSILE 1.187 1.328 1.515 LORDA MENSILE 1.552 1.750 2.008
Tasso di sostituzione Tasso di sostituzione
rispetto ultimo stipendio 61,7 67,7 74,9 rispetto ultimo stipendio 57,6 63,7 71,0
Differenza % rispetto Differenza % rispetto
pensione a 67 anni –21,6 –12,3 - pensione a 67 anni -22,7 –12,9 -
RETRIBUZIONE LORDA
A 62 ANNI 45.000 RETRIBUZIONE LORDA
A 62 ANNI 55.000
Età di pensionamento 62 anni 64 anni 67 anni Età di pensionamento 62 anni 64 anni 67 anni
PENSIONE PENSIONE
LORDA MENSILE 1.901 2.156 2.487 LORDA MENSILE 2.217 2.518 2.909
Tasso di sostituzione Tasso di sostituzione
rispetto ultimo stipendio 54,9 61,1 68,4 rispetto ultimo stipendio 52,4 58,3 65,4
Differenza % rispetto Differenza % rispetto
pensione a 67 anni –23,6 -13,3 - pensione a 67 anni –23,8 –13,4 -
RETRIBUZIONE LORDA
A 62 ANNI 65.000 RETRIBUZIONE LORDA
A 62 ANNI 85.000
Età di pensionamento 62 anni 64 anni 67 anni Età di pensionamento 62 anni 64 anni 67 anni
PENSIONE PENSIONE
LORDA MENSILE 2.506 2.857 3.308 LORDA MENSILE 3.023 3.460 4.035
Tasso di sostituzione Tasso di sostituzione
rispetto ultimo stipendio 50,1 56,0 63,0 rispetto ultimo stipendio 46,2 51,9 58,7
Differenza % rispetto Differenza % rispetto
pensione a 67 anni -24,3 -13,6 - pensione a 67 anni -25,1 -14,2 -
RETRIBUZIONE LORDA
A 62 ANNI 100.000 RETRIBUZIONE LORDA
A 62 ANNI 150.000
Età di pensionamento 62 anni 64 anni 67 anni Età di pensionamento 62 anni 64 anni 67 anni
PENSIONE PENSIONE
LORDA MENSILE 3.365 3.877 4.546 LORDA MENSILE 4.445 5.203 6.190
Tasso di sostituzione Tasso di sostituzione
rispetto ultimo stipendio 43,7 49,4 56,2 rispetto ultimo stipendio 38,5 44,2 51,0
Differenza % rispetto Differenza % rispetto
pensione a 67 anni –26,0 -14,7 - pensione a 67 anni -28,2 -15,9 -
Fonte: Elaborazione Aon
15GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
02 OPZIONE DONNA
Uscita da 58 anni
ma con requisiti
maturati nel 2018
di Claudio Pinna e Matteo Prioschi
F
ate bene i vostri conti. che per tutti i lavoratori che per tut-
Verificate in dettaglio te le nuove prestazioni introdotte
le entrate e pianificate dal Governo stanno riflettendo sul-
con atenzione i redditi la definitiva cessazione dall’attivi-
che pensate di percepi- tà lavorativa. Le prestazioni antici-
re in futuro. Questi, in breve, i sug- pate maturate infatti risultano es-
gerimenti che dovrebbero essere sere decisamente più contenute ri-
forniti alle lavoratrici che si appre- spetto a quelle che potrebbero
stano a valutare la possibilità di ac- essere corrisposte alla normale età
cedere al pensionamento anticipa- di pensionamento.
