Documento Unico di Programmazione - San Vito Di Leguzzano Comune di - Comune di San Vito ...
←
→
Trascrizione del contenuto della pagina
Se il tuo browser non visualizza correttamente la pagina, ti preghiamo di leggere il contenuto della pagina quaggiù
Comune di San Vito Di Leguzzano Provincia di Vicenza Documento Unico di Programmazione 2018/2020
INDICE GENERALE
GUIDA ALLA LETTURA................................................................................................ 5
SEZIONE STRATEGICA................................................................................................ 7
Quadro delle condizioni esterne all'ente...................................................................... 8
Lo scenario economico internazionale, italiano e regionale........................................8
La popolazione........................................................................................... 12
Situazione socio-economica............................................................................ 17
Quadro delle condizioni interne all'ente....................................................................18
Evoluzione delle situazione finanziaria dell'ente...................................................18
Analisi finanziaria generale............................................................................ 19
Evoluzione delle entrate (accertato).............................................................. 19
Evoluzione delle spese (impegnato)...............................................................20
Partite di giro (accertato/impegnato)............................................................20
Analisi delle entrate..................................................................................... 21
Entrate correnti (anno 2017)....................................................................... 21
Evoluzione delle entrate correnti per abitante..................................................23
Analisi della spesa – parte investimenti ed opere pubbliche......................................27
Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti..................28
Analisi della spesa - parte corrente................................................................... 32
Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti.................32
Indebitamento............................................................................................ 36
Risorse umane............................................................................................ 38
Nuovo saldo di finanza pubblica....................................................................... 39
Organismi ed enti strumentali, società controllate e partecipate...............................42
SEZIONE OPERATIVA................................................................................................. 43
Parte prima...................................................................................................... 44
Indirizzi per gli organismi ed enti strumentali, società controllate e partecipate............45
Indirizzi in materia di tributi e tariffe e sul ricorso all'indebiltamento per finanziamento
investimenti.............................................................................................. 45
Elenco dei programmi per missione................................................................... 45
Descrizione delle missioni e dei programmi......................................................46
Obiettivi finanziari per missione e programma......................................................75
Parte corrente per missione e programma.......................................................75
Parte corrente per missione........................................................................ 78
Parte capitale per missione e programma........................................................81
Parte capitale per missione......................................................................... 84
Parte seconda.................................................................................................... 87
Programmazione dei lavori pubblici................................................................... 87
Piano delle alienazioni e valorizzazioni patrimoniali...............................................88
Ulteriori strumenti di programmazione ..............................................................90
Programmazione del fabbisogno di personale.......................................................90
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 2
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 3
INDICE DELLE TABELLE Tabella 1: Prodotto Interno Lordo regionale e nazionale (fonte: Istat) - milioni di euro................10 Tabella 2: Popolazione residente................................................................................. 12 Tabella 3: Quadro generale della popolazione.................................................................14 Tabella 4: Composizione famiglie per numero componenti..................................................14 Tabella 5: Popolazione residente per classi di età e sesso...................................................15 Tabella 6: Evoluzione delle entrate.............................................................................. 19 Tabella 7: Evoluzione delle spese................................................................................ 20 Tabella 8: Partite di giro........................................................................................... 20 Tabella 9: Entrate correnti - Analisi titolo 1-2-3...............................................................21 Tabella 10: Evoluzione delle entrate correnti per abitante..................................................23 Tabella 11: Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti..................29 Tabella 12: Impegni di parte capitale - riepilogo per Missione..............................................30 Tabella 13: Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti..................34 Tabella 14: Impegni di parte corrente - riepilogo per missione.............................................34 Tabella 15: Indebitamento........................................................................................ 36 Tabella 16: Dipendenti in servizio................................................................................ 38 Tabella 17: Organismi ed entri strumentali, società controllate e partecipate...........................42 Tabella 18: Parte corrente per missione e programma........................................................77 Tabella 19: Parte corrente per missione........................................................................79 Tabella 20: Parte capitale per missione e programma........................................................83 Tabella 21: Parte capitale per missione......................................................................... 85 Tabella 22: Piano delle alienazioni............................................................................... 89 Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 4
GUIDA ALLA LETTURA
Il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118 “Disposizioni in materia di armonizzazione dei
sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi ” ha
introdotto il principio applicato della programmazione che disciplina processi, strumenti e contenuti
della programmazione dei sistemi contabili delle Regioni, degli Enti Locali e dei loro organismi.
Per quanto riguarda gli strumenti della programmazione, la Relazione previsionale e
programmatica prevista dall’art. 170 del TUEL (Testo unico degli Enti locali) è sostituita dal DUP: il
Documento unico di programmazione "strumento che permette l’attività di guida strategica ed
operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le
discontinuità ambientali e organizzative".
Il decreto ministeriale del 20 maggio 2015 ha introdotto il DUP semplificato per gli enti locali
con popolazione fino a 5.000 abitanti (principio 8.4), che mantiene invariate le finalità generali del
DUP e non richiede la definizione degli obiettivi strategici collegati alle missioni.
● La sezione strategica (SeS)
La SeS analizza alcuni aspetti che possono impattare sulla realizzazione di quanto stabilito
nella linee programmatiche di mandato approvate con deliberazione del Consiglio Comunale n. 28
del 31/07/2014, con l'obiettivo di aggiornare eventualmente gli indirizzi generali in riferimento al
reperimento e impiego di risorse finanziarie e alla sostenibilità economico-finanziaria.
Tra i contenuti della sezione, si sottolineano in particolare i seguenti ambiti:
analisi delle condizioni esterne: considera il contesto economico internazionale e nazionale, gli
indirizzi contenuti nei documenti di programmazione comunitari, nazionali e regionali, nonché le
condizioni e prospettive socio-economiche del territorio dell’Ente;
analisi delle condizioni interne: evoluzione della situazione finanziaria ed economico-
patrimoniale dell’ente, analisi degli impegni già assunti e investimenti in corso di realizzazione,
quadro delle risorse umane disponibili, organizzazione e modalità di gestione dei servizi, situazione
economica e finanziaria degli organismi partecipati.
● La sezione operativa (SeO)
La SeO contiene la programmazione operativa dell’ente con un orizzonte temporale
corrispondente al bilancio di previsione ed è strutturata in due parti.
Parte prima: contiene alcuni indirizzi in materia di organismi partecipati, tributi e tariffe, e,
per ogni singola missione e coerentemente agli indirizzi strategici, i programmi operativi che l’ente
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 5intende realizzare nel triennio, sia con riferimento all’Ente che al gruppo amministrazione pubblica.
