2020 Agenzia delle Entrate
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2020 Anno 2019 Informativa sul trattamento dei dati personali ai sensi degli art. 13 e 14 del Regolamento (UE) 2016/679 Con questa informativa l’Agenzia delle Entrate spiega come tratta i dati raccolti e quali sono i diritti riconosciuti all’interessato ai sensi del Regolamento UE 2016/679, relativo alla protezione delle persone fisiche con riguardo al trattamento dei dati personali e del D.Lgs. 196/2003, in materia di protezione dei dati personali, così come modificato dal D.Lgs 101/2018. Finalità del trattamento I dati forniti con questo modello verranno trattati dall’Agenzia delle Entrate per le finalità di liquidazione, accertamento e riscossione delle imposte. Conferimento dei dati I dati richiesti devono essere forniti obbligatoriamente per potersi avvalere degli effetti delle disposizioni in materia di dichiarazione dei redditi. L’omissione e/o l’indicazione non veritiera di dati può far incorrere in sanzioni amministrative o, in alcuni casi, penali. L’indicazione del numero di telefono o cellulare, del fax e dell’indirizzo di posta elettronica è facoltativa e consente di ricevere gratuitamente dall’Agenzia delle Entrate informazioni e aggiornamenti su scadenze, novità, adempimenti e servizi offerti. Periodo di conservazione I dati saranno conservati fino al 31 dicembre dell’undicesimo anno successivo a quello di presentazione della dei dati dichiarazione di riferimento ovvero entro il maggior termine per la definizione di eventuali procedimenti giurisdizionali o per rispondere a richieste da parte dell’Autorità giudiziaria. Categorie di destinatari I suoi dati personali non saranno oggetto di diffusione, tuttavia, se necessario potranno essere comunicati: dei dati personali • ai soggetti cui la comunicazione dei dati debba essere effettuata in adempimento di un obbligo previsto dalla legge, da un regolamento o dalla normativa comunitaria, ovvero per adempiere ad un ordine dell’Autorità Giudiziaria; • ai soggetti designati dal Titolare, in qualità di Responsabili, ovvero alle persone autorizzate al trattamento dei dati personali che operano sotto l’autorità diretta del titolare o del responsabile; • ad altri eventuali soggetti terzi, nei casi espressamente previsti dalla legge, ovvero ancora se la comunicazione si renderà necessaria per la tutela dell’Agenzia in sede giudiziaria, nel rispetto delle vigenti disposizioni in materia di protezione dei dati personali. Modalità del trattamento I dati personali saranno trattati anche con strumenti automatizzati per il tempo strettamente necessario a conseguire gli scopi per cui sono stati raccolti. L’Agenzia delle Entrate attua idonee misure per garantire che i dati forniti vengano trattati in modo adeguato e conforme alle finalità per cui vengono gestiti; l’Agenzia delle Entrate impiega idonee misure di sicurezza, organizzative, tecniche e fisiche, per tutelare le informazioni dall’alterazione, dalla distruzione, dalla perdita, dal furto o dall’utilizzo improprio o illegittimo. Il modello può essere consegnato a soggetti intermediari individuati dalla legge (centri di assistenza, associazioni di categoria e professionisti) che tratteranno i dati esclusivamente per la finalità di trasmissione del modello all’Agenzia delle Entrate. Per la sola attività di trasmissione, gli intermediari assumono la qualifica di “titolare del trattamento” quando i dati entrano nella loro disponibilità e sotto il loro diretto controllo. Titolare del trattamento Titolare del trattamento dei dati personali è l’Agenzia delle Entrate, con sede in Roma, via Giorgione n. 106 - 00147. Responsabile del L’Agenzia delle Entrate si avvale di Sogei Spa, in qualità di partner tecnologico al quale è affidata la gestione trattamento del sistema informativo dell’Anagrafe tributaria, designata per questo Responsabile del trattamento. Responsabile della Il dato di contatto del Responsabile della Protezione dei Dati dell’Agenzia delle Entrate è: entrate.dpo@agenziaentrate.it Protezione dei Dati Diritti dell’interessato L’interessato ha il diritto, in qualunque momento, di ottenere la conferma dell’esistenza o meno dei dati forniti anche attraverso la consultazione all’interno della propria area riservata, area Consultazioni del sito web dell’Agenzia delle Entrate. Ha, inoltre, il diritto di chiedere, nelle forme previste dall’ordinamento, la rettifica dei dati personali inesatti e l’integrazione di quelli incompleti e di esercitare ogni altro diritto ai sensi degli articoli 18 e 20 del Regolamento laddove applicabili. Tali diritti possono essere esercitati con richiesta indirizzata a: Agenzia delle Entrate, Via Giorgione n. 106 - 00147 Roma - indirizzo di posta elettronica: entrate.updp@agenziaentrate.it Qualora l’interessato ritenga che il trattamento sia avvenuto in modo non conforme al Regolamento e al D.Lgs. 196/2003 potrà rivolgersi al Garante per la Protezione dei dati Personali, ai sensi dell’art. 77 del medesimo Regolamento. Ulteriori informazioni in ordine ai suoi diritti sulla protezione dei dati personali sono reperibili sul sito web del Garante per la Protezione dei Dati Personali all’indirizzo www.garanteprivacy.it. Consenso L’Agenzia delle Entrate, in quanto soggetto pubblico, non deve acquisire il consenso degli interessati per trattare i loro dati personali. Gli intermediari non devono acquisire il consenso degli interessati per il trattamento dei dati in quanto è previsto dalla legge. La presente informativa viene data in via generale per tutti i titolari del trattamento sopra indicati.
