GESTIONE CONTABILE - TEAMSYSTEM VIALIBERA
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Gestione Contabile
Integrazione fra Gestione Contabile e IVA 2021 per la Dichiarazione IVA Annuale .................................................... 2
Stampa di controllo riclassificazioni IVA ....................................................................................................................... 14
Teamsystem S.p.A. Pag. 1Integrazione fra Gestione Contabile e IVA 2021 per la
Dichiarazione IVA Annuale
Con l’aggiornamento 11.00.0 è possibile procedere all’esportazione dei dati in IVA 2021 per la
predisposizione della dichiarazione IVA annuale.
In base all’art. 8 del DPR 22 luglio 1998 n.322, e successive modificazioni, la dichiarazione IVA relativa
all’anno 2020 deve essere presentata nel periodo compreso tra il 1 febbraio e il 30 aprile 2021.
Ricordiamo che dall’introduzione delle Comunicazioni Liquidazioni Periodiche IVA la compilazione del
quadro VH è prevista esclusivamente qualora si intenda inviare, integrare o correggere i dati omessi,
incompleti o errati nelle Comunicazioni delle Liquidazioni Periodiche IVA (cfr. risoluzione del 28 luglio 2017
n. 104/E).
Nel modulo IVA è previsto il quadro di servizio “Sintesi liquidazioni periodiche” per l’importazione dei dati
inviati con le Comunicazioni Liquidazioni Periodiche IVA e per l’importazione dei dati risultanti dalle
liquidazioni periodiche presenti in contabilità. La compilazione automatica del quadro consente la
determinazione dell’IVA a debito o a credito di tutte le attività.
Ricordiamo che con il quadro VP, riservato ai contribuenti che intendono avvalersi della facoltà prevista
dall’articolo 21-bis del DL n.78/2010 e successive modificazioni, consente di comunicare con la
dichiarazione annuale i dati contabili riepilogativi delle liquidazioni periodiche relative al quarto trimestre.
Per importare all’interno del programma IVA 2021 i dati presenti in Gestione Contabile, l’Utente deve
eseguire le seguenti operazioni:
1. Verificare la valorizzazione dei codici IVA proposta in automatico dal programma Gestione Contabile;
2. Integrare i collegamenti per eventuali codici IVA non valorizzati e/o eventuali codici IVA personalizzati.
3. Verificare nella tabella dei registri IVA dell’azienda il corretto collegamento alle tipologie di registri gestiti:
IVA acquisti, IVA vendite o IVA Corrispettivi, ecc.
Gestione della maggiore detraibilità IVA per le spese dei cellulari
In caso di applicazione di una detraibilità IVA maggiore del 50% per gli acquisti e le spese relative ai
cellulari, per effettuare l’esportazione automatica al rigo VA5 della dichiarazione IVA annuale, è necessario,
prima di procedere all’importazione dei dati, utilizzare la funzione “Calcolo Maggior Detraibilità” presente
nel menu aziendale “Simulazione Export – IVA - Dichiarazione IVA Annuale - Telefonia Maggior
Detraibilità”.
Importazione
1. Attivare il programma IVA 2021;
Teamsystem S.p.A. Pag. 22. Utilizzare il comando “Importa” – “Gestione Contabile (Dichiarazione Annuale)” del gruppo
“Dichiarazione” presente all’interno dell’azienda;
3. Scegliere l’azienda da importare (se azienda nuova);
4. Confermare le richieste del programma.
Controllo
Verificare la congruenza dei dati importati in base alle risultanze dei registri IVA mediante il supporto della
stampa di simulazione.
Si ricorda che i codici IVA operano a livello multiaziendale e che qualsiasi modifica apportata vale per tutte le
aziende.
Tabella dei codici IVA
Nella “Tabella Codici IVA” è presente una sezione dedicata alla Dichiarazione IVA Annuale nella quale è
possibile specificare i collegamenti con i righi della dichiarazione. Per ogni codice IVA è possibile definire
fino a quattro collegamenti per gli acquisti e fino a quattro collegamenti per le vendite ai quadri del modello
IVA 2021.
Teamsystem S.p.A. Pag. 3E’ cura dell’Utente verificare i collegamenti proposti ed integrarli secondo le proprie esigenze. Ad esempio,
se un determinato imponibile dovrà essere riportato sia nel quadro VF sez. 1 sia nel quadro VF sez. 2
dovranno essere verificati ed eventualmente completati i relativi collegamenti nell’anagrafica del codice IVA
al fine di consentire la corretta esportazione in dichiarazione.