Si ricorda che i programmi non possono essere liberamente scelti dall’Ente, bensì devono
corrispondere tassativamente all’elenco contenuto nello schema di bilancio di previsione.
Per ogni programma sono individuati gli obiettivi operativi annuali da raggiungere nel corso del
triennio, che discendono dagli obiettivi strategici indicati nella precedente Sezione Strategica.
Parte Seconda: contiene la programmazione in materia di personale, lavori pubblici e
patrimonio. In questa parte sono collocati:
la programmazione del fabbisogno di personale al fine di soddisfare le esigenze di funzionalità
e di ottimizzazione delle risorse per il miglior funzionamento dei servizi, compatibilmente con le
disponibilità finanziarie e i vincoli di finanza pubblica;
il programma delle opere pubbliche;
il piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari;
ulteriori strumenti di programmazione.
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 6SEZIONE STRATEGICA Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 7
Quadro delle condizioni esterne all'ente
Lo scenario economico internazionale, italiano e regionale
Tra gli elementi citati dal principio applicato della programmazione, a supporto dell’analisi del
contesto in cui si colloca la pianificazione comunale, sono citate le condizioni esterne. Si ritiene
pertanto opportuno tracciare, seppur sinteticamente, lo scenario economico internazionale, italiano
e regionale, nonché riportare le linee principali di pianificazione regionale per il prossimo triennio.
L’individuazione degli obiettivi strategici consegue a un processo conoscitivo di analisi
strategica delle condizioni esterne ed interne all’ente, sia in termini attuali che prospettici e alla
definizione di indirizzi generali di natura strategica.
Con riferimento alle condizioni esterne, l’analisi strategica ha l'obiettivo di approfondire i
seguenti profili:
• gli obiettivi individuati dal Governo per il periodo considerato anche alla luce degli indirizzi e
delle scelte contenute nei documenti di programmazione comunitari e nazionali;
• la valutazione corrente e prospettica della situazione socio-economica del territorio di
riferimento e della domanda di servizi pubblici locali anche in considerazione dei risultati e
delle prospettive future di sviluppo socio-economico;
• i parametri economici essenziali utilizzati per identificare, a legislazione vigente,
l’evoluzione dei flussi finanziari ed economici dell’ente e dei propri enti strumentali,
segnalando le differenze rispetto ai parametri considerati nella Decisione di Economia e
Finanza (DEF).
Lo scenario macroeconomico internazionale mostra una ripresa graduale e differenziata tra le
aree geografiche, frenata dalle difficoltà delle economie emergenti. In particolare, la crescita è
proseguita nei “paesi avanzati” mostrando per gli altri un indebolimento.
Le previsioni di crescita sono state riviste al ribasso dagli organismi internazionali, anche se
negli ultimi mesi sembra essersi arrestato il rallentamento dell’economia cinese.
Nell’area Euro il prodotto è tornato a crescere e gli indicatori congiunturali più recenti
prefigurano una prosecuzione della ripresa, seppur a ritmi moderati. Permangono, tuttavia, una
debole domanda interna e una elevata disoccupazione, a cui si aggiungono i timori di una minore
domanda proveniente dai paesi emergenti.
Per quanto riguarda l’economia italiana, la fase recessiva sta lentamente lasciando il posto ad
una fase di stabilizzazione, anche se la congiuntura rimane debole nel confronto con il resto
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 8dell’area dell’euro e l’evoluzione nei prossimo futuro rimane incerta.
Le più recenti valutazioni degli imprenditori indicano un’attenuazione del pessimismo circa
l’evoluzione del quadro economico generale. Il miglioramento della fase ciclica riflette la ripresa
delle esportazioni, cui si associano segnali più favorevoli per l’attività di investimento.
La spesa delle famiglie è ancora frenata dalla debolezza del reddito disponibile e dalle difficili
condizioni del mercato del lavoro.
La tabella seguente riporta, in forma numerica, lo scenario economico nazionale e regionale
nel quale il nostro Ente si colloca evidenziando la distribuzione del PIL.
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 92011 2012 2013
PIL ai prezzi di Imposte al netto PIL ai prezzi di Imposte al netto PIL ai prezzi di Imposte al netto
mercato dei contributi ai mercato dei contributi ai mercato dei contributi ai
prodotti prodotti prodotti
Italia 1.638.857 167.129 1.628.004 165.217 1.618.904 162.101
Centro-nord 1.267.445 128.311 1.259.748 127.457 1.258.404 125.488
Nord 908.964 92.139 903.939 91.747 905.080 90.464
Nord-ovest 539.810 55.187 536.747 54.766 539.497 54.132
Piemonte 129.160 13.273 127.573 12.755 126.335 12.526
Valle d'Aosta 4.719 581 4.708 624 4.722 618
Liguria 48.350 5.047 48.029 4.928 48.081 4.843
Lombardia 357.581 36.286 356.437 36.458 360.358 36.146
Nord-est 369.154 36.952 367.192 36.981 365.583 36.332
Trentino A.Adige 37.469 3.280 37.784 3.363 38.387 3.347
Provincia BZ 19.633 1.804 20.152 1.879 20.439 1.842
Provincia TN 17.836 1.476 17.632 1.484 17.948 1.506
Veneto 150.707 15.244 149.418 15.391 147.777 15.098
Friuli 35.892 3.600 35.522 3.332 35.162 3.263
Emilia-Rom 145.085 14.828 144.468 14.896 144.257 14.623
Centro 358.481 36.172 355.809 35.710 353.324 35.024
Toscana 108.201 11.128 108.126 11.108 108.609 10.945
Umbria 21.845 2.103 21.695 2.170 21.868 2.097
Marche 40.306 3.943 39.576 3.812 38.642 3.670
Lazio 188.129 18.998 186.412 18.620 184.206 18.311
Mezzogiorno 369.915 38.817 366.789 37.760 359.072 36.613
Sud 249.899 26.188 248.533 25.199 243.824 24.308
Abruzzo 31.656 3.325 31.771 3.264 30.662 3.161
Molise 6.356 609 6.221 583 5.916 554
Campania 98.972 11.166 99.194 10.843 99.723 10.637
Puglia 69.645 6.562 68.887 6.151 66.356 5.749
Basilicata 10.956 1.043 10.595 940 10.598 884
Calabria 32.313 3.484 31.866 3.418 30.569 3.325
Isole 120.016 12.629 118.256 12.561 115.247 12.305
Sicilia 87.330 9.389 85.935 9.289 84.035 9.115
Sardegna 32.686 3.240 32.321 3.272 31.212 3.190
Extra-Regio 1.498 0 1.467 0 1.428 0
Tabella 1: Prodotto Interno Lordo regionale e nazionale (fonte: Istat) - milioni di euro
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 101.000.000
1.200.000
1.400.000
1.600.000
1.800.000
0
200.000
400.000
600.000
800.000
Italia
Centro-nord
Nord
Nord-ovest
Piemonte
Valle d'Aosta
Liguria
Lombardia
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020
Nord-est
Trentino A.Adige
Provincia BZ
Provincia TN
Veneto
Friuli
Emilia-Rom
Diagramma 1: PIL 2013 regionale e nazionale (fonte: Istat) - milioni di euro
Centro
Toscana
Umbria
Marche
Lazio
Mezzogiorno
Sud
Abruzzo
Molise
Campania
Puglia
Basilicata
Calabria
Isole
Sicilia
Sardegna
Extra-Regio
11La popolazione
La popolazione totale residente nell’ambito territoriale dell’Ente alla data del 31/12/2016,
secondo i dati anagrafici, ammonta a n. 3.609.