Codice fiscale TIPO DI Correttiva Dichiarazione Protocollo Eventi DICHIARAZIONE nei termini integrativa dichiarazione inviata eccezionali DATI RELATIVI Cognome o Denominazione Nome AL SOSTITUTO Comune (o Stato estero) di nascita Provincia (sigla) Data di nascita Sesso (barrare la relativa casella) giorno mese anno M F Casi particolari Codice fiscale Codice attività Telefono o fax prefisso numero Indirizzo di posta elettronica Codice paese estero Codice di identificazione fiscale estero Stato Natura Situazione giuridica Codice fiscale del dicastero di appartenenza (tab. SA) (tab. SC) (riservato alle Amministrazioni dello Stato) (tab. SB) DATI RELATIVI AL Codice fiscale Codice carica Data apertura fallimento Data carica RAPPRESENTANTE giorno mese anno giorno mese anno FIRMATARIO DELLA DICHIARAZIONE Cognome Nome Sesso (barrare la relativa casella) M F Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita Provincia (sigla) giorno mese anno Codice Stato estero Stato federato, provincia, contea Località di residenza Indirizzo estero Telefono o fax Codice fiscale società o ente dichiarante prefisso numero REDAZIONE DELLA QUADRI COMPILATI E RITENUTE OPERATE DICHIARAZIONE SF SG SH SI SK SL SM SO SP SQ SS DI ST SV SX SY Tipologia invio Dipendente Autonomo Capitali Locazioni brevi Altre ritenute Incaricato in gestione separata GESTIONE SEPARATA Casi di non trasmissione Codice fiscale altro incaricato Sostituto Dipendente Autonomo Capitali Locazioni brevi Altre ritenute dei quadri ST, SV e/o SX Codice fiscale altro incaricato Sostituto Dipendente Autonomo Capitali Locazioni brevi Altre ritenute FIRMA DELLA Invio avviso telematico controllo automatizzato DICHIARAZIONE dichiarazione all’intermediario Codice Situazioni particolari Attestazione FIRMA DEL DICHIARANTE Soggetto Codice fiscale FIRMA Soggetto Codice fiscale FIRMA Soggetto Codice fiscale FIRMA Soggetto Codice fiscale FIRMA Soggetto Codice fiscale FIRMA
Codice fiscale IMPEGNO ALLA PRESENTAZIONE Codice fiscale dell’incaricato TELEMATICA Riservato all’incaricato Impegno a presentare in via telematica la dichiarazione Ricezione avviso telematico controllo automatizzato dichiarazione giorno mese anno Data dell’impegno FIRMA DELL’INCARICATO VISTO DI CONFORMITÀ Codice fiscale del responsabile del C.A.F. Codice fiscale del C.A.F. Riservato al C.A.F. o al professionista Codice fiscale del professionista FIRMA DEL RESPONSABILE DEL C.A.F. O DEL PROFESSIONISTA Si rilascia il visto di conformità ai sensi dell’art. 35 del D.Lgs. n. 241/1997
CODICE FISCALE QUADRO SF 2020 Redditi di capitale, compensi per avviamento commerciale, contributi degli enti pubblici e privati Mod. N. CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA SF1 (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) SF2 CASI DI MANDATO FIDUCIARIO DATI RELATIVI ALL’ INTERMEDIARIO Codice ABI Cod. Id. Internazionale BIC/SWIFT Codice fiscale NON RESIDENTE 1 2 3 SF3 Denominazione Cod.Stato estero 4 5 ELENCO DEI DATI DEL PERCIPIENTE PERCIPIENTI Codice fiscale Cognome ovvero Denominazione 1 2 Sesso Prov. nasc. Nome (solo per le persone fisiche) (M o F) Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita (sigla) 3 4 5 giorno mese anno 6 7 Comune del domicilio fiscale Provincia Via e numero civico 8 9 (sigla) 10 Codice Stato estero Codice di identificazione estero 11 12 SF4 Causale Ammontare lordo corrisposto Somme non soggette a ritenuta 13 14 15 Aliquota Ritenute Ritenute sospese Rimborsi 16 17 18 19 DATI DEL RAPPRESENTANTE DELLA SOCIETÀ ESTERA Codice fiscale Cognome ovvero Denominazione 20 21 Sesso Prov. nasc. Nome (solo per le persone fisiche) (M o F) Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita (sigla) 22 23 24 giorno mese anno 25 26 Codice Comune del domicilio fiscale Provincia Via e numero civico Stato estero 27 28 (sigla) 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 SF5 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Codice fiscale Mod. N. ELENCO DEI 1 2 PERCIPIENTI 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 SF6 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 SF7 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 SF8 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
CODICE FISCALE QUADRO SG Somme derivanti da riscatto di assicurazione sulla vita e 2020 capitali corrisposti in dipendenza di contratti di assicurazione sulla vita o di capitalizzazione nonché rendimenti delle prestazioni pensionistiche erogate in forma periodica Mod. N. e delle rendite vitalizie con funzione previdenziale SG1 CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) 1 ELENCO DEI PERCIPIENTI Codice fiscale Cognome ovvero Denominazione 1 2 SOMME ASSOGGETTATE A RITENUTA A TITOLO Sesso Prov. nasc. D’ACCONTO Nome (solo per le persone fisiche) (M o F) Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita (sigla) 3 4 5 giorno mese anno 6 7 SG2 Comune del domicilio fiscale Provincia Via e numero civico 8 9 (sigla) 10 Ammontare complessivo dei premi riscossi sui quali le Causale Somme corrisposte ritenute sono state commisurate Aliquota Ritenute operate 11 12 13 14 15 1 2 3 4 5 6 7 SG3 8 9 10 11 12 13 14 15 1 2 3 4 5 6 7 SG4 8 9 10 11 12 13 14 15 1 2 3 4 5 6 7 SG5 8 9 10 11 12 13 14 15 1 2 3 4 5 6 7 SG6 8 9 10 11 12 13 14 15 1 2 3 4 5 6 7 SG7 8 9 10 11 12 13 14 15
Codice fiscale Mod. N. 1 2 3 4 5 6 7 SG8 8 9 10 11 12 13 14 15 1 2 3 4 5 6 7 SG9 8 9 10 11 12 13 14 15 1 2 3 4 5 6 7 SG10 8 9 10 11 12 13 14 15 PROSPETTO Ammontare delle somme sulle quali Causale Ammontare complessivo le ritenute sono state commisurate Ritenute operate DELLE SOMME 1 2 3 4 ASSOGGETTATE SG11 A RITENUTA A TITOLO D’IMPOSTA SG12 SG13 PROSPETTO Opzione per l’applicazione DELLE SOMME Riservato dell’imposta sostitutiva CORRISPOSTE NEL 2019 SG14 alle compagnie Imponibile Imposta Data ASSOGGETTATE AD di assicurazioni estere 2 3 1 giorno mese anno IMPOSTA SOSTITUTIVA Ammontare delle somme sulle quali le Causale Ammontare complessivo imposte sostitutive sono state commisurate Imposte sostitutive applicate 1 2 3 4 SG15 SG16 SG17 PROSPETTO 1 2 DELL’IMPOSTA SUL SG23 Valore contratti Imposta VALORE DEI CONTRATTI DI ASSICURAZIONE ART.1 C2 SEXIES D.L. 209/2002
CODICE FISCALE QUADRO SH 2020 Redditi di capitale, premi e vincite, proventi delle accettazioni bancarie, proventi derivanti da depositi a garanzia di finanziamenti Mod. N. SH1 CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) DATI RELATIVI ALL’ INTERMEDIARIO Codice ABI Cod. Id. Internazionale BIC/SWIFT Codice fiscale NON RESIDENTE 1 2 3 SH2 Denominazione Cod.Stato estero 4 5 PROSPETTO A Proventi derivanti da depositi e conti correnti Somme soggette a ritenuta Ritenute operate SH3 1 2 costituiti presso soggetti non residenti PROSPETTO B Somme soggette a ritenuta Aliquota Ritenute operate Redditi di capitale SH4 1 2 3 di cui all’art.26, comma 5, del D.P.R. , % n. 600 del 1973 corrisposti a non residenti SH5 , % PROSPETTO C Proventi soggetti a ritenuta Aliquota Ritenute operate Proventi delle SH6 1 2 3 accettazioni