EDDYSTONE - LIGHTHOUSE - Antiriciclaggio: chiarimenti UIF su comunicazioni oggettive
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5 settembre 2019 ANNO 11, NUMERO 109
Eddystone Srl
Via della Moscova 40/7
20121 Milano
tel. 02 65 72 823
www.eddystone.it
Contatti:
Massimo Baldelli (AD)
Avv. Guido Pavan
EDDYSTONE - LIGHTHOUSE
Antiriciclaggio: chiarimenti UIF su comunicazioni oggettive
In data 30 agosto 2019 l’Unità Come noto, le comunicazioni sole operazioni in contanti sotto
di Informazione Finanziaria per oggettive hanno ad oggetto le la soglia dei 1.000 euro.
l’Italia (UIF) ha pubblicato sul operazioni in contante di impor-
Il soggetto responsabile per
sito internet di Banca d’Italia to pari o superiore a 10.000
l’invio delle comunicazioni og-
una raccolta di domande e euro eseguite nel corso del
gettive è il Responsabile Antiri-
risposta (FAQ) in materia di mese solare a valere su rap-
ciclaggio del segnalante. I se-
comunicazioni oggettive porti o mediante operazioni
gnalanti che al 28 agosto 2019
(documento integrale), non- occasionali, anche se realizzate
risultano già registrati al siste-
ché un Manuale utente per attraverso più operazioni sin-
ma di trasmissione delle SARA SCHEDE & SCHEMI
l’invio delle stesse golarmente pari o superiori a
sono registrati d’ufficio al nuo-
(documento integrale). 1.000 euro. vo sistema di rilevazione; diver-
In particolare, le 38 FAQ si L’invio di tali comunicazioni samente, dovrà essere richie-
suddividono nelle seguenti avviene mensilmente, a partire sta la registrazione al nuovo Servizio in
tematiche: scadenze per l’invio dal primo giorno del mese suc- sistema di segnalazione e co-
delle comunicazioni oggettive, cessivo a quello di riferimento municato il nominativo e la abbonamento:
anche negative, e ipotesi di e deve pervenire entro il giorno username del Responsabile
esonero; calcolo degli importi e 15 del secondo mese successivo Antiriciclaggio. - rassegna normativa
selezione delle operazioni; e vi sono tenute banche, Poste
Si ricorda, infine, che le comu-
informazioni sulle operazioni, italiane, istituti di pagamento e - approfondimenti
nicazioni oggettive relative ai
sui rapporti e sui soggetti; di moneta elettronica (incluse
mesi di aprile, maggio, giugno e
modalità di invio e gestione di le succursali e i punti di contat-
luglio 2019 (ossia la prima tra-
- checklist
scarti, rilievi e conferme. Men- to comunitari). smissione) potrà essere effet-
tre, il Manuale utente definisce
La comunicazione mensile deve tuata tra il 1° settembre 2019
le modalità di registrazione e
essere effettuata anche se ed il 15 settembre 2019 trami- Richiedi info a
accesso al sistema ed ai servi-
negativa, fatta salva la possibi- te l’invio di quattro comunica-
zi di rilevazione, nonché ripor-
lità di richiederne l’esonero per zioni distinte per ogni mese. direzione@eddystone.it
ta lo schema segnaletico da
assenza di operatività in con-
utilizzare. tanti ovvero per presenza di
Workshop Eddystone Controlli - 18 settembre 2019
Il giorno 18 settembre 2019 si L’evento si terrà a Milano Via
terrà il workshop gratuito orga- Delle Ore, 3 presso la sede
nizzato da Eddystone, rivolto dell’AMBROSIANEUM dalle ore
agli operatori del settore finan- 9:30 alle ore 13:00.
ziario sulle novità in merito al Registrati al
L’iscrizione può essere effettua-
sistema dei controlli interni. Workshop
ta inviando una email all’indirizzo
Il workshop è l’occasione per di posta direzione@eddystone.it.
approfondire le nuove disposi-
zioni attuative emanate dalle ISCRIVITI ALLA NEWSLETTER
Autorità di Vigilanza.