Con i grafici seguenti si rappresenta l’andamento negli anni della popolazione residente:
Anni Numero residenti
1996 3067
1997 3078
1998 3186
1999 3196
2000 3289
2001 3324
2002 3372
2003 3520
2004 3575
2005 3595
2006 3585
2007 3625
2008 3626
2009 3578
2010 3589
2011 3591
2012 3603
2013 3615
2014 3626
2015 3609
2016 3609
Tabella 2: Popolazione residente
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 123700
3600
3500
3400
3300
3200
3100
3000
2900
2800
Diagramma 2: Andamento della popolazione residente
Il quadro generale della popolazione ad oggi è descritto nella tabella seguente, evidenziando
anche l’incidenza nelle diverse fasce d’età e il flusso migratorio che si è verificato durante l’anno.
Popolazione legale al censimento 2001 C1 0
Popolazione al 01/01/2016 3609
Di cui:
Maschi 1773
Femmine 1836
Nati nell'anno 19
Deceduti nell'anno 23
Saldo naturale -4
Immigrati nell'anno 143
Emigrati nell'anno 139
Saldo migratorio 4
Popolazione residente al 31/12/2016 3609
Di cui:
Maschi 1763
Femmine 1846
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 13Nuclei familiari 1491
Comunità/Convivenze 3
In età prescolare ( 0 / 5 anni ) 163
In età scuola dell'obbligo ( 6 / 14 anni ) 327
In forza lavoro ( 15/ 29 anni ) 591
In età adulta ( 30 / 64 anni ) 1764
In età senile ( oltre 65 anni ) 752
Tabella 3: Quadro generale della popolazione
La composizione delle famiglie per numero di componenti è la seguente:
Nr Componenti Nr Famiglie Composizione %
1 425 28,50%
2 452 30,32%
3 292 19,58%
4 251 16,83%
5 e più 71 4,76%
TOTALE 1491
Tabella 4: Composizione famiglie per numero componenti
500
450
400
350
300
250
200
150
100
50
0
1 2 3 4 5 e più
Numero di componenti
Diagramma 3: Famiglie residenti suddivise per numero di componenti
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 14Popolazione residente al 31/12/2017 iscritta all'anagrafe del Comune di San Vito Di Leguzzano
suddivisa per classi di età e sesso:
Classi di età Maschi Femmine Totale % Maschi % Femmine
< anno 7 12 19 36,84% 63,16%
1-4 65 56 121 53,72% 46,28%
5 -9 74 83 157 47,13% 52,87%
10-14 93 100 193 48,19% 51,81%
15-19 84 90 174 48,28% 51,72%
20-24 113 100 213 53,05% 46,95%
25-29 102 102 204 50,00% 50,00%
30-34 92 86 178 51,69% 48,31%
35-39 111 105 216 51,39% 48,61%
40-44 117 137 254 46,06% 53,94%
45-49 145 160 305 47,54% 52,46%
50-54 161 168 329 48,94% 51,06%
55-59 135 119 254 53,15% 46,85%
60-64 122 106 228 53,51% 46,49%
65-69 95 114 209 45,45% 54,55%
70-74 78 96 174 44,83% 55,17%
75-79 76 89 165 46,06% 53,94%
80-84 49 59 108 45,37% 54,63%
85 > 35 61 96 36,46% 63,54%
TOTALE 1754 1843 3597 48,76% 51,24%
Tabella 5: Popolazione residente per classi di età e sesso
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 1585 > 35 61
80-84 49 59
75-79 76 89
70-74 78 96
65-69 95 114
60-64 122 106
55-59 135 119
50-54 161 168
45-49 145 160
40-44 117 137
35-39 111 105
30-34 92 86
25-29 102 102
20-24 113 100
15-19 84 90
10-14 93 100
5 -9 74 83
1-4 65 56
< anno 7 12
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Maschi Femmine
Diagramma 4: Popolazione residente per classi di età e sesso
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 16Situazione socio-economica
Le condizioni e prospettive socio-economiche diventano particolarmente significative quando
vengono lette in chiave di "benessere equo sostenibile della città” per misurare e confrontare vari
indicatori di benessere urbano equo e sostenibile.
La natura multidimensionale del benessere richiede il coinvolgimento degli attori sociali ed
economici e della comunità scientifica nella scelta delle dimensioni del benessere e delle correlate
misure. La legittimazione del sistema degli indicatori, attraverso il processo di coinvolgimento degli
attori sociali, costituisce un elemento essenziale per l’identificazione di possibili priorità per
l’azione politica.
Questo approccio si basa sulla considerazione che la misurazione del benessere di una società
ha due componenti: la prima, prettamente politica, riguarda i contenuti del concetto di benessere;
la seconda, di carattere tecnico–statistico, concerne la misura dei concetti ritenuti rilevanti.
I parametri sui quali valutare il progresso di una società non devono essere solo di carattere
economico, ma anche sociale e ambientale, corredati da misure di diseguaglianza e sostenibilità.
Esistono progetti in ambito nazionale che hanno preso in considerazione vari domini e numerosi
indicatori che coprono i seguenti ambiti:
• Salute
• Istruzione e formazione
• Lavoro e conciliazione dei tempi di vita
• Benessere economico
• Relazioni sociali
• Politica e istituzioni
• Sicurezza
• Benessere soggettivo
• Paesaggio e patrimonio culturale
• Ambiente
• Ricerca e innovazione
• Qualità dei servizi
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 17Quadro delle condizioni interne all'ente
Evoluzione delle situazione finanziaria dell'ente
Al fine di tratteggiare l’evoluzione della situazione finanziaria dell’Ente nel corso dell’ultimo
quinquennio, nelle tabelle che seguono sono riportate le entrate e le spese contabilizzate negli
ultimi esercizi chiusi, in relazione alle fonti di entrata e ai principali aggregati di spesa.