bancarie, cambiali finanziarie, , % certificati d’investimento e buoni postali fruttiferi SH7 , % SH8 , % SH9 , % SH10 , % SH11 , % PROSPETTO D Somme soggette a ritenuta Aliquota Ritenute operate Proventi derivanti da SH12 1 2 3 operazioni di riporto, pronti contro termine su , % titoli e valute e mutuo di titoli garantito SH13 , % PROSPETTO E Proventi derivanti da titoli obbligazionari emessi da Somme soggette a ritenuta Aliquota Ritenute operate SH14 1 3 enti territoriali anteriormente al 1° gennaio 1997 12,50% PROSPETTO F Proventi derivanti da depositi a garanzia di Somme soggette al prelievo Aliquota Prelievo operato SH15 1 3 finanziamenti 20% PROSPETTO G Somme soggette a ritenuta Aliquota Ritenute operate Premi e vincite SH16 1 2 3 , % SH17 , % SH18 , % PROSPETTO H Somme soggette a ritenuta Aliquota Ritenute operate Proventi derivanti da SH19 1 2 3 piattaforme peer to peer lending , % SH20 , % SH21 , %
CODICE FISCALE QUADRO SI 2020 Utili e proventi equiparati pagati nell’anno 2019 Mod. N. CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA SI1 (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) DATI RELATIVI ALL’ INTERMEDIARIO Codice ABI Cod. Id. Internazionale BIC/SWIFT Codice fiscale NON RESIDENTE 1 2 3 SI2 Denominazione Cod.Stato estero 4 5 UTILI PAGATI NELL’ANNO 2019 IN QUALITÀ 1 DI EMITTENTE SI3 UTILI E PROVENTI Titolo EQUIPARATI Somme pagate nel 2019 Aliquota ritenuta Ritenute effettuate Tipo 1 2 3 4 5 SI4 , % SI5 , % SI6 , % SI7 , % SI8 , % SI9 , % SI10 , % SI11 , % SI12 , % SI13 , % SI14 non assoggettate
CODICE FISCALE QUADRO SK 2020 Comunicazione degli utili corrisposti da soggetti residenti e non residenti nonché altri dati delle società fiduciarie Mod. N. SK1 CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) 1 1 SK2 TIPO COMUNICAZIONE DATI RELATIVI Codice fiscale ISIN Cognome Nome ovvero Denominazione Cod.Stato estero ALL’EMITTENTE 1 2 3 4 SK3 Comune del domicilio fiscale Prov. (sigla) Via e numero civico 5 6 7 DATI RELATIVI ALL’ INTERMEDIARIO Codice ABI Cod. Id. Internazionale BIC/SWIFT Codice fiscale 1 2 3 NON RESIDENTE SK4 Denominazione Cod.Stato estero 4 5 ELENCO DEI DATI DEL PERCIPIENTE PERCIPIENTI Codice fiscale Cognome ovvero Denominazione 1 2 Sesso Prov. nasc. Nome (solo per le persone fisiche) (M o F) Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita (sigla) 3 4 5 giorno mese anno 6 7 Comune del domicilio fiscale Prov. (sigla) Via e numero civico 8 9 10 Codice stato estero Codice di identificazione estero 11 12 DATI DEL RAPPRESENTANTE DELLA SOCIETÀ ESTERA Codice fiscale Cognome ovvero Denominazione 13 14 Sesso Prov. nasc. SK5 Nome (solo per le persone fisiche) (M o F) Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita (sigla) 15 16 17 giorno mese anno 18 19 Comune del domicilio fiscale Provincia Via e numero civico Cod. Stato estero 20 21 (sigla) 22 23 DATI RELATIVI AGLI UTILI CORRISPOSTI E AI PROVENTI EQUIPARATI Tipo Tipo Tipo Monte Percentuale Dividendo da utili oggetto partec. ritenuta Titoli Numero azioni o quote contitolarità Dividendo unitario ante 31/12/2007 24 25 26 27 28 29 30 31 Dividendo da utili Strumenti finanziari da utili post 31/12/2007 Dividendo da utili Strumenti finanziari post 31/12/2007 Strumenti finanziari da utili ante 31/12/2016 post 31/12/2016 da utili ante 31/12/2007 ante 31/12/2016 post 31/12/2016 32 33 34 35 36 Associazione Associazione in partecipazione da utili Associazione in partecipazione da utili post 31/12/2007 in partecipazione Interessi riqualificati ante 31/12/2007 ante 31/12/2016 da utili post 31/12/2016 dividendi Netto frontiera 37 38 39 40 41 Utili da SIIQ e da SIINQ Aliquota Ritenute Imposta sostitutiva Imposta estera 42 43 44 45 46 Utili in trasparenza Vedere istruzioni 47 48