Come definire il collegamento
Per definire il collegamento tra il codice IVA di Gestione Contabile e il rigo di dettaglio dei quadri della
Dichiarazione Annuale di IVA 2021 cliccare sull’icona “lente” presente nella sezione di collegamento, in tal
modo sarà visualizzato l’elenco dei campi disponibili.
Per verificare i collegamenti valorizzati è consigliabile aprire una dichiarazione annuale IVA dal programma
di IVA 2021 “Visualizza nome campo” e “Visualizza numero campo” con l’apposita “Funzioni campo”
presente su tutti i quadri.
Teamsystem S.p.A. Pag. 4Per azzerare un collegamento già assegnato utilizzare il tasto destro del mouse sul campo interessato.
Tabelle dei Registri IVA
Prima di procedere all’esportazione dei dati ad IVA 2021 verificare la presenza del corretto collegamento alla
tipologia dei registri IVA gestiti. Accedere alla Tabella aziendale dei Registri IVA e controllare il
collegamento presente nel campo “Tipo Registro”.
Teamsystem S.p.A. Pag. 5Importazione dei dati
Per importare i dati contabili da Gestione Contabile eseguire il programma IVA 2021.
La funzione di importazione dati da Gestione Contabile per la Dichiarazione IVA Annuale è disponibile con il
comando “Importa” – “Gestione Contabile (Dichiarazione Annuale)” presente nel gruppo
“Dichiarazione” dopo aver aperto una nuova dichiarazione o una già esistente.
Stampa di simulazione dell’export alla dichiarazione IVA
La stampa fornisce l’elenco dei campi di dettaglio della dichiarazione annuale per i quali sono stati esportati i
dati da Gestione Contabile. La simulazione è presente nel menù “Simulazioni Export – IVA –
Dichiarazione IVA Annuale” presente nel menù aziendale di Gestione Contabile.
Teamsystem S.p.A. Pag. 6La stampa di simulazione, oltre alla modalità sintetica è disponibile anche in modalità dettagliata. La
modalità dettagliata fornisce l’elenco delle registrazioni di prima nota che compongono il valore esportato ad
ogni singolo rigo della dichiarazione.
E’ possibile visualizzare i dati di dettaglio della simulazione fiscale direttamente nel prodotto fiscale
utilizzando o il comando “Dettaglio contabile” presente sul singolo campo o il comando “Apri Dettagli
contabili” presente sul prospetto associato. Nella maschera di importazione è disponibile il flag “Importa
dati di dettaglio” per importare/non importare i dati delle registrazioni.
Comando “Dettaglio contabile” presente sul singolo campo.
Comanda “Apri Dettagli contabili” sul prospetto del singolo campo.
Teamsystem S.p.A. Pag. 7Esempio di “Dettaglio contabile” con l’elenco delle fatture presenti sul campo.
Le registrazioni di Prima Nota visualizzate nel “Dettaglio contabile” sono le stesse visualizzate nella
simulazione fiscale “dettagliata” presente in contabilità.
Ricordiamo che, per avere corrispondenza tra la simulazione fiscale di Gestione Contabile e il dettaglio
contabile della dichiarazione IVA annuale, non devono essere eseguite modifiche alle registrazioni IVA di
Prima Nota successivamente all’importazione dei dati.
Nel caso di successive modifiche alle registrazioni IVA di Prima Nota si consiglia di eseguire nuovamente
l’importazione per allineare i valori.
Dati esportati
Le informazioni recuperate da Gestione Contabile sono:
- Dati anagrafici
- Dati del quadro VA
Teamsystem S.p.A. Pag. 8- Dati del quadro VC
- Dati del quadro VE
- Dati del quadro VF
- Dati del quadro VJ
- Dati del quadro VI
- Dati del quadro Sintesi liquidazioni periodiche (quadro di servizio non ministeriale)
- Dati del quadro VP
- Dati del quadro VT
Dati anagrafici
I dati sono esportati dall’anagrafica dell’azienda presente in Gestione Contabile. Le informazioni sono
utilizzate per la compilazione del “Quadro Generale” e del quadro di supporto “Dati attività”.
Nei dati del quadro generale sono esportati da Gestione Contabile la somma dei rimborsi infrannuali
richiesti.
Sono, inoltre, valorizzati in automatico le righe del Quadro Generale per i crediti infrannuali risultanti dai primi
3 trimestri del 2020 utilizzati in compensazione.