to mediante la cosiddetta opzione
donna. E a dir la verità il suggeri- Il ritorno
mento non dovrebbe essere consi- L’opzione donna, reintrodotta dal
derato valido solo per loro. Ma an- decreto legge 4/2019, vede coin-
16OPZIONE DONNA
In sintesi
Cos’è
È la possibilità, prevista da quest’anno per le donne, di
accedere alla pensione con almeno 35 anni di contri-
buti e almeno 58 anni di età se dipendenti o 59 se
autonome, come alternativa alle altre forme di pensio-
namento. I requisiti devono essere stati raggiunti en-
tro il 2018
Importo
Se si sceglie questa soluzione, la pensione viene
calcolata con il metodo contributivo a prescindere
da quello a cui ha diritto la lavoratrice sulla base dei
contributi accumulati nel tempo (in genere il siste-
ma misto o quello ex retributivo). Ciò comporta nella
maggior parte dei casi una riduzione dell’importo
dell’assegno determinato utilizzando gli altri sistemi
di calcolo, riduzione che può arrivare al 40 per cento
Decorrenza
Tra la maturazione del diritto e la corresponsione del
primo assegno è prevista una finestra, cioè un periodo
in cui o si continua a lavorare oppure si resta senza
retribuzione e senza pensione. La finestra è di 12 mesi
per le lavoratrici dipendenti e di 18 mesi per le autono-
volte tutte le lavoratrici che al 31 di- me, oltre alle decorrenze specifiche per il comparto
cembre 2018 hanno un’età pari o scuola
superiore a 58 anni, se dipendenti,
o 59 anni se autonome, con una an- Contributi
zianità contributiva pari o supe- Per il raggiungimento del minimo di 35 anni non sono
riore a 35 anni. I requisiti non sono utili i periodi di contribuzione figurativa a fronte di
soggetti all’adeguamento collega- malattia o disoccupazione se previsto dalla gestione
to alla speranza di vita. L’opzione previdenziale interessata
concede a tali lavoratrici di potersi
pensionare con una prestazione Domanda
interamente calcolata con il meto- È già possibile presentare la domanda di pensione al-
do contributivo, anziché misto l’Inps per gli iscritti alle gestioni private, pubblica e dello
(parte retributivo e parte contribu- sport e spettacolo che hanno maturato i requisiti
tivo) così come normalmente sta-
17GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
bilito dalla riforma Dini del 1995. sione anticipata), si aggira nell’or-
L’opzione non è una novità per il dine del 47/57 per cento.
nostro sistema pensionistico. Già Il risultato è, in parte, da attribuire
nel 2004 era stata prevista dal mini- all’applicazione integrale del meto-
stro del Lavoro Roberto Maroni, do contributivo, mediamente per un
confermata poi dalla riforma varata 40% circa. In parte, per il restante
dal ministro Elsa Fornero del 2011, 60%, alla minore anzianità contri-
successivamente prorogata da alcu- butiva maturata. Gli esempi eviden-
ne ulteriori leggi di bilancio. ziano infatti come, ipotizzando di
Una volta acquisito il diritto alla poter andare in pensione a 58 anni
prestazione la lavoratrice dovrà co- utilizzando il sistema misto, si per-
munque attendere un po’ per l’ero- derebbe comunque circa il 30% ri-
gazione effettiva. Il decreto 4/2019, spetto all’assegno che si otterrebbe
infatti, prevede per queste presta- sette anni più tardi.
zioni una finestra di 12 mesi nel caso
delle lavoratrici dipendenti, 18 per Vantaggi e svantaggi
quelle autonome. È vero quindi che la prestazione in-
feriore viene erogata per un periodo
Gli effetti sull’assegno più prolungato. È vero che è stato
Le prestazioni erogate sono sogget- destinato all’Inps un importo infe-
te a una serie di penalizzazioni. Le riore di contributi, ma le lavoratrici
più importanti dovute sia al calcolo dovrebbero in ogni caso attenta-
effettuato (interamente contributi- mente valutare l’operazione.
vo) sia, e soprattutto, alla minore A questo proposito va rilevato
anzianità contributiva maturata. Se che, quando è stata disponibile in
consideriamo infatti tre lavoratrici, passato, l’opzione donna ha otte-
tutte con 58 anni di età al 31 dicem- nuto un numero di adesioni cre-
bre 2018 e tutte, alla stessa data, con scente al pari dello “sconto” in anni
35 anni di contribuzione, gli effetti offerto da questa soluzione rispet-
risultano essere evidenti (si vedano to alla pensione di vecchiaia o a
gli esempi nella pagina a fianco). A quella anticipata. Dalle 1.700 liqui-
seconda della carriera percorsa, in- date nel 2011, prima dell’ultima ri-
fatti, (più brillante, con una retribu- forma, si è passati alle 11.300 del
zione annua lorda finale di 90mila 2013, fino alle oltre 28mila del 2015.
euro, o meno brillante, con una re- E negli anni scorsi è stata chiesta ri-
tribuzione annua lorda finale di petutamente la proroga, a testimo-
30mila euro) la riduzione della pre- nianza che forse per le dirette inte-
stazione maturata, rispetto a quella ressate è più importante ritirarsi
che potrebbe essere percepita al- dal lavoro piuttosto che incremen-
l’incirca all’età di 65 anni (alla ma- tare l’importo della pensione.