Pagina 2 EDDYSTONE - LIGHTHOUSE
Brexit: Consob aggiorna le disposizioni da seguire in assenza di accordo
Alla luce della sempre più crescente clientela target (clienti al detta- possono continuare a operare sul
probabilità che l’uscita del Regno glio, professionali o professionali territorio del Regno Unito oltre il
Unito dall’Unione Europea entro il 31 su richiesta). periodo transitorio, a condizione
ottobre 2019 avverrà in assenza di che, entro il termine massimo di
accordo preliminare (no-deal), Con- In seguito alla conversione con sei mesi dalla data di avvio del
sob ha pubblicato con la Comunica- modificazioni del suddetto decreto periodo transitorio, presentino
zione n. 10 del 1° agosto 2019 legge, intervenuta con Legge 20 all’Autorità di vigilanza italiana
(documento integrale) un aggiorna- maggio 2019, n. 41, si è reso però l’istanza prevista per l’autorizza-
mento della precedente Comunica- necessario un aggiornamento di zione allo svolgimento delle relati-
tali disposizioni. Si segnala, inoltre, ve attività ex art. 26, co. 6, TUF.
zione n. 7 del 26 marzo 2019.
in ragione della intervenuta ado- Con particolare riferimento a
L’ipotesi c.d. di hard Brexit compor- zione della Legge di conversione, quest’ultimo punto, l’aggiornamen-
“In caso di no-deal, dal terebbe, infatti, che alla data di re- la Comunicazione n. 4 del 14 marzo to prevede che le società di inter-
cesso gli intermediari nazionali e 2019 in materia di mercati è supe- mediazione mobiliare che entro la
31 ottobre 2019 gli
intermediari nazionali britannici cessino di prestare le rata. data di recesso abbiano già pre-
proprie attività, rispettivamente, nel
non potranno più
Regno Unito, non potendo più acce- In generale, il presente aggiorna- sentato istanza di autorizzazione
accedere al beneficio del
dere al beneficio del passaporto mento non introduce nuovi oneri per lo svolgimento delle relative
passaporto europeo e
europeo, e nel territorio italiano, per gli intermediari che prestano attività non sono tenute a effettua-
verranno meno le
venendo meno le preesistenti abilita- servizi e attività di investimento, re l’apposita notifica e la successi-
preesistenti abilitazioni bensì viene posto in capo agli va istanza di autorizzazione.
concesse agli zioni.
stessi l’obbligo di trasmettere In merito agli intermediari britan-
intermediari britannici.“ L’Autorità di vigilanza italiana aveva, eventuali variazioni e/o aggiorna- nici, invece, Consob si preoccupa
pertanto, provveduto a specificare menti delle informazioni e dei dati di specificare che, fermi restando
con la precedente Comunicazione gli in precedenza resi noti. Diversa- gli adempimenti necessari per
adempimenti, la cui entrata in vigore mente, restano valide le notifiche, beneficiare del periodo transitorio,
è condizionata al mancato raggiungi- le istanze e le comunicazioni già le imprese di investimento devono
mento di un accordo sul recesso, inviate. operare in conformità alle disposi-
posti in capo agli intermediari britan- zioni in materia finanziaria loro
nici operanti in Italia e a quelli italiani Per quanto riguarda gli interme-
diari italiani, Consob aveva già in applicabili al giorno antecedente la
operanti nel Regno Unito, derivanti data di recesso.
dal decreto legge n. 22/2019, preve- precedenza stabilito che le SIM,
dendo un regime diverso secondo la che alla data di recesso svolgono Infine, si segnala che all’obbligo di
tipologia di soggetti, le modalità la propria attività nel Regno Unito, inviare i dati e le informazioni
adottate per la prestazione dei servi- possono continuare a operarvi nel aggiornati alla Consob consegue il
zi (in regime di libera prestazione o periodo transitorio previa apposita dovere di renderne edotti anche i
nell’esercizio del diritto di stabili- notifica alla stessa Autorità entro
propri clienti.
mento mediante succursali) e la 3 giorni lavorativi antecedenti la
data di recesso e che le stesse
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Pagina 3 EDDYSTONE - LIGHTHOUSE
Raffica di sanzioni di Banca d’Italia
In questi mesi, specialmente nel sanzionatori nei confronti di nove gato UE 231/2013 e nel d.lgs
corso di luglio 2019, Banca d’Italia ha enti. 129/2017.
