Webinar Dichiarazioni IVA e Certificazione Unica 2022 - Febbraio 2022
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Webinar Dichiarazioni IVA
e Certificazione Unica 2022
Febbraio 2022
Webinar Dichiarazioni IVA e Certificazione
Unica 2022
Dichiarazione IVA 2022
Webinar Dichiarazioni IVA e Certificazione
Unica 2022
Flusso operativo – Dichiarazioni IVA
OPERAZIONE AZIONE
1
Variazione automatica indirizzi
2 Riporto Dati multiplo, in alternativa,
attivazione manuale della dichiarazione
IVA sull'anno 2022
3 Controlli anagrafici/contabili ante
predisposizione
4 Predisposizione Dichiarazioni IVA dalla
contabilità/ditte esterne
5 Acquisizione delle dichiarazioni
6 Gestione dati delle dichiarazioni
7 Verifica dei versamenti periodici
8 Determinazione dell'IVA da versare o a
credito e predisposizione versamenti
al modello F24
9 Riporto dati (credito iva, credito di costo,
pro-rata, plafond) in contabilità
10 Stampe Ministeriali
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1) Variazione automatica indirizzi: da effettuarsi prima del Riporto Dati
Menù: Anagrafica Generale -> Utilità -> Variazione automatica comuni indirizzi anagrafici
Le funzioni di "Riporto dati da anno precedente"
propongono un'apposita segnalazione di avvertenza
nel caso in cui venga eseguito il "Riporto dati da anno
precedente" senza avere eseguito la suddetta utility.
Si deve usare l’abbandona e lanciare Variazione
automatica.
2) Riporto dati da anno precedente
• Impostare a menu l'Anno DF 2022
• Utilizzare la funzione Riporto dati da anno precedente:
Massivo dal menù Modello IVA ->Modello IVA -> Avvio dichiarazioni 2022
Multiplo nella funzione Gestione Modello IVA usando il tasto Riporto dati(F3)
posto sulla Ribbon
Singolo usando il tasto Nuovo(F4) e in seguito Riporto dati(F3)
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3) Controlli anagrafici/contabili ante predisposizione
• Controllate i dati anagrafici: verificate la corretta impostazione dei Dati Anagrafici rilevanti
per la compilazione del Modello IVA: importante verificare la presenza di Partita IVA e Codice
Fiscale, se la Ditta non prevede la Partita IVA, i dati non vengono predisposti.
• Controlli contabili:
Controllate la Contabilità IVA mediante gli elaborati specifici:
- Stampa riepiloghi IVA
- Analisi Movimenti IVA.
Controllate che siano state eseguite in definitivo le liquidazioni IVA di tutti i periodi
Verificare i Conti Automatici - Modello IVA sui Piani dei Conti
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4) Predisposizione dati Modello IVA.
La predisposizione può essere eseguita da:
• Servizi Contabili ->Adempimenti periodici e annuali ->Predisposizione Dichiarazioni Fiscali -
>Modello IVA ->Predisposizione Modello IVA.
• In modo multiplo, dall'elenco delle dichiarazioni nella Ribbon Bar
dove è presente il tasto Deriva dati contabili (I)
• In modo singolo, dall’interno della Dichiarazione tramite il tasto Deriva dati Contabili (I)
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• E’ possibile acquisire i dati della dichiarazione IVA anche dai gestionali Sistemi:
Spring, Profis/az e E-Solver.
Esistono due modalità operative alternative:
1) Creazione del file con estensione XML contente i progressivi IVA
2) Creazione del file con estensione I22 contente la predisposizione della Dichiarazione IVA
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Predisposizione dati Modello IVA: file XML da Gestionali Sistemi
Per poter acquisire il file XML è necessario configurare la ditta in PROFIS tramite la
funzione «Clienti con integrazione EDF»
Inserire il codice
fiscale ed usare la
funzione «Deriva dati
anagrafici»
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Predisposizione dati Modello IVA: file XML da Gestionali Sistemi
Il file inviato dal gestionale andrà salvato nella cartella \\\PRF\INPUT
(Es. \\PROFIS3\PRF\INPUT)
Il file deve avere la seguente struttura:
Procedere con l’acquisizione dei progressivi IVA tramite la
partita iva ditta_22_oracreazione_IA_01.XML
funzione «Acquisizione dati IVA annuali»
Es: 01234567891_22_946_IA_01.XML
Se il file ha un nome differente non è acquisibile.
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Predisposizione dati Modello IVA: file I22 da Gestionale Sistemi
Il file inviato dal gestionale andrà salvato nella cartella \\\PREDR\ (Es. \\PROFIS3\PREDR).
Il file andrà rinominato indicando il gruppo in cui si vorrà gestire la Dichiarazione IVA e il codice ditta
assegnato in Profis al contribuente.