turazione cioè del diritto alla pen- © RIPRODUZIONE RISERVATA
18OPZIONE DONNA
Il presente e il passato
COME CAMBIA L’ASSEGNO
Esempi di pensione maturata a 58 anni utilizzando
RETRIBUZIONE LORDA
A 58 ANNI 30.000
l'opzione donna, oppure alla stessa età o a 65 con il Età di pensionamento 58 58 65
Con opzione Sist. misto Sist. misto
sistema di calcolo misto e al raggiungimento della
pensione anticipata. Il calcolo a 58 anni con il sistema PENSIONE
LORDA MENSILE 860 1.151 1.630
misto è teorico in quanto il sistema previdenziale non
Tasso di sostituzione
eroga tale tipo di pensione. In tutti i casi la lavoratrice rispetto ultimo stipendio 37,3 49,9 65,9
si è iscritta all'Inps a 23 anni, l'importo della prima Differenza % rispetto
retribuzione lorda annua è stato di 15.000 euro. pensione a 67 anni -47,3 -29,4 0
Eventuali importi minimi previsti dalla legge non di cui differenza %
considerati. Valori in euro al netto dell'inflazione. con sistema contributivo -17,9 - -
RETRIBUZIONE LORDA
A 58 ANNI 60.000 RETRIBUZIONE LORDA
A 58 ANNI 90.000
Età di pensionamento 58 58 65 Età di pensionamento 58 58 65
Con opzione Sist. misto Sist. misto Con opzione Sist. misto Sist. misto
PENSIONE PENSIONE
LORDA MENSILE 1.292 1.950 2.864 LORDA MENSILE 1.668 2.583 3.886
Tasso di sostituzione Tasso di sostituzione
rispetto ultimo stipendio 28,0 42,3 57,9 rispetto ultimo stipendio 24,1 37,3 52,3
Differenza % rispetto Differenza % rispetto
pensione a 67 anni -54,9 -31,9 0 pensione a 67 anni -57,1 -33,5 0
di cui diff. % di cui diff. %
con sistema contributivo –23,0 - - con sistema contributivo –23,5 - -
Fonte: elaborazione Aon
I NUMERI
Pensioni liquidate con l'opzione donna per anno e tipologia di gestione
GESTIONI PRIVATE 19.905 Totale
generale
11.568 12.499 83.397
8.823
5.511
Totale
1.328 1.584
0 52 494 61.764
GESTIONI PUBBLICHE 8.297
3.911 4.291
1.646 2.493 Totale
4 49 170 403 369 21.633
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017*
(*) Al 2 febbraio. Fonte: Inps
19GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
03 VECCHIAIA
La speranza di vita
ha elevato l’età
fino a 71 anni
di Fabio Venanzi
L’
accesso alla pensione stare 15 anni a condizione che tale
di vecchiaia può av- anzianità risulti accreditata entro il
venire a quattro età 31 dicembre 1992. Per le pensioni li-
differenti, che nel quidate con il sistema misto, qualora
2019 oscillano da 66 l’importo della rendita dovesse risul-
anni a 71 anni. In via generale al re- tare inferiore al trattamento mini-
quisito anagrafico della pensione di mo, lo stesso sarà adeguato a tale ul-
vecchiaia continua ad applicarsi timo valore pari – per il 2019 – a
l’adeguamento alla speranza di vita. 513,01 euro lordi mensili.