Per una corretta lettura dei dati, si ricorda che dal 1° gennaio 2012 vari enti italiani hanno
partecipato alla sperimentazione della nuova disciplina concernente i sistemi contabili e gli schemi
di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro enti ed organismi, introdotta dall’articolo 36 del
decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118 “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi
contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi”.
A seguito della prima fase altri Enti si sono successivamente aggiunti al gruppo degli Enti
sperimentatori e, al termine della fase sperimentale, il nuovo ordinamento contabile è stato
definitivamente introdotto per tutti gli Enti a partire dal 1° gennaio 2015.
Tra le innovazioni più significative, rilevanti ai fini della comprensione dei dati esposti in
questa parte, si rileva la costituzione e l’utilizzo del fondo pluriennale vincolato (d’ora in avanti
FPV).
Il FPV è un saldo finanziario, costituito da risorse già accertate in esercizi precedenti destinate
al finanziamento di obbligazioni passive dell’Ente già impegnate, ma esigibili in esercizi successivi a
quello in cui è accertata l’entrata.
Il fondo garantisce la copertura di spese imputate agli esercizi successivi a quello nel quale
sono assunte e nasce dall’esigenza di applicare il nuovo principio di competenza finanziaria
potenziato rendendo evidente la distanza temporale intercorrente tra l’acquisizione dei
finanziamenti e l’effettivo impiego di tali risorse.
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 18Analisi finanziaria generale
Evoluzione delle entrate (accertato)
Entrate RENDICONTO RENDICONTO RENDICONTO RENDICONTO RENDICONTO
(in euro) 2012 2013 2014 2015 2016
Utilizzo FPV di parte corrente 0,00 0,00 0,00 8.353,08 31.192,14
Utilizzo FPV di parte capitale 0,00 0,00 0,00 43.119,68 452.736,25
Avanzo di amministrazione applicato 249.031,00 294.885,00 216.977,95 360.000,00 9.500,00
Titolo 1 – Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 1.980.636,08 2.041.821,47 2.366.378,27 1.922.101,97 1.968.550,64
Titolo 2 – Trasferimenti correnti 60.153,21 268.043,02 110.463,64 64.278,07 85.051,90
Titolo 3 – Entrate extratributarie 553.869,82 701.533,14 413.887,90 265.240,61 303.695,42
Titolo 4 – Entrate in conto capitale 110.795,99 205.359,56 51.300,05 141.620,63 102.853,87
Titolo 5 – Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 7.051,06
Titolo 6 – Accensione di prestiti 0,00 26.000,00 0,00 0,00 0,00
Titolo 7 – Anticipazione da istituto tesoriere/cassiere 5.100,00 4.300,00 632.500,69 365.923,24 0,00
TOTALE 2.959.586,10 3.541.942,19 3.791.508,50 3.170.637,28 2.960.631,28
Tabella 6: Evoluzione delle entrate
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 19Evoluzione delle spese (impegnato)
Spese RENDICONTO RENDICONTO RENDICONTO RENDICONTO RENDICONTO
(in euro) 2012 2013 2014 2015 2016
Titolo 1 – Spese correnti 2.288.798,22 2.149.391,36 1.964.068,42 1.836.842,63 1.864.982,57
Titolo 2 – Spese in conto capitale 448.899,10 604.704,78 722.044,50 324.842,95 755.223,66
Titolo 3 – Spese per incremento di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Titolo 4 – Rimborso di prestiti 202.659,03 397.996,05 339.773,00 178.567,78 173.819,21
Titolo 5 – Chiusura Anticipazioni da istituto 0,00 0,00 628.500,69 361.923,24 0,00
tesoriere/cassiere
TOTALE 2.940.356,35 3.152.092,19 3.654.386,61 2.702.176,60 2.794.025,44
Tabella 7: Evoluzione delle spese
Partite di giro (accertato/impegnato)
Servizi c/terzi RENDICONTO RENDICONTO RENDICONTO RENDICONTO RENDICONTO
(in euro) 2012 2013 2014 2015 2016
Titolo 9 – Entrate per conto di terzi e partite di giro 180.518,50 155.881,31 156.325,83 129.849,20 125.774,91
Titolo 7 – Spese per conto di terzi e partite di giro 185.618,50 160.181,31 160.325,83 133.849,20 125.774,91
Tabella 8: Partite di giro
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 20Analisi delle entrate
Entrate correnti (anno 2017)
Titolo Previsione iniziale Previsione assestata Accertato % Riscosso % Residuo
Entrate tributarie 2.024.500,00 2.042.905,90 2.013.672,16 98,57 941.052,17 46,06 1.072.619,99
Entrate da trasferimenti 92.500,00 115.817,34 69.365,14 59,89 30.065,14 25,96 39.300,00
Entrate extratributarie 190.683,03 235.210,03 138.812,21 59,02 117.302,33 49,87 21.509,88
TOTALE 2.307.683,03 2.393.933,27 2.221.849,51 92,81 1.088.419,64 45,47 1.133.429,87
Tabella 9: Entrate correnti - Analisi titolo 1-2-3
Le entrate tributarie classificate al titolo I° sono costituite dalle imposte (IMU, Addizionale Irpef, Imposta sulla pubblicità, TASI e altro), dalle
tasse (TARI, Tosap) e dai tributi speciali (diritti sulle pubbliche affissioni), oltre che dal Fondo di Solidarietà comunale trasferito dallo Stato.
Tra le entrate derivanti da trasferimenti e contributi correnti da parte dello Stato, delle Regioni di altri enti del settore pubblico, classificate al
titolo II°.
Le entrate extra-tributarie sono rappresentate dai proventi dei servizi pubblici, dai proventi dei beni patrimoniali, dai proventi finanziari, gli utili
da aziende speciali e partecipate e altri proventi. In sostanza si tratta delle tariffe e altri proventi per la fruizione di beni e per o servizi resi ai
cittadini.