Ad esempio il file ZADIA_000030_02097260308.I22 diventerà CSDIA_000029_02097260308.I22
Entrando in Gestione Modello IVA verrà proposta l’acquisizione. CS=Gruppo
000029=Codice ditta
02097260308=Partita IVAWebinar Dichiarazioni IVA e Certificazione
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• E’ possibile gestire i progressivi iva anche per i clienti di studio che utilizzano gestionali
non Sistemi, utilizzando la funzione «Gestione progressivi IVA»
E’ possibile inserire
i progressivi per
Per avere la
mese/trimestre compilazione della
così da poter fare Dichiarazione iva
le liquidazioni iva e utilizzare la funzione
avere la «Predisposizione
derivazione dei dati Modello IVA»
del Quadro VH.
Per il caricamento
dei progressivi
annui indicare il
periodo Dicembre.Webinar Dichiarazioni IVA e Certificazione
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5) Acquisizione delle dichiarazioni
Per acquisire le dichiarazioni: richiamate la funzione Gestione Modello IVA del menù
Modello IVA. La procedura segnala che esistono dichiarazioni IVA da acquisire.
Confermando la richiesta, i dati delle dichiarazioni vengono automaticamente acquisiti.
L'acquisizione può avvenire cumulativamente per tutte le dichiarazioni predisposte dalla
contabilità oppure è possibile selezionare le dichiarazioni che si intende acquisire.Webinar Dichiarazioni IVA e Certificazione
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6) Gestione dichiarazione
• Il dettaglio dei dati derivati è visibile sui righi del modello
Usando la funzione
Adempimenti IVA:
collegamento
righi/casistiche IVA è
possibile ottenere un
dettaglio dei codici iva
che confluiscono in un
determinato rigo della
DRIVA:
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7) Verifica dei versamenti periodici tramite:
la lista prodotta in fase di Predisposizione del modello IVA dalla contabilità;
l’elaborato che può essere prodotto tramite il comando in ribbon disponibile nel quadro VL della dichiarazione IVA.:
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• Verifica della Compilazione del quadro VH
Nel quadro VH è presente la funzione Derivazione dati (R) dove sono esporti
i dati derivati dalla contabilità e dalle Comunicazioni liquidazioni periodiche IVA, al fine di consentire
la compilazione automatica del quadro VH.
E’ indispensabile
Si ricorda che il
la compilazione di
quadro VH deve
questa sezione del
essere compilato
quadro per poter
esclusivamente
effettuare il
qualora si intenda
calcolo
inviare, integrare o
dell’acconto Iva
correggere i dati
omessi, incompleti Se non di desidera inviare i dati della
o errati nelle LIPE del 4° trimestre assieme alla
comunicazioni DRIVA, compilando il quadro VP, allora
delle liquidazioni prima di procedere alla compilazione
periodiche IVA. del quadro VH ed alla relativa
derivazione dei dati, è consigliabile
aver già eseguito la trasmissione
delle Comunicazioni liquidazioni IVA
periodiche relative al 4° trimestre.:
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8) Determinazione dell'IVA da versare o a credito e predisposizione versamenti
al modello F24:
Nel quadro VX impostare per l’importo a
debito se il versamento dell'imposta è
effettuato alla scadenza "naturale", quindi
entro il 16/03 ovvero rimandato ai termini
di versamento del modello Redditi, quindi
entro il 30/06. Inoltre è possibile rateizzare
il pagamento dalla sezione Gestione
Versamenti.
Per l’importo a credito impostare se
richiedere il Rimborso o destinarlo alle
liquidazioni iva piuttosto che destinarlo in
compensazione in F24.:
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9) Riporto in contabilità
Presupposto per il riporto automatico dei dati in contabilità è la verifica della Dichiarazione IVA.
10) Stampa Dichiarazione IVA
La stampa ministeriale viene archiviata
automaticamente in gestione
documentale, in fase di creazione del
file telematico. Se si vuole avere
archiviata la copia comprensiva della
ricevuta Ade, effettuare la stampa
ministeriale dopo aver acquisito le
ricevute, avendo premura di controllare
la presenza dell’apposita opzione nel
dettaglio degli altri elaborati.:
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Novità 2022
Per supportare la compilazione del
rigo VA16 la procedura mette a
disposizione un elaborato che può
essere prodotto tramite il comando in
ribbon l'elaborato prodotto in griglia
espone l'elenco dei versamenti IVA ,
relativi al periodo compreso tra il
01/01/2021 e il 28/02/2021, che
presentano il valore del campo "Stato
versamento" pari a "Sospeso per eventi
calamitosi".
La procedura propone un’apposita
avvertenza per segnalare le situazioni in
cui, in presenza di versamenti sospesi
per eventi calamitosi, non risulti
compilato il rigo VA16.:
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Novità 2022
Nella sezione 1, rigo VE3, la percentuale
di compensazione del 6% è stata
sostituita con la percentuale del 6,4%.