Nel biennio 2019-2020 sono neces-
sari 67 anni di età (rispetto ai 66 anni L’eccezione
e sette mesi sufficienti l’anno scorso) La speranza di vita non trova applica-
con almeno venti anni di assicura- zione, però, per chi svolge lavori defi-
zione e contribuzione. Possono ba- niti “gravosi” nonché per gli addetti
20VECCHIAIA
In sintesi
Requisiti
La caratteristica della pensione di vecchiaia è un requi-
sito contributivo non particolarmente elevato mentre
ben più restrittivo è quello anagrafico. Nel 2019 la pen-
sione di vecchiaia, in via generale, si ottiene con 67 anni
di età (5 mesi in più rispetto al 2018) e 20 anni di contri-
buti
Speranza di vita
Alla pensione di vecchiaia continua ad applicarsi l’ade-
guamento alla speranza di vita che fino a oggi ha già
determinato l’innalzamento di un anno del requisito
anagrafico. I primi due adeguamenti, avvenuti nel 2013
e nel 2016, avevano frequenza triennale. Da quest’anno,
l’aggiornamento diventa biennale e il prossimo adegua-
mento scatterà nel biennio 2021-2022. Tuttavia que-
st’anno è stato introdotto un congelamento del requisi-
to per chi svolge determinate attività, considerate parti-
colarmente faticose: di conseguenza tali persone pos-
sono andare in pensione ancora a 66 anni e 7 mesi di età
Sistema misto e contributivo
Il requisito dei 67 anni vale sia per chi ha iniziato a lavo-
rare prima del 1996 ed è quindi soggetto al sistema di
alle “lavorazioni particolarmente fa- calcolo ex retributivo o a quello misto, sia a chi ha versa-
ticose e pesanti” (si vedano le schede to contributi dal 1996 in poi ed è quindi soggetto al
alle pagine 22 e 23), a condizione che sistema contributivo. Tuttavia se si ricorre alla totalizza-
siano in possesso di una anzianità zione dei contributi, sono richiesti 66 anni di età (requi-
contributiva pari ad almeno 30 anni. sito anch’esso soggetto all’adeguamento alla speranza
Pertanto queste persone nel 2019- di vita)
2020 accedono alla pensione di vec-
chiaia con 66 anni e sette mesi. Decorrenza
La pensione di vecchiaia decorre dal primo giorno del
Pensione contributiva mese successivo a quello in cui è stata raggiunta l’età
Per i soggetti contributivi puri, cioè pensionabile oppure, nel caso delle persone soggette al
coloro privi di anzianità contributiva calcolo contributivo, anche dal mese seguente il conse-
al 31 dicembre 1995, l’accesso alla guimento dell’importo minimo della pensione
pensione di vecchiaia con 67 anni è
21GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
possibile a condizione che il primo ne effettiva (contributi obbligatori,
importo soglia non risulti inferiore a volontari, da riscatto), rimanendo
1,5 volte l’importo dell’assegno so- esclusi i periodi accreditati figurati-
ciale. Pertanto, nel 2019, il valore mi- vamente a qualsiasi titolo. Il requi-
nimo della pensione non può essere sito anagrafico dei 71 anni risente
inferiore a 686,99 euro lordi mensili. degli adeguamenti legati alla spe-
Qualora l’importo soglia non do- ranza di vita.
vesse essere soddisfatto, occorrerà
attendere il raggiungimento di tale Totalizzazione
valore oppure il compimento dei 71 Infine, c’è un ultimo requisito ana-
anni di età (requisito valevole per il grafico, pari a 66 anni di età. È richie-
biennio 2019-2020), quando sarà li- sto se si accede alla pensione di vec-
quidato l’assegno pensionistico chiaia totalizzando i contributi ver-
maturato, indipendentemente dal sati in più gestioni durante la vita la-
suo valore, a condizione che l’inte- vorativa, comprese la gestione
ressato possa comunque far valere separata dell’Inps e le Casse di previ-
almeno cinque anni di contribuzio- denza dei liberi professionisti. Que-
Le mansioni gravose
A fini previdenziali, sono considerate ed educatori degli asili nido;
gravose le attività svolte da: 7 facchini, addetti allo spostamento
7 operai dell’industria estrattiva, merci e assimilati;
dell’edilizia e della manutenzione 7 personale non qualificato addetto
degli edifici; ai servizi di pulizia;
7 conduttori di gru o di macchinari 7 operatori ecologici e altri raccoglitori
mobili per la perforazione e separatori di rifiuti;
nelle costruzioni; 7 operai dell’agricoltura, della zootecnia
7 conciatori di pelli e di pellicce; e della pesca;
7 conduttori di convogli ferroviari 7 pescatori della pesca costiera,
e personale viaggiante; in acque interne, in alto mare,
7 conduttori di mezzi pesanti e camion; dipendenti o soci di cooperative;
7 addetti alle professioni infermieristiche 7 lavoratori del settore siderurgico
e ostetriche ospedaliere con lavoro di prima e seconda fusione;
organizzato in turni; 7 lavoratori del vetro addetti a lavori
7 addetti all’assistenza personale di ad alte temperature;