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 21Entrate extratributarie 6,25%
Entrate da trasferimenti 3,12%
Entrate tributarie 90,63%
Diagramma 5: Composizione delle entrate correnti
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 22Evoluzione delle entrate correnti per abitante
Entrate per Entrate extra
Entrate tributarie Entrate per trasferimenti Entrate extra tributarie Entrate tributarie
Anni N. abitanti trasferimenti per tributarie per
(accertato) (accertato) (accertato) per abitante
abitante abitante
2010 1.239.766,14 798.751,82 413.528,91 3589 345,43 222,56 115,22
2011 1.885.620,03 110.689,41 515.498,74 3591 525,10 30,82 143,55
2012 1.980.636,08 60.153,21 553.869,82 3603 549,72 16,70 153,72
2013 2.041.821,47 268.043,02 701.533,14 3615 564,82 74,15 194,06
2014 2.366.378,27 110.463,64 413.887,90 3626 652,61 30,46 114,14
2015 1.922.101,97 64.278,07 265.240,61 3609 532,59 17,81 73,49
2016 1.968.550,64 85.051,90 303.695,42 3609 545,46 23,57 84,15
Tabella 10: Evoluzione delle entrate correnti per abitante
Dalla tabella emerge come le ultime norme sui trasferimenti erariali hanno influito sull'evoluzione delle entrate correnti per ogni abitante a causa
del continuo cambiamento di classificazioni dei trasferimenti erariali previsti negli ultimi anni dal sistema di finanza locale.
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 23€ 700
€ 600
€ 500
€ 400
€ 300
€ 200
€ 100
€0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Entrate tributarie per abitante Entrate per trasferimenti per abitante
Entrate extra tributarie per abitante
Diagramma 6: Raffronto delle entrate correnti per abitante
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 24Nelle tabelle seguenti sono riportate le incidenze per abitanti delle entrate correnti dall'anno 9992 all'anno 2017
€ 700
€ 600 2010
€ 500 2011
2012
€ 400
2013
€ 300 2014
€ 200 2015
2016
€ 100
€0
Diagramma 7: Evoluzione delle entrate tributarie per abitante
€ 250
€ 200 2010
2011
€ 150 2012
2013
€ 100 2014
2015
€ 50 2016
€0
Diagramma 8: Evoluzione delle entrate da trasferimenti per abitante
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 25€ 250
€ 200 2010
2011
€ 150 2012
2013
€ 100 2014
2015
€ 50 2016
€0
Diagramma 9: Evoluzione delle entrate extratributarie per abitante
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 26Analisi della spesa – parte investimenti ed opere pubbliche
Il principio contabile applicato della programmazione richiede l’analisi degli impegni assunti
nell’esercizio e in quelli precedenti sulla competenza dell'esercizio in corso e nei successivi.
Tale disposizione si ricollega con l’art. 164, comma 3, del TUEL: "In sede di predisposizione del
bilancio di previsione annuale il consiglio dell'ente assicura idoneo finanziamento agli impegni
pluriennali assunti nel corso degli esercizi precedenti".
Nelle pagine che seguono sono riportati gli impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in
corso e nei precedenti. Riporta, per ciascuna missione, programma e macroaggregato, le somme già
impegnate. Si tratta di investimenti attivati in anni precedenti e non ancora conclusi.
La tabella seguente riporta, per ciascuna missione e programma, l’elenco degli investimenti
attivati in anni precedenti ma non ancora conclusi.
In applicazione del principio di competenza finanziaria potenziato, le somme sono prenotate o
impegnate sulla competenza degli esercizi nei quali si prevede vengano realizzati i lavori, sulla base
dei cronoprogrammi, ovvero venga consegnato il bene da parte del fornitore.
In sede di formazione del bilancio, è senza dubbio opportuno disporre del quadro degli
investimenti tuttora in corso di esecuzione e della stima dei tempi di realizzazione, in quanto la
definizione dei programmi del triennio non può certamente ignorare il volume di risorse (finanziarie
e umane) assorbite dal completamento di opere avviate in anni precedenti, nonchè i riflessi sul
patto di stabilità interno.
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 27Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti
MISSIONE PROGRAMMA IMPEGNI ANNO IN CORSO IMPEGNI ANNO
SUCCESSIVO
1 - Servizi istituzionali, generali e di 1 - Organi istituzionali 0,00 0,00
gestione
1 - Servizi istituzionali, generali e di 2 - Segreteria generale 0,00 0,00
gestione
1 - Servizi istituzionali, generali e di 3 - Gestione economica, finanziaria, 5.000,00 0,00
gestione programmazione e provveditorato
1 - Servizi istituzionali, generali e di 4 - Gestione delle entrate tributarie 0,00 0,00
gestione e servizi fiscali
1 - Servizi istituzionali, generali e di 5 - Gestione dei beni demaniali e 48.214,40 0,00
gestione patrimoniali
1 - Servizi istituzionali, generali e di 6 - Ufficio tecnico 0,00 0,00
gestione
1 - Servizi istituzionali, generali e di 7 - Elezioni e consultazioni popolari - 0,00 0,00
gestione Anagrafe e stato civile
1 - Servizi istituzionali, generali e di 8 - Statistica e sistemi informativi 0,00 0,00
gestione
1 - Servizi istituzionali, generali e di 10 - Risorse umane 0,00 0,00
gestione
1 - Servizi istituzionali, generali e di 11 - Altri servizi generali 0,00 0,00
gestione
3 - Ordine pubblico e sicurezza 1 - Polizia locale e amministrativa 0,00 0,00
3 - Ordine pubblico e sicurezza 2 - Sistema integrato di sicurezza 17.077,90 0,00
urbana
4 - Istruzione e diritto allo studio 1 - Istruzione prescolastica 0,00 0,00
4 - Istruzione e diritto allo studio 2 - Altri ordini di istruzione non 14.287,59 0,00
universitaria
4 - Istruzione e diritto allo studio 6 - Servizi ausiliari all'istruzione 0,00 0,00
4 - Istruzione e diritto allo studio 7 - Diritto allo studio 0,00 0,00
5 - Tutela e valorizzazione dei beni e 1 - Valorizzazione dei beni di 0,00 0,00
attività culturali interesse storico
5 - Tutela e valorizzazione dei beni e 2 - Attività culturali e interventi 0,00 0,00
attività culturali diversi nel settore culturale
6 - Politiche giovanili, sport e tempo 1 - Sport e tempo libero 0,00 0,00
libero
6 - Politiche giovanili, sport e tempo 2 - Giovani 0,00 0,00
libero
7 - Turismo 1 - Sviluppo e valorizzazione del 0,00 0,00
turismo
8 - Assetto del territorio ed edilizia 1 - Urbanistica e assetto del 0,00 0,00
abitativa territorio
8 - Assetto del territorio ed edilizia 2 - Edilizia residenziale pubblica e 2.492,88 0,00
abitativa locale e piani di edilizia economico-
9 - Sviluppo sostenibile e tutela del 2 - Tutela, valorizzazione e recupero 0,00 0,00
territorio e dell'ambiente ambientale