Inoltre, sono state eliminate le DF2022
percentuali di compensazione del 7,65%
e del 7,95%, sostituite con la percentuale
di compensazione del 9,5%.
DF2021:
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Novità 2022
Unica 2022
Nelle sezioni:
o 1, rigo VF4
o 3, rigo VF41 DF2022
la percentuale di compensazione del 6% è
stata sostituita con la percentuale del 6,4%.
Inoltre, sono state eliminate le percentuali di
compensazione del 7,65% e del 7,95%,
sostituite con le percentuali di
compensazione del 9,5%
DF2021:
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Novità 2022
Unica 2022
Nella sezione 3-A, rigo VF34:
o il campo 7, ora ridenominato,
"Operazioni esenti art. 19, co.3 lett.
a-bis) e d-bis) richiede l'indicazione
anche delle operazioni esenti di cui
all'articolo 10 terzo comma, in
quanto equiparate alle operazioni
imponibili ai fini della detrazione;
o il campo 9 è stato ora ridenominato,
"Operazioni esenti L.178/2020" per
tenere conto in sede di
determinazione della percentuale di
detrazione anche delle operazioni di
cui commi 452 e 453 della Legge n.
178/2020.:
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Novità 2022
Unica 2022
Nella sezione 1:
• i righi VO10 e VO11 sono stati
ridenominati "Vendite a distanza
intracomunitarie di beni - Art. 41
primo comma lett. b) d.l. n.331/1993
• è stato previsto il rigo VO17, per
consentire ai soggetti che effettuano
le prestazioni di servizi indicate
nell'art. 7-octies nei confronti di
committenti non soggetti passivi
stabiliti in Stati membri dell'Unione
europea diversi dall'Italia, di
comunicare la revoca dell'opzione in
precedenza esercitata.:
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Novità 2022
Quadro VS
Nella sezione 2, il rigo VS23 "Dati
relativi agli importi sospesi a
seguito dell'emergenza sanitaria da
COVID-19" è quest'anno riservato alle
società partecipanti alla liquidazione
IVA di gruppo, in possesso delle
caratteristiche che consentono di
beneficiare delle disposizioni di
sospensione a seguito dell'emergenza
sanitaria da COVID-19.
In particolare, viene richiesta
l'indicazione dell'ammontare del
versamento IVA sospeso in scadenza
nei mesi di gennaio e febbraio 2021..
•
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Novità 2022
Con l’ aggiornamento 2022,1, il file prodotto dalle funzioni di predisposizione/derivazione
dati non è più unico per tutte le ditte predisposte/derivate, ma specifico per ditta.
Il file continua ad essere collocato nella La nuova modalità di scrittura del file di predisposizione per
cartella"\\\PREDR" ed ad essere singola ditta/dichiarazione consente di non bloccare nessun
eliminato, a seguito dell'avvenuta altro operatore che stia procedendo alla predisposizione o
acquisizione dei dati acquisizione dei dati IVA per altre ditte.Webinar Dichiarazioni IVA e Certificazione
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Certificazione Unica 2022.
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Flusso operativo - Modello CU
La soluzione prevista da Sistemi
OPERAZIONE AZIONE permette di gestire con PROFIS
1 • la Certificazione in riferimento ai
Liste di controllo
redditi di lavoro autonomo,
2 Assegnazione automatica versamenti provvigioni e redditi diversi e la
3 Acquisizione e gestione dati ritenute in gestione della Certificazione riferite ai
«Dati ritenute da certificare» redditi derivanti dalle locazioni brevi.
NON E’ POSSIBILE gestire la
4 Gestione Certificazione Unica Certificazione in riferimento ai redditi
di lavoro dipendente/redditi assimilati
5 Invio telematico e ai redditi percepiti dagli associati in
6 Stampa CU sintetica per invio ai partecipazioni per i quali sono stati
percipienti elaborati i cedolini
7 Acquisizione ricevute Agenzia delle
Entrate
Ciò significa che, in caso di sostituto che abbia entrambe le
casistiche occorre procedere ad invii separati della Certificazione,
così come consentito dall'Agenzia delle Entrate..
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1) Liste di controllo utilizzare la «Lista movimenti Autonomi/Agenti/Altre operazioni».
Per la derivazione in CU è
indispensabile avere effettuato il
pagamento delle fatture, per tutti i tipi
di contabilità anche se si tratta di ditte
semplificate art.18
2) Assegnazione automatica versamenti: permette di
effettuare successivamente in Gestione dati ritenute la
quadratura tra ritenute operate e versate in F24.
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3) Acquisizione e gestione dati ritenute in «Dati ritenute da certificare»
Procedere con Acquisizione ritenute (F7) impostando l’anno competenza 2021.