individui in condizioni 7 marittimi imbarcati a bordo
di non autosufficienza; e personale viaggiante dei trasporti
7 insegnanti della scuola dell’infanzia marini e in acque interne
22VECCHIAIA
sta possibilità, prevista dal decreto
legislativo 42/2006, attualmente è
Le mansioni usuranti
poco appetibile in quanto le regole
sul cumulo dei contributi, in vigore Sono considerateparticolarmente faticose e pesanti, o anche
dal 2013, sono più favorevoli. Con la “usuranti” queste attività:
totalizzazione il calcolo dell’assegno 7 lavori in galleria, cava o miniera;
viene fatto applicando il metodo 7 lavori in cassoni ad aria compressa;
contributivo, che nella maggior par- 7 lavori svolti dai palombari;
te dei casi risulta svantaggioso per il 7 lavori ad alte temperature;
lavoratore. Inoltre ai 66 anni di età 7 addetti alla lavorazione del vetro cavo;
(oltre a 20 di contributi) necessari per 7 lavori espletati in spazi ristretti;
maturare il diritto si deve aggiungere 7 lavori di asportazione dell’amianto. Inoltre sono ricompresi i
una finestra di 18 mesi prima del- lavoratori notturni a turni, nonché coloro che prestano la loro
l’erogazione del primo assegno. Di attività per almeno 3 ore nell’intervallo tra la mezzanotte e le
fatto, quindi, la pensione di vecchiaia cinque del mattino, per periodi pari all’intero anno lavorativo,
in totalizzazione si percepisce a 67 gli addetti alla “linea catena” e i conducenti di veicoli, di ca-
anni e sei mesi. pienza complessiva non inferiore ai nove posti compreso il
© RIPRODUZIONE RISERVATA conducente, adibiti a servizi pubblici di trasporto
Il trend
Età media alla decorrenza della pensione di vecchiaia, compresi i prepensionamenti, per anno.
Lavoratori dipendenti settore privato
DONNE UOMINI
66,0 66,1
65,6
65,1 65,2
64,8 64,8
64,0 63,9
62,7 62,6
62,0 62,0
61,5
60,7
60,0
58,0
2012 2013 2014 2015 2016 2017
Fonte: Inps
23GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
04 ANTICIPATA
Maturati i requisiti
tre mesi di attesa
per l’assegno
di Antonello Orlando
I
l decreto legge 4/2019 modifica la congelamento di questi tagli, la legge di
pensione anticipata, introdotta Bilancio 2017 ha eliminato qualsiasi pe-
dalla riforma Fornero (articolo 24 nalizzazione. La pensione anticipata, co-
della legge 214/2011), disegnata sì come quella di vecchiaia, ha visto i re-
quale evoluzione della pensione di quisiti in costante cambiamento per ef-
anzianità contributiva con 40 anni di fetto degli adeguamenti alla speranza di
contributi sia per i lavoratori sia per le la- vita che, per effetto della riforma Forne-
voratrici. La pensione anticipata preve- ro, hanno acquisito una cadenza bienna-
deva, all’inizio, una penalità per chi aves- le a partire da quest’anno. Va notato che
se sì il requisito contributivo ma chiedes- l’effetto dell’adeguamento a speranza di
se la pensione prima dei 62 anni. L’origi- vita su una pensione di anzianità contri-
nario taglio era pari all’1% per i primi due butiva, a differenza della pensione di vec-
anni di anticipo sull’età di 62 anni e del 2% chiaia, causa un differimento temporale
per ogni anno ulteriore. Dopo un iniziale e soprattutto la necessità di continuare a
24ANTICIPATA
In sintesi
Che cos’è
La pensione anticipata è una prestazione economica a
domanda, erogata ai lavoratori dipendenti e autonomi
iscritti all’assicurazione generale obbligatoria e alle
forme esclusive, sostitutive, esonerative e integrative
della medesima, nonché alla gestione separata
A chi spetta
1) Dal 1° gennaio 2019, spetta agli uomini con 42
anni e 10 mesi di anzianità contributiva e alle donne
con 41 anni e 10 mesi di anzianità contributiva. Tali
requisiti rimarranno bloccati fino al 2026: fino ad
allora non scatterà dunque il requisito di anzianità
contributiva di 42 anni e 3 mesi per le donne e di 43
anni e 3 mesi per gli uomini
2) Con il sistema contributivo, al compimento di 64
anni (in virtù dell’ultimo adeguamento agli incre-
menti della speranza di vita) a condizione che risulti-
no versati e accreditati almeno 20 anni di contribu-
zione «effettiva» e che l’ammontare mensile della
prima rata di pensione risulti non inferiore a un im-
porto soglia mensile pari a 2,8 volte l’importo mensi-
le dell'assegno sociale (ai fini del computo dei 20
anni di contribuzione «effettiva» è utile solo la con-
lavorare o a versare contribuzione in tribuzione effettivamente versata – obbligatoria,
qualsiasi forma, comportando così la ne- volontaria, da riscatto– con esclusione di quella
cessità di rimanere nel mondo del lavoro accreditata figurativamente a titolo di disoccupazio-
o di sostenere un esborso pari a circa un ne o malattia)
terzo dello stipendio lordo.