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 289 - Sviluppo sostenibile e tutela del 3 - Rifiuti 0,00 0,00
territorio e dell'ambiente
9 - Sviluppo sostenibile e tutela del 4 - Servizio idrico integrato 0,00 0,00
territorio e dell'ambiente
9 - Sviluppo sostenibile e tutela del 6 - Tutela e valorizzazione delle 0,00 0,00
territorio e dell'ambiente risorse idriche
10 - Trasporti e diritto alla mobilità 5 - Viabilità e infrastrutture stradali 124.013,20 0,00
11 - Soccorso civile 1 - Sistema di protezione civile 0,00 0,00
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 1 - Interventi per l'infanzia e i minori 0,00 0,00
famiglia e per asili nido
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 2 - Interventi per la disabilità 0,00 0,00
famiglia
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 3 - Interventi per gli anziani 0,00 0,00
famiglia
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 4 - Interventi per soggetti a rischio di 0,00 0,00
famiglia esclusione sociale
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 6 - Interventi per il diritto alla casa 0,00 0,00
famiglia
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 7 - Programmazione e governo della 0,00 0,00
famiglia rete dei servizi sociosanitari e sociali
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 9 - Servizio necroscopico e 0,00 0,00
famiglia cimiteriale
14 - Sviluppo economico e 2 - Commercio - reti distributive - 0,00 0,00
competitività tutela dei consumatori
14 - Sviluppo economico e 4 - Reti e altri servizi di pubblica 0,00 0,00
competitività utilità
20 - Fondi e accantonamenti 1 - Fondo di riserva 0,00 0,00
20 - Fondi e accantonamenti 2 - Fondo crediti di dubbia esigibilità 0,00 0,00
20 - Fondi e accantonamenti 3 - Altri fondi 0,00 0,00
50 - Debito pubblico 2 - Quota capitale ammortamento 0,00 0,00
mutui e prestiti obbligazionari
60 - Anticipazioni finanziarie 1 - Restituzione anticipazione di 0,00 0,00
tesoreria
99 - Servizi per conto terzi 1 - Servizi per conto terzi e Partite di 0,00 0,00
giro
TOTALE 211.085,97 0,00
Tabella 11: Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 29E il relativo riepilogo per missione:
Missione Impegni anno in corso Impegni anno successivo
1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 53.214,40 0,00
3 - Ordine pubblico e sicurezza 17.077,90 0,00
4 - Istruzione e diritto allo studio 14.287,59 0,00
5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 0,00 0,00
6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00 0,00
7 - Turismo 0,00 0,00
8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 2.492,88 0,00
9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0,00 0,00
10 - Trasporti e diritto alla mobilità 124.013,20 0,00
11 - Soccorso civile 0,00 0,00
12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 0,00 0,00
14 - Sviluppo economico e competitività 0,00 0,00
20 - Fondi e accantonamenti 0,00 0,00
50 - Debito pubblico 0,00 0,00
60 - Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00
99 - Servizi per conto terzi 0,00 0,00
TOTALE 211.085,97 0,00
Tabella 12: Impegni di parte capitale - riepilogo per Missione
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 30€ 140.000
€ 120.000
€ 100.000
€ 80.000
€ 60.000
€ 40.000
€ 20.000
€0
1- 3- 4- 5- 6- 7- 8- 9- 10 - 11 - 12 - 14 - 20 - 50 - 60 - 99 -
Serviz Ordin Istruzi Tutela Politi Turis Asset Svilup Trasp Socc Diritti Svilup Fondi Debit Antici Serviz
i e one e e che mo to del po orti e orso social po e o pazio i per
istituz pubbli diritto valori giova territo soste diritto civile i, econo accan pubbli ni conto
ionali, co e allo zzazi nili, rio ed nibile alla politic mico tona co finanz terzi
gener sicure studio one sport edilizi e mobili he e menti iarie
ali e zza dei e a tutela tà social comp
di beni e temp abitati del ie etitivit
gestio attivit o va territo famigl à
ne à libero rio e ia
cultur dell'a
ali mbien
te
Diagramma 10: Impegni di parte capitale - riepilogo per Missione
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 31Analisi della spesa - parte corrente
Il principio contabile applicato della programmazione richiede anche un'analisi delle spese
correnti quale esame strategico relativo agli impieghi e alla sostenibilità economico finanziaria
attuale e prospettica.
L'analisi delle spese correnti consente la revisione degli stanziamenti allo scopo di
razionalizzare e contenere la spesa corrente, in sintonia con gli indirizzi programmatici
dell’Amministrazione e con i vincoli di finanza pubblica.
A tal fine si riporta qui di seguito la situazione degli impegni di parte corrente assunti
nell’esercizio e in quelli precedenti sulla competenza dell'esercizio in corso e nei successivi.
Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti
Missione Programma Impegni anno in Impegni anno
corso successivo
1 - Servizi istituzionali, generali e di 1 - Organi istituzionali 23.157,75 0,00
gestione
1 - Servizi istituzionali, generali e di 2 - Segreteria generale 175.988,77 0,00
gestione
1 - Servizi istituzionali, generali e di 3 - Gestione economica, finanziaria, 168.297,83 35.000,00
gestione programmazione e provveditorato
1 - Servizi istituzionali, generali e di 4 - Gestione delle entrate tributarie e 37.034,49 5.490,00
gestione servizi fiscali
1 - Servizi istituzionali, generali e di 5 - Gestione dei beni demaniali e 46.419,57 3.000,00
gestione patrimoniali
1 - Servizi istituzionali, generali e di 6 - Ufficio tecnico 142.244,31 0,00
gestione
1 - Servizi istituzionali, generali e di 7 - Elezioni e consultazioni popolari - 62.005,36 0,00
gestione Anagrafe e stato civile
1 - Servizi istituzionali, generali e di 8 - Statistica e sistemi informativi 19.396,41 0,00
gestione
1 - Servizi istituzionali, generali e di 10 - Risorse umane 26.969,97 0,00
gestione
1 - Servizi istituzionali, generali e di 11 - Altri servizi generali 2.000,00 0,00
gestione
3 - Ordine pubblico e sicurezza 1 - Polizia locale e amministrativa 60.000,00 0,00
3 - Ordine pubblico e sicurezza 2 - Sistema integrato di sicurezza urbana 0,00 0,00
4 - Istruzione e diritto allo studio 1 - Istruzione prescolastica 32.000,00 0,00
4 - Istruzione e diritto allo studio 2 - Altri ordini di istruzione non 55.985,36 0,00
universitaria
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 324 - Istruzione e diritto allo studio 6 - Servizi ausiliari all'istruzione 8.645,00 0,00
4 - Istruzione e diritto allo studio 7 - Diritto allo studio 15.600,00 0,00