Webinar Dichiarazioni IVA e Certificazione
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• Verificare nel tab
Controllo quadratura
l’esistenza di differenze in
modo da procedere con il
caricamento di dati utili
per la compilazione
futura del 770- Quadro ST
• Verificare nel tab versamenti se ci sono delle
righe evidenziate in rosso, che indicano dei
versamenti F24 senza l’indicazione della
ritenuta operata, ciò significa che non è stato
collegato il modello alla fattura dalla funzione
di Assegnazione automatica versamenti,
perciò si potrà procedere con il collegamento
manuale utilizzando il tasto Pagamenti
collegati(F7).
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Unica 2022
4) Gestione Certificazione Unica
Impostare l’anno DF 2022
• Per derivare i dati da dati ritenute da certificare e utilizzare il tasto Deriva dati ritenute(F7).
• E’ possibile derivare i dati da Excel oppure da File Telematico
I file Excel sono presenti nella cartella
"\\\TESTI" (es.: \\PROFIS3\TESTI)
Per gli utenti in SIR utilizzare il
Trasferimento elaborati.
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5) Invio telematico da effettuarsi entro il 16/03/2022.
Ricordiamo che per effettuare il controllo Entratel è necessario avere i moduli di controllo
aggiornati, verificare nella funzione Download ed installazioni software Agenzia Entrate..
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6) Stampa CU sintetica per invio ai percipienti da effettuarsi entro il 16/03/2022.
La stampa della Certificazione Unica si divide in:
• Ordinaria che corrisponde alla stampa del Frontespizio e delle Certificazioni "complete"
di tutti i dati che devono essere comunicati all'Agenzia delle Entrate.
• Sintetica che corrisponde alla stampa delle Certificazioni da rilasciare ai percipienti
entro il 16/03/2022, in questo modulo i dati sono esposti in modo "ridotto", ovvero
vengono omesse le sezioni collegate alle operazioni straordinarie.
Dall’elenco Certificazioni si ottiene la
stampa Ordinaria
Entrando in gestione della Certificazione
si ottiene la stampa Sintetica.
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6) Acquisizione ricevute Agenzia delle EntrateWebinar Dichiarazioni IVA e Certificazione
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Le principali novità introdotte con le istruzioni CU/2022 riguardano i seguenti aspetti:
• modifica codici riferiti agli Eventi Eccezionali ->introdotto codice 99
• ricodificati i codici riferiti alle altre somme non soggette
• nuova distinzione delle somme corrisposte ad impatriati rientrati prima del 30
aprile 2019 (Provv. AdE 3 marzo 2021).
• Maggiori dati richiesti per le locazioni brevi CODICE SOMME CODICE SOMME DESCRIZIONE
NON SOGGETTE NON SOGGETTE
COD.SOMME NON COD.SOMME DESCRIZIONE
2021 2020
SOGGETTE 2021 NON SOGGETTE
2 1 Compensi percepiti da docenti e ricercatori
2020
13 Somme che non concorrono alla formazione del reddito per il 50% derivanti da 4 5 Somme che non concorrono alla formazione del reddito per il 50%
lavoratori impatriati provvedimento Direttore Agenzia Entrate 3 marzo 2021 derivanti da compensi di lavoratori impatriati art. 16 D.lgs 147 del 2015
rettificato con errata corrige 24 giugno 2021 modificato dalla legge n. 232 dell'11 dicembre 2016
14 Somme che non concorrono alla formazione del reddito per il 90% derivanti da 6 9 Somme che non concorro alla formazione del reddito per il 70%
lavoratori impatriati provvedimento Direttore Agenzia Entrate 3 marzo 2021 derivanti da compensi di lavoratori impatriati c. 1 art. 16 D.lgs 147 del
rettificato con errata corrige 24 giugno 2021. 2015 modificato dal D.L. 30 aprile 2019, n. 34
21 7 Altri redditi non soggetti a ritenuta 8 10 Somme che non concorro alla formazione del reddito per il 90%
22 8 Redditi esenti/Somme che non costituiscono reddito derivanti da compensi di lavoratori impatriati c. 5-bis art. 16 D.lgs 147
23 6 Assegni di servizio civile di cui all'art. 16 del D.lgs. n. 40 del 2017 per i quali la del 2015 modificato dal D.L. 30 aprile 2019, n. 34
norma ha previso la loro esenzione 9 11 Somme che non concorro alla formazione del reddito per il 50%
24 12 Compensi, non assoggettati a ritenuta d'acconto, corrisposti ai nuovi soggetti derivanti da compensi di lavoratori impatriati c. 5-quater art. 16 D.lgs
"minimi forfetari" di cui all'articolo 1 della L. 190/2014 147 del 2015 modificato dal D.L. 30 aprile 2019, n. 34Puoi anche leggere