Finestra e domande
I requisiti Gli assicurati che hanno maturato i requisiti tra il 1° e
La pensione anticipata presenta un gap il 29 gennaio 2019 (quest’ultima è la data di entrata in
cristallizzato fra i due sessi, recuperando vigore del Dl 4/2019) potranno percepire la pensione
solo in parte l’originale vantaggio riser- non prima dell’aprile di quest’anno. Se i requisiti sono
vato dalla pensione di vecchiaia alle don- raggiunti successivamente, la finestra trimestrale
ne (fino al 2011, requisito pari a 65 anni per decorrerà dalla maturazione del requisito. È già possi-
gli uomini e cinque di meno per le donne). bile presentare le domande all’Inps
Per i lavoratori, infatti, il requisito è pari a
25GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
42 anni e 10 mesi, mentre per le lavoratrici nomia, avrebbero determinato quattro
(autonome, dipendenti pubbliche e pri- aumenti del requisito contributivo fino a
vate) è fissato a 41 anni e 10 mesi. Per effet- 42 anni e nove mesi per le lavoratrici e 43
to dell’ultravigenza della legge 153/1969 anni e nove mesi per i lavoratori. Grazie a
rimane il sub-requisito di 35 anni di con- tale sconto, i contribuenti dovranno ver-
tribuzione effettiva, esclusi i contributi sare fino a 11 mesi in meno alla fine del
da disoccupazione e malattia. 2026 rispetto a quanto originariamente
Dal 1° gennaio 2019 i requisiti dovevano prevedibile in base alla tabella di marcia
registrare un incremento pari a cinque della speranza di vita.
mesi a titolo di speranza di vita, così come Allo stesso tempo, però, il Dl 4/2019 mi-
disposto dal Dm dell’Economia del 5 di- tiga il vantaggio riattivando un meccani-
cembre 2017, portando la pensione anti- smo già noto, quello delle finestre. Que-
cipata per le donne a 42 anni e tre mesi, ste hanno un diverso meccanismo a se-
per gli uomini a 43 anni e tre mesi. L’arti- conda che la pensione anticipata sia con-
colo 15 del Dl 4/2019 è intervenuto sull’ar- seguita da un lavoratore del settore
ticolo 24, comma 10 del Salva Italia ripor- privato o pubblico. Come esemplificato
tando in vigore il requisito scaduto alla fi- dalla circolare Inps 11/2019, nel caso di un
ne del 2018 e mantenendolo tale fino alla dipendente del settore privato la finestra
fine del 2026, in analogia a quanto già fat- trimestrale proietterà la prima decorren-
to dal precedente Esecutivo per i lavori za utile all’inizio del mese successivo del
usuranti con la legge 232/2016. trimestre. Se un lavoratore del privato
Vengono quindi neutralizzati fino al maturasse i 42 anni e 10 mesi di contributi
2026 gli incrementi che, secondo l’Eco- il 26 febbraio 2019, potrebbe accedere a
Qual è la durata di accesso 4/2019), il diritto alla
delle finestre per la pensione pensione scatterà
anticipata? comunque a partire dal
Una volta maturati i requisiti prossimo aprile La finestra
Domande contributivi (i cui adeguamenti non si applica per chi ha
& a speranza di vita sono
bloccati fino al 2026) decorre
maturato il requisiti nel 2018.