5 - Tutela e valorizzazione dei beni e 1 - Valorizzazione dei beni di interesse 9.563,65 0,00
attività culturali storico
5 - Tutela e valorizzazione dei beni e 2 - Attività culturali e interventi diversi 67.509,53 0,00
attività culturali nel settore culturale
6 - Politiche giovanili, sport e tempo 1 - Sport e tempo libero 47.191,04 0,00
libero
6 - Politiche giovanili, sport e tempo 2 - Giovani 6.000,00 0,00
libero
7 - Turismo 1 - Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,00 0,00
8 - Assetto del territorio ed edilizia 1 - Urbanistica e assetto del territorio 0,00 0,00
abitativa
8 - Assetto del territorio ed edilizia 2 - Edilizia residenziale pubblica e locale 73,20 0,00
abitativa e piani di edilizia economico-popolare
9 - Sviluppo sostenibile e tutela del 2 - Tutela, valorizzazione e recupero 25.027,88 0,00
territorio e dell'ambiente ambientale
9 - Sviluppo sostenibile e tutela del 3 - Rifiuti 358.964,90 0,00
territorio e dell'ambiente
9 - Sviluppo sostenibile e tutela del 4 - Servizio idrico integrato 81,71 0,00
territorio e dell'ambiente
9 - Sviluppo sostenibile e tutela del 6 - Tutela e valorizzazione delle risorse 0,00 0,00
territorio e dell'ambiente idriche
10 - Trasporti e diritto alla mobilità 5 - Viabilità e infrastrutture stradali 228.217,50 0,00
11 - Soccorso civile 1 - Sistema di protezione civile 12.543,70 0,00
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 1 - Interventi per l'infanzia e i minori e 27.000,00 0,00
famiglia per asili nido
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 2 - Interventi per la disabilità 10.000,00 0,00
famiglia
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 3 - Interventi per gli anziani 17.000,00 0,00
famiglia
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 4 - Interventi per soggetti a rischio di 18.300,00 0,00
famiglia esclusione sociale
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 6 - Interventi per il diritto alla casa 5.000,00 0,00
famiglia
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 7 - Programmazione e governo della rete 109.300,00 0,00
famiglia dei servizi sociosanitari e sociali
12 - Diritti sociali, politiche sociali e 9 - Servizio necroscopico e cimiteriale 37.500,00 0,00
famiglia
14 - Sviluppo economico e competitività 2 - Commercio - reti distributive - tutela 800,00 0,00
dei consumatori
14 - Sviluppo economico e competitività 4 - Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,00 0,00
20 - Fondi e accantonamenti 1 - Fondo di riserva 0,00 0,00
20 - Fondi e accantonamenti 2 - Fondo crediti di dubbia esigibilità 0,00 0,00
20 - Fondi e accantonamenti 3 - Altri fondi 0,00 0,00
50 - Debito pubblico 2 - Quota capitale ammortamento mutui 0,00 0,00
e prestiti obbligazionari
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 3360 - Anticipazioni finanziarie 1 - Restituzione anticipazione di 0,00 0,00
tesoreria
99 - Servizi per conto terzi 1 - Servizi per conto terzi e Partite di 0,00 0,00
giro
TOTALE 1.855.817,93 43.490,00
Tabella 13: Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti
E il relativo riepilogo per missione:
Missione Impegni anno in corso Impegni anno successivo
1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 703.514,46 43.490,00
3 - Ordine pubblico e sicurezza 60.000,00 0,00
4 - Istruzione e diritto allo studio 112.230,36 0,00
5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 77.073,18 0,00
6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 53.191,04 0,00
7 - Turismo 0,00 0,00
8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 73,20 0,00
9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 384.074,49 0,00
10 - Trasporti e diritto alla mobilità 228.217,50 0,00
11 - Soccorso civile 12.543,70 0,00
12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 224.100,00 0,00
14 - Sviluppo economico e competitività 800,00 0,00
20 - Fondi e accantonamenti 0,00 0,00
50 - Debito pubblico 0,00 0,00
60 - Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00
99 - Servizi per conto terzi 0,00 0,00
TOTALE 1.855.817,93 43.490,00
Tabella 14: Impegni di parte corrente - riepilogo per missione
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 34€ 800.000
€ 700.000
€ 600.000
€ 500.000
€ 400.000
€ 300.000
€ 200.000
€ 100.000
€0
1- 3- 4- 5- 6- 7- 8- 9- 10 - 11 - 12 - 14 - 20 - 50 - 60 - 99 -
Serviz Ordin Istruzi Tutela Politic Turis Asset Svilup Trasp Socco Diritti Svilup Fondi Debito Antici Serviz
i e one e e he mo to del po orti e rso sociali po e pubbli pazio i per
istituz pubbli diritto valoriz giovan territor soste diritto civile , econo accan co ni conto
ionali, co e allo zazio ili, io ed nibile alla politic mico tonam finanzi terzi
gener sicure studio ne dei sport edilizi e mobili he e enti arie
ali e zza beni e e a tutela tà sociali comp
di attività tempo abitati del e etitivit
gestio cultur libero va territor famigli à
ne ali io e a
dell'a
mbien
te
Diagramma 11: Impegni di parte corrente - riepilogo per Missione
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 35Indebitamento
L'analisi dell'indebitamento partecipa agli strumenti per la rilevazione del quadro della
situazione interna all'Ente. E' racchiusa nel titolo 4 della spesa e viene esposta con la chiave di
lettura prevista dalla classificazione di bilancio del nuovo ordinamento contabile: il macroaggregato:
Macroaggregato Impegni anno in corso Debito residuo post rata
3 - Rimborso mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 163.171,52 1.744.039,83
TOTALE 163.171,52 1.744.039,83
Tabella 15: Indebitamento
180.000
160.000
140.000
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
0
3 - Rimborso mutui e altri
finanziamenti a medio
lungo termine
Diagramma 12: Indebitamento