L’eventuale credito 2019 da riportare nel 2020 è importato nel Quadro Generale della dichiarazione e
riportato automaticamente nei relativi righi del quadro VL. La gestione del credito anno precedente
compensato nel modello F24 è a cura dell’utente che dovrà procedere al suo inserimento nell’apposito
campo del Quadro Generale.
Quadro VA
VA5: terminali per il servizio radiomobile di telecomunicazione con detraibilità superiore al 50%. I campi del
rigo vengono compilati automaticamente in base a quanto elaborato con la funzione aziendale “Telefonia
maggiore detraibilità”.
Quadro VE
La compilazione del quadro è effettuata in automatico dal programma in base ai collegamenti definiti a livello
di codici IVA.
VE37 e VE39
Per le fatture con IVA differita Dl 83/2012 il programma provvede alla compilazione automatica dei righi
VE37 e VE39.
VE38
Nel caso di fatture IVA Split Payment emesse il programma esporta in automatico nel rigo VE38 le
operazioni imponibili effettuate ai sensi dell’art. 17-ter; nel caso di fatture IVA split payment ricevute viene
compilato il rigo VJ18 e il rigo del quadro VF in base all’aliquota di riferimento. E’ cura dell’utente inserire
eventuali fatture IVA Split Payment sospesa non pagata nell’esercizio nel campo VF21.
Per questi campi non è disponibile in IVA 2021 il prospetto dei “Dettagli contabili”.
Teamsystem S.p.A. Pag. 9VE25
Il rigo VE25 relativo alle variazioni e arrotondamenti di imposta dovrà essere gestito a cura dell’utente in
base alle risultanze dei registri IVA.
VE40
La compilazione del rigo VE40 viene effettuata in automatico in base a quanto indicato nella
“riclassificazione per dichiarazione IVA” per le registrazioni di prima nota di tipo IVA relative alle vendite.
Corrispettivi in ventilazione
Nel caso in cui il contribuente gestisca i corrispettivi in ventilazione, il programma provvede ad applicare
l’algoritmo della liquidazione periodica per individuare gli imponibili e l’imposta distinti per singola aliquota, e
determina gli importi da indicare nel quadro VE sulla base dei collegamenti specificati nell’anagrafica dei
codici IVA utilizzati per gli acquisti di beni destinati alla rivendita.
Nel dettaglio contabile i corrispettivi in ventilazione sono visualizzati per l’importo complessivo (Evidenziati
con asterischi *********)
Prospetto Agenzie viaggio
Il credito di costo relativo alla dichiarazione del precedente anno viene importato in sede di conversione dei
dati dalla dichiarazione IVA anno 2020, in mancanza sarà a cura dell’utente valorizzare il campo in
dichiarazione.
La compilazione del prospetto Agenzie viaggio avviene in automatico dal programma secondo quanto
indicato nei codici IVA sezione “Regime speciale Agenzie di viaggio”; pertanto, per tali codici, non è
necessario specificare il collegamento con la dichiarazione IVA annuale.
Teamsystem S.p.A. Pag. 10Il programma effettuerà il riporto automatico dei dati nei quadri VE e VF ai righi relativi.
Nel prospetto Agenzie viaggio non sono disponibili i dettagli contabili
Prospetto Beni usati
Il margine negativo relativo alla dichiarazione del precedente anno viene importato in sede di conversione
dei dati dalla dichiarazione IVA anno 2020, in mancanza sarà a cura dell’utente valorizzare il campo in
dichiarazione. La compilazione del prospetto Beni usati avviene in automatico in base alle informazioni
contenute nelle singole sezioni del prospetto del margine annuale.
Il programma effettuerà il riporto automatico della parte non imponibile del margine nei campi del VE30 e
VE32, mentre la parte imponibile verrà riportata nei relativi righi del VE sez. 2 in base ai collegamenti previsti
a livello di codici IVA.
Quadro VF
La compilazione di tale quadro viene effettuata in automatico dal programma in base ai collegamenti definiti
a livello di codici IVA.
Nel caso di acquisti parzialmente detraibile con aliquota 10% o 22% viene esportato l’imponibile delle righe
di prima nota di tipo IVA acquisti valorizzate con codice IVA del tipo 1050, 1060, 2250 e 2260 direttamente
nell’apposito dettaglio dei righi VF12 e VF14.
L’esportazione consente di compilare automaticamente il rigo VF12 e VF14 per la quota detraibile e il rigo
VF19 per la relativa quota indetraibile per tutti i codici IVA a detraibilità parziale collegati alla dichiarazione.