sanzionato un cospicuo numero di
Dal punto di vista oggettivo, gli A titolo esemplificativo, le ultime
intermediari finanziari.
ambiti sanzionati riguardano l’Anti- due sanzioni irrogate da Banca
In una sezione dedicata sul sito di riciclaggio, la vigilanza prudenziale d’Italia sono state pubblicate
Banca d’Italia (link alla sezione), la e la trasparenza. Varia inoltre nell’apposita sezione in data 8
stessa pubblica periodicamente i l’entità della sanzione, che va da agosto 2019. Nel primo caso l’am-
provvedimenti sanzionatori, dopo un minimo di € 30.000 ad un mas- bito violato sono le disposizioni di
averli notificati ai diretti interessati. simo di € 167.000. vigilanza sugli assetti organizzati-
Tali provvedimenti sono adottati vi, mentre nel secondo caso è
“Banca d’Italia ha secondo il "nuovo regime" sanziona- Nell’ambito dell’Antiriciclaggio le l’Antiriciclaggio; una SGR è stata
pubblicato da luglio 2019 torio, introdotto con la direttiva violazioni incriminate nei provvedi- infatti sanzionata al pagamento di
dodici provvedimenti UE/2013/36 (cd. CRD IV), recepita menti sanzionatori hanno riguar- una pena pecuniaria di € 30.000
sanzionatori nei con il d.lgs. 72/2015 e con le relative dato la mancata attuazione agli per carenze nell’organizzazione e
confronti di nove disposizioni attuative. La nuova disci- obblighi di adeguata verifica della nei controlli interni (documento
intermediari finanziari di plina prevede soprattutto l'amplia- clientela, l’irregolarità in materia integrale). In secondo luogo, una
minore complessità per mento dei destinatari delle sanzioni di conservazione dei dati e delle società fiduciaria è stata sanzio-
la violazione di norme amministrative, che sono ora irroga- informazioni, l’omessa segnalazio- nata per carenze negli obblighi di
relative te alle società responsabili della ne di operazioni sospette e la adeguata verifica della clientela al
all’Antiriciclaggio, la violazione e, al ricorrere di determi- collaborazione attiva; su dodici pagamento di una pena pecuniaria
vigilanza prudenziale e la nati presupposti, agli esponenti e provvedimenti sanzionatori, sette per un totale di € 30.00
trasparenza.” dipendenti persone fisiche, oltre che hanno riguarda l’AML. Dal punto di (documento integrale).
l'inasprimento delle sanzioni pecu- vista normativo le norme violate
niarie e la diversificazione delle sono interamente contenute nel L’analisi dei provvedimenti sanzio-
sanzioni, potendosi adottare anche d.lgs. 231/2007, natori pone in evidenza l’attenzio-
misure di natura non patrimoniale. ne di Banca d’Italia nei confronti
Nell’ambito della vigilanza pruden- degli intermediari di minore com-
La tipologia degli enti sanzionati si ziale invece le violazioni sono plessità organizzativa a cui viene
colloca nell’ambito degli intermediari consistite in carenze nell’organiz- richiesta la rigorosa applicazione
finanziari di minore complessità zazione e nei controlli interni, a della normativa secondo il princi-
organizzativa, spaziando dagli istituti volte anche con riguardo ai profili pio della vigilanza equivalente.
di pagamento alle società fiduciarie, di trasparenza. Dal punto di vista
dalle Banche di Credito Cooperativo normativo le norme violate sono È fondamentale quindi assicurare
alle SGR. Dal 3 luglio 2019 all’8 ago- contenute nel d.lgs. 385/93, nel l’adeguatezza delle procedure
sto 2019 sono stati pubblicati nell’ap- d.lgs. 58/98, nel Regolamento interne e delle funzioni di controllo
posita sezione dodici provvedimenti congiunto Banca d’Italia e Consob interno (Compliance, Risk, Anti-
29.10.2007, nel Regolamento Dele- riciclaggio e Internal Audit).