Risposte una finestra mobile che dura La finestra dura di più per i
tre mesi. Esaurito tale periodo dipendenti pubblici?
decorre materialmente la No, la finestra della pensione
pensione anticipata. In fase di anticipata avrà durata
Finestra prima applicazione, per chi ha trimestrale mobile per
di accesso maturato il nuovo requisito
contributivo dall’1° al 29
lavoratori subordinati privati
e del pubblico impiego,
di tre mesi gennaio (data di entrata in autonomi e parasubordinati.
vigore del decreto legge Per l’ingresso a pensione in
26ANTICIPATA
Quota 100 solo dal 1° giugno dello stesso la scuola e Afam la norma mantiene le
anno. Per i pubblici dipendenti il pensio- disposizioni speciali di settore che dif-
namento sarà proiettato di 3 mesi con ac- feriscono l’accesso a pensione al princi-
cesso dal giorno successivo all’esauri- pio dell’anno scolastico; solo per que-
mento della finestra, quindi chi compie i st’anno (visto che le domande di cessa-
requisiti il 12 marzo, accede a pensione zione nell’anno si sono già chiuse a di-
anticipata dal 13 giugno. Nel caso degli cembre 2018), la norma consente di
assicurati che utilizzino il cumulo contri- inviare la domanda di cessazione da
butivo (incluse le casse professionali), la servizio fino al 28 febbraio 2019.
finestra terminerà sempre alla fine del La riforma non tocca in alcun modo la
trimestre, con decorrenza della pensione pensione anticipata alternativa, per i sog-
nel primo giorno del mese successivo. getti il cui primo accredito contributivo
decorre dal 1° gennaio 1996. Per i nuovi
Il regime transitorio iscritti, infatti, la pensione anticipata può
Il decreto dispone poi una norma tran- essere in alternativa richiesta qualora
sitoria secondo cui gli assicurati che possiedano almeno 20 anni di contribu-
hanno raggiunto i contributi necessari zione effettiva, un’età pari a 63 anni ade-
dal 1° gennaio al 29 gennaio (data di en- guati a speranza di vita (adeguamento
trata in vigore del Dl 4/2017), possono non congelato e con requisito, nel 2019,
percepire la pensione non prima del- pari a 64 anni di età) e un valore-soglia
l’aprile di quest’anno (prima finestra dell’assegno pari ad almeno 2,8 volte l’as-
prevista anche per il pensionamento in segno sociale (per il 2019 circa 1.282 euro).
quota 100 nel 2019). Per il comparto del- © RIPRODUZIONE RISERVATA
quota 100, invece, il pubblico di tre mesi ed accedere, una pensione
impiego dovrà attendere una volta cessato il rapporto di direttamente dal mese
finestra di durata semestrale lavoro dipendente, successivo alla domanda con
con primo ingresso possibile direttamente a pensione eventuale corresponsione
comunque ad agosto 2019. senza alcuna attesa. degli arretrati.
Durante il periodo di finestra La pensione di vecchiaia Quando può essere
della pensione anticipata è registrerà la medesima presentata la domanda di
obbligatorio cessare dal finestra? pensione?
lavoro? No, una volta maturato il Ordinariamente il portale
In analogia con le precedenti requisito anagrafico della telematico Inps consente il
finestre già previste nel pensione di vecchiaia (67 anni deposito della pensione al
2007 e nel 2010, no. Il nel 2019), se il soggetto ha 20 massimo due o tre mesi prima
lavoratore potrà lavorare e anni di contributi e ha cessato della maturazione dei requisiti
continuare a contribuire fino il rapporto di lavoro e quindi dalla decorrenza della
all’esaurimento della finestra dipendente, accede a pensione.
27GUIDA FACILE ALLE PENSIONI
05 PRECOCI
Sparisce la speranza
di vita ma si rinvia
la decorrenza
di Fabio Venanzi
I
lavoratori precoci maturano il di- al raggiungimento dei 41 anni, ma si re-
ritto alla pensione al raggiungi- sta senza pensione e stipendio per tre
mento di 41 anni di contributi, ma mesi. Oppure si continua a lavorare fino
per l’erogazione del primo asse- a 41 anni e tre mesi di contributi.
gno devono attendere tre mesi.
Infatti il decreto legge 4/2019 da una I precoci
parte ha eliminato l’adeguamento del re- Sono considerate precoci quelle perso-
quisito contributivo alla variazione della ne che possono vantare 12 mesi di con-
speranza di vita, dall’altra ha reintrodot- tribuzione per periodi di lavoro effetti-
to il sistema delle «finestre» per cui tra la vo prima del compimento del 19° anno
maturazione del diritto e la decorrenza di età. Per questo requisito sono utili
della pensione passa un periodo di tem- anche i periodi di lavoro all’estero ri-
po, che in questo caso è di tre mesi. Ciò scattati nonché quelli riscattati per
significa che si può smettere di lavorare omissioni contributive. Invece, i 41 anni
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