Teamsystem S.p.A. Pag. 11Rigo VF16_c1
Per il regime dei beni usati nel rigo VF16_c1 vengono riportati il totale degli acquisti.
Nel caso di regime dei beni usati con utilizzo contemporaneo del metodo globale e analitico, il riporto nel rigo
VF16_c1 degli acquisti rientranti nel regime con metodo analitico deve essere effettuato a cura dell’utente.
Righi VF21 e VF22
Nel caso di fatture con IVA differita Dl 83/2012 il programma provvede alla compilazione automatica dei righi
VF21 e VF22.
Rigo VF24
Tale rigo, relativo alle variazioni e arrotondamenti di imposta, dovrà essere gestito manualmente dall’utente
in base alle risultanze dei registri IVA.
Rigo VF26 col. 1, VF26 col. 3 e VF26 col. 5
Per tali righi è possibile definire il collegamento a livello di codice IVA.
Rigo VF27
I quattro campi del rigo vengono compilati automaticamente in base a quanto indicato nel campo
“Riclassificazione per dichiarazione IVA” presente nelle registrazioni di prima nota di tipo IVA relative agli
acquisti.
Quadro VF sez. 3
L’indicazione del metodo utilizzato per la determinazione dell’IVA ammessa in detrazione è esportato in
automatico nel quadro di servizio “Dati attività”.
Sezione 3-B: imprese agricole
Relativamente a tale sezione del quadro VF sez. 3-B i collegamenti sono gestibili mediante la valorizzazione
del collegamento a livello di anagrafica dei codici IVA.
Nel caso di imprese agricole miste per le operazioni passive diverse da quelle agricole la compilazione o il
collegamento al rigo VF38 è a cura dell’utente; ugualmente a cura dell’utente risulta la compilazione del rigo
VF53.
Quadro VJ
Il quadro viene compilato in base ai collegamenti definiti a livello dei codici IVA.
Quadro Sintesi liquidazioni periodiche
Nel quadro di servizio “Sintesi liquidazioni periodiche” sono esportati dalla contabilità gli importi a
debito/credito liquidati/versati presenti in “Gestione Estremi Liquidazione IVA”.
Teamsystem S.p.A. Pag. 12Gli importi risultanti dalle liquidazioni periodiche mensili o trimestrali e dell’acconto (IVA Debito, IVA Credito,
Interessi, Importo Versato) sono riportati sul relativo rigo di riferimento (Gennaio, Febbraio … I trimestre, II
trimestre … ecc.)
In presenza di versamenti per immatricolazione auto UE i righi da VM01 a VM12 devono essere compilati a
cura dell’utente; in questo caso dovranno inoltre essere valutati se occorre modificare gli importi esportati
nella sezione del VH.
Quadro VP
Il quadro VP è riservato ai contribuenti che intendono avvalersi della facoltà prevista dall’articolo 21-bis del
DL n.78 del 2010 e successive modificazioni di comunicare con la dichiarazione annuale i dati contabili
riepilogativi delle liquidazioni periodiche relative al quarto trimestre 2020.
Nella maschera “Scelta Azienda” è possibile opzionare “Importa dati nel quadro VP” con apposito flag. Se
marcato è abilitato anche il flag “Considera fatture acquisto split payment” così come già avviene nel
prodotto Comunicazioni Liquidazioni Periodiche IVA
Quadro VT
In tale quadro devono essere riportati gli imponibili delle registrazioni relative alle vendite / corrispettivi già
confluiti nel quadro VE sez. 1 e 2.
Gestione Contabile compila automaticamente il campo:
- VT1_campo 3: operazioni imponibili verso consumatori finali
La valorizzazione di tale campo viene eseguita secondo le seguenti regole:
nel campo VT1_c3 vengono riportati
- gli imponibili dei corrispettivi con aliquota IVA 4%, 5%, 10% e 22%;
- gli imponibili delle fatture con aliquote IVA 4%, 5%, 10% e 22% emesse a clienti nella cui anagrafica non
è marcato il campo “Titolare di Partita IVA”;
Teamsystem S.p.A. Pag. 13- gli imponibili dei margini con aliquote IVA 4%, 10% e 22% determinati con il metodo analitico e forfettario
per le operazioni effettuate a clienti nella cui anagrafica non è marcato il campo “Titolare di Partita IVA”;
Per le aziende che gestiscono il regime delle agenzie di viaggio e per quelle che determinano il margine
con il metodo globale la compilazione del rigo VT1_c3 viene effettuata determinando l’incidenza delle
operazioni effettuate verso consumatori finali/soggetti IVA sul totale delle cessioni e riproporzionando
rispettivamente la base imponibile netta e il margine globale.