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Prossimi eventi e convegni
Prosegue la collaborazione tra tembre 2019 in cui Guido Pavan verifica della clientela” e Guido
Eddystone e gli enti di formazione interviene sul tema “Controlli di Pavan e Arianna Locati intervengo-
professionale rivolti agli operatori terzo livello: Internal Audit e Orga- no sul tema “Il nuovo assetto dei
del settore economico-finanziario, nismo di Vigilanza 231”. presidi organizzativi antiriciclag-
che prevede la partecipazione dei “I servizi di investimento dopo la gio”.
professionisti di Eddystone come MIFID 2” organizzato dall’ODCEC a “Master La responsabilità ammini-
relatori ad alcuni convegni su temi Milano il 24 settembre 2019 in cui strativa degli enti ex D.Lgs.
specifici per il settore bancario, Guido Pavan interviene sul tema 231/2001” organizzato dall’ODCEC
finanziario e assicurativo
KEEP
“Gli impatti sulle funzioni aziendali di Milano con l’Università Bicocca e
“Scuola per la preparazione agli di controllo interno”. coordinato da Guido Pavan. Il Ma- CALM
Esami di Stato di Dottore Commer- “SREP, RAF, modelli di business e ster si svolge in 10 incontri nel AND
cialista ed Esperto Contabile” governance delle banche” organiz- corso del 2019. La prima lezione è
organizzata dalla Fondazione zato dall’ODCEC a Milano il 10 otto- prevista a Milano il 13 settembre CALL
ODCEC di Milano in cui Guido Pavan bre 2019 in cui Guido Pavan inter- 2019 sul seguente tema “D.lgs. EDDYSTONE
interviene il 9 settembre 2019 viene sul tema “Cosa è il Risk Ap- 231/2001: contenuto e finalità”. Il
sul tema “Gli obblighi antiriciclag- petite Framework?”. Master ha l’obiettivo di approfondi-
gio del Commercialista: focus sugli re le principali prassi applicative
aspetti operativi tra regole tecni- “Antiriciclaggio: le novità per ban- del D.Lgs. 231/2001 dal punto di
che, assicurazioni e intermediari vista aziendale e giuridico. Il per-
che e linee guida”.
finanziari” organizzato da Convenia corso formativo è organizzato in
“La definizione del sistema dei Srl a Milano il 17 ottobre 2019, in
controlli interni nelle PMI” organiz- collaborazione con le principali
cui Massimo Baldelli interviene sul società di revisione.
zato dall’ODCEC a Milano il 19 set- tema “Il processo di adeguata
Eddystone Srl
Via della Moscova 40/7
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Massimo Baldelli (AD)
m.baldelli@eddystone.it
Avv. Guido Pavan (partner)
g.pavan@eddystone.it
Seguici anche su
WORKSHOP GRATUITO
Milano 18 settembre 2019
I controlli interni negli intermediari finanziari
Partecipazione libera per intermediari finanziari fino ad
esaurimento posti (al massimo due partecipanti per in-
termediario). L’iscrizione può essere effettuata inviando Registrati al workshop
una email all’indirizzo di posta direzione@eddystone.it
INTERVENTI DEI RELATORI
L’analisi dei sistemi di governo e controllo svolta da Banca d’Italia
Luca Bianchi (Banca d’Italia, Sede di Milano)
Il ruolo dell’amministratore indipendente con delega ai controlli interni
Luigi Rizzi (Managing Partner GIM Legal)
L’attività di vigilanza del Collegio Sindacale
Daniele Bernardi (Dottore Commercialista, Revisore legale)
Coffee break
Funzione Compliance e Antiriciclaggio: una sfida continua
Massimo Baldelli (Eddystone)
Internal Audit: tra standard professionali e best practices
Guido Pavan (Eddystone)
Polizza D&O (“Directors & Officers Liability”): soggetti interessati, struttura e contenuti
Barbara Grasso (Wide Group)
INFORMAZIONI E LOCATION
18 settembre 2019 dalle 9:30 alle 13:00
Registrazione ore 9:00
AMBROSIANEUM Fondazione Culturale
Via Delle Ore, 3 Milano
Per info e iscrizioni: direzione@eddystone.it
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