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 36DIMOSTRAZIONE DEL RISPETTO DEL LIMITE DELLA CAPACITA' DI INDEBITAMENTO INDEBITAMENTO (art. 204 D.Lgs. 267/00) MUTUI IN AMMORTAMENTO NEL 2018 Conto Consuntivo dell’esercizio finanziario 2016 Accertamenti Indebitamento Titolo 1° - Entrate tributarie 1.968.550,64 Titolo 2° - Entrate da trasferimenti correnti(Stato,Regioni, ecc.) 85.051,90 Titolo 3° - Entrate extratributarie 303.695,42 Totale accertamenti Entrate correnti 2.357.297,96 limite di indebitamento pari al 10% (art. 1 c. 539 L. 190/2014) 235.729,80 Interessi passivi sui mutui in ammortamento 34.218,85 Interessi passivi sui mutui in ammortamento 34.218,85 attuale % di indebitamento 1,45% Importo impegnabile per interessi su nuovi mutui 201.510,95 MUTUI IN AMMORTAMENTO NEL 2019 Conto Consuntivo dell’esercizio finanziario 2016 Accertamenti Indebitamento Titolo 1° - Entrate tributarie 1.968.550,64 Titolo 2° - Entrate da trasferimenti correnti(Stato,Regioni, ecc.) 85.051,90 Titolo 3° - Entrate extratributarie 303.695,42 Totale accertamenti Entrate correnti 2.357.297,96 limite di indebitamento pari al 10% (art. 1 c. 539 L. 190/2014) 235.729,80 Interessi passivi sui mutui in ammortamento 31.773,01 Interessi passivi sui mutui in ammortamento: totale 31.773,01 attuale % di indebitamento 1,35% MUTUI IN AMMORTAMENTO NEL 2020 Conto Consuntivo dell’esercizio finanziario 2016 Accertamenti Indebitamento Titolo 1° - Entrate tributarie 1.968.550,64 Titolo 2° - Entrate da trasferimenti correnti(Stato,Regioni, ecc.) 85.051,90 Titolo 3° - Entrate extratributarie 303.695,42 Totale accertamenti Entrate correnti 2.357.297,96 limite di indebitamento pari al 10% (art. 1 c. 539 L. 190/2014) 235.729,80 Interessi passivi sui mutui in ammortamento 29.597,51 Interessi passivi sui mutui in ammortamento: totale 29.597,51 attuale % di indebitamento 1,26% Oneri finanziari per ammortamento dei mutui 2018 2019 2020 interessi passivi 34.218,85 31.773,01 29.597,51 quota capitale 166.435,57 114.098,65 110.766,27 totale interessi passivi e quota capitale 200.654,42 145.871,66 140.363,78 Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 37
Risorse umane
Il quadro della situazione interna dell'Ente si completa con la disponibilità e la gestione delle
risorse umane con riferimento alla struttura organizzativa dell’ente in tutte le sue articolazioni e
alla sua evoluzione nel tempo.
La tabella seguente mostra i dipendenti in servizio al 31/12/2016
Qualifica Dipendenti di ruolo Dipendenti non di ruolo Totale
A1 0 0 0
A2 0 0 0
A3 0 0 0
A4 0 0 0
A5 0 0 0
B1 2 0 2
B2 0 0 0
B3 0 0 0
B4 0 0 0
B5 0 0 0
B6 1 0 1
B7 4 0 4
C1 2 0 2
C2 2 0 2
C3 0 0 0
C4 0 0 0
C5 1 0 1
D1 0 0 0
D2 0 0 0
D3* 2 0 2
D4 0 0 0
D5 1 0 1
D6 0 0 0
Segretario in convenzione (5h/36) 1 0 1
Dirigente 0 0 0
Tabella 16: Dipendenti in servizio
* di cui n.1 in comando dal comune di Schio
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 38Nuovo saldo di finanza pubblica Nuovo saldo di finanza pubblica La Legge 28 dicembre 2015, n. 208 (Legge di stabilità 2016), all'articolo 1, comma 707, commi da 709 a 713, comma 716 e commi da 719 a 734, ha previsto nuove regole di finanza pubblica per gli enti territoriali. Tali nuove regole sostituiscono la disciplina del patto di stabilità interno degli enti locali. Nello specifico, al raggiungimento degli obiettivi di finanza pubblica concorrono le regioni, le province autonome di Trento e Bolzano, le città metropolitane, le province e tutti i comuni, a prescindere dal numero di abitanti. Ai predetti enti territoriali viene richiesto di conseguire un saldo non negativo, in termini di competenza, tra le entrate finali e le spese finali. La nuova disciplina prevede che, per la determinazione del saldo valido per la verifica del rispetto dell'obiettivo di finanza pubblica, le entrate finali sono quelle ascrivibili ai titoli 1, 2, 3, 4, e 5 degli schemi di bilancio previsti dal D.Lgs. n. 118/2011, e le spese finali sono quelle ascrivibili ai titoli 1, 2, e 3 del medesimo schema di bilancio. Per gli anni 2017- 2019 nelle entrate e nelle spese finali in termini di competenza è considerato il FPV di entrata e di spesa, al netto della quota rinveniente dal ricorso all'indebitamento. Pertanto la previsione di bilancio 2017/2019 e le successive variazioni devono garantire il rispetto del saldo obiettivo. Dalla verifica della coerenza delle previsioni con l'obiettivo di saldo risulta: , Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 39
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 40
BILANCIO DI PREVISIONE
PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA
(da allegare al bilancio di previsione e alle variazioni di bilancio )
COMPETENZA
ANNO DI COMPETENZA COMPETENZA
EQUILIBRIO DI BILANCIO DI CUI ALL'ART. 9 DELLA LEGGE N. 243/2012
RIFERIMENTO ANNO 2019 ANNO 2020
DEL BILANCIO
ANNO 2018
A1) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (dal 2020 quota finanziata da entrate
(+) 0,00 0,00 0,00
finali)
A2) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da debito
(+) 0,00 0,00 0,00
(dal 2020 quota finanziata da entrate finali)
A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da
(+) 0,00 0,00 0,00
entrate finali)
A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1 + A2 + A3) (+) 0,00 0,00 0,00
B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) 2.039.205,90 2.020.800,00 2.020.800,00
C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) 97.500,00 86.600,00 86.600,00
D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) 354.700,00 322.700,00 322.700,00
E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) 261.010,00 55.000,00 55.000,00
F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00
(1)
G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI (+) 0,00 0,00 0,00
H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 2.046.093,73 2.107.001,35 2.100.333,73
H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) 0,00 0,00 0,00
(2)
H3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (-) 50.000,00 50.000,00 50.000,00
H4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) 0,00 0,00 0,00
H5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (3) (-) 8.024,91 11.024,91 12.049,82
H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1+H2-H3-H4-H5) (-) 1.988.068,82 2.045.976,44 2.038.283,91
I1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 674.886,60 264.000,00 274.000,00
I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota
(+) 0,00 0,00 0,00
finanziata da entrate finali)
(2)
I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (-) 0,00 0,00 0,00
I4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (3) (-) 0,00 0,00 0,00
I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4 ) (-) 674.886,60 264.000,00 274.000,00
L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 0,00 0,00 0,00
L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) 0,00 0,00 0,00
L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1 + L2) (-) 0,00 0,00 0,00
M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI(1)
(-) 0,00 0,00 0,00
(N) EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 (4) 89.460,48 175.123,56 172.816,09
(N=A+B+C+D+E+F+G-H-I-L-M)
Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 41Puoi anche leggere