L’esportazione dei dati contabili al quadro VT è facoltativa in caso di utilizzo della funzione di “Importa dati
nel quadro VT”.
ATTENZIONE: Prima di procedere all’esportazione dei dati nel quadro VT si consiglia di verificare la corretta
valorizzazione del campo “Titolare di Partita IVA” presente nell’anagrafica dei clienti.
E’ possibile utilizzare la stampa “Controllo codice fiscale e Partita IVA” presente nel menu aziendale
“Utilità”.
In tale stampa, nella sezione “Tipologia Controllo” sono selezionabili le seguenti opzioni:
“Dati errati o mancanti – Partita Iva o Codice Fiscale”: riporta l'elenco dei clienti/fornitori con codice
fiscale o partita IVA non compilati o non esatti;
“Tipo soggetto - Titolari di Partita Iva”: riporta l'elenco dei clienti/fornitori nella cui anagrafica è impostato
il campo “Titolare di Partita IVA”;
“Tipo soggetto - Soggetti Privati”: riporta l'elenco dei clienti/fornitori nella cui anagrafica non è impostato
il campo “Titolare di Partita IVA”.
Stampa di controllo riclassificazioni IVA
Nel menù “Simulazioni Export – Dichiarazione IVA Annuale” è disponibile la stampa di controllo “Stampa
dettaglio per la riclassificazione IVA”.
Con la stampa è possibile individuare le registrazioni associate alle riclassificazioni IVA necessarie per la
compilazione della dichiarazione IVA annuale (rigo VF_27 campi da 1 a 4).
Nella finestra relativa sono presenti 4 sezioni: “Intervallo si stampa”, “Riclassificazione IVA Acquisti”,
“Riclassificazione IVA Vendite” e “Destinazione della stampa”.
Sezione “Intervallo si stampa”
In questa sezione sono presenti i seguenti campi:
“Data Competenza” che può appartenere anche a più esercizi. Attenzione che il riferimento è alla “Data
Competenza IVA” e non alla “Data Registrazione”, nelle registrazioni di prima nota le due date possono
assumere riferimenti diversi sia per le vendite sia per gli acquisti;
“Cliente da … a” e “Fornitore da … a” attraverso i quali è possibile selezionare tutti, uno o un gruppo di
“clienti/fornitori” per i quali ricercare le riclassificazioni;
Sezione “Riclassificazione IVA Acquisti
Teamsystem S.p.A. Pag. 14La “Riclassificazione IVA Acquisti” si distingue tra “Acquisto di beni ammortizzabili”, “Acquisto di beni
strumentali non ammortizzabili”, “ Acquisto beni destinati alla rivendita …”, “Altri acquisti e importazioni di
beni” e “Servizi ricevuti”. L’utente può scegliere di avere il dettaglio di tutte le registrazioni associate a tutte,
una o alcune delle riclassificazioni presenti. La scelta è operata mediante il flag, se il flag è presente
vengono considerate le registrazioni, in assenza del flag le registrazioni vengono ignorate.
Sezione “Riclassificazione IVA Vendite”
La “Riclassificazione IVA Vendite” si distingue tra “Cessione di beni ammortizzabili”, “Passaggi interni ex
art. 36 ultimo comma”, “Altre cessioni di beni” e “Altre prestazioni servizi”. L’utente può scegliere di avere il
dettaglio di tutte le registrazioni oppure solo di quelle associate ad una singola voce di riclassificazione.
La scelta è operata mediante il flag, se il flag è presente vengono considerate le registrazioni, in assenza del
flag le registrazioni vengono ignorate.
Sezione “Destinazione della stampa”
L’utente può scegliere, selezionando le relative opzioni, se procedere con la stampa effettiva o con
l’anteprima di stampa.
Teamsystem S.p.A. Pag. 15Questa stampa di controllo riporta: il protocollo, la data Registrazione, il sezionale Cliente/Fornitore, il totale
documento, il codice IVA, l’aliquota, l’imponibile e l’imposta” delle registrazioni associate ad una determinata
riclassificazione.
Nel caso di imprese in multiattività non vengono ripartiti i totali per attività ma è possibile ricondurre i valori
all’attività verificando il “tipo documento” indicato nella colonna “protocollo” che risulta associato ad un
preciso registro.
Teamsystem S.p.A. Pag. 16Puoi anche leggere