Codice fiscale Mod. N. ELENCO 1 2 DEI PERCIPIENTI 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 giorno mese anno 18 19 SK6 20 21 (sigla) 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 giorno mese anno 18 19 SK7 20 21 (sigla) 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Società fiduciarie Codice fiscale socio affidante Codice fiscale società partecipata Quota di Quota reddito (o perdita) Perdite illimitate partecipazione Dati dei soci 1 2 3 4 5 affidanti di società trasparente Quota ritenute d’acconto Quota altri crediti d’imposta Quota credito imposte estere ante opzione Quota detrazioni Quota credito d’imposta fondi comuni di investimento ordinario SK8 7 8 9 10 6 vedere Quota eccedenza Quota acconti istruzioni 11 12 13 1 2 3 4 5 7 8 9 10 SK9 6 11 12 13
CODICE FISCALE QUADRO SL 2020 Proventi derivanti dalla partecipazione a O.I.C.R. di diritto italiano e proventi derivanti dalla partecipazione ad O.I.C.R. di diritto Mod. N. estero, soggetti a ritenuta a titolo di acconto CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA SL1 (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) SL2 CASI DI MANDATO FIDUCIARIO DATI RELATIVI ALL’ INTERMEDIARIO Codice ABI Cod. Id. Internazionale BIC/SWIFT Codice fiscale NON RESIDENTE 1 2 3 SL3 Denominazione Cod.Stato estero 4 5 ELENCO Codice fiscale Cognome ovvero Denominazione 1 2 DEI PERCIPIENTI Sezione I Sesso Prov. nasc. Nome (solo per le persone fisiche) (M o F) Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita (sigla) 3 4 5 giorno mese anno 6 7 Provincia Comune del domicilio fiscale (sigla) Via e numero civico 8 9 10 SL4 Codice Stato estero Codice di identificazione estero 11 12 Denominazione del fondo Somme soggette a ritenuta Aliquota Ritenute operate 13 14 15 16 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 SL5 11 12 13 14 15 16 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 SL6 11 12 13 14 15 16 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 SL7 11 12 13 14 15 16
Codice fiscale Mod. N. Codice fiscale Cognome ovvero Denominazione Sezione II 1 2 Dati relativi ai partecipanti Sesso Prov. nasc. a fondi immobiliari Nome (solo per le persone fisiche) (M o F) Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita (sigla) che detengono una quota 3 4 5 giorno mese anno 6 7 di partecipazione al fondo superiore al 5 per cento Provincia Codice Comune del domicilio fiscale (sigla) Via e numero civico Stato estero 8 9 10 11 SL8 Codice di identificazione estero Denominazione del fondo Numero Banca d’Italia 12 13 14 Codice Stato Quota di Vedere Vedere OICR partecipazione Redditi soggetti a ritenuta Redditi per trasparenza Ritenute operate istruzioni istruzioni 15 16 17 18 19 20 21 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 SL9 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 SL10 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 SL11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 SL12 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
CODICE FISCALE QUADRO SM 2020 Proventi derivanti dalla partecipazione ad OICR di diritto italiano e proventi derivanti dalla partecipazione ad OICR di diritto estero, soggetti a ritenuta a titolo di imposta Mod. N. SM1 CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) 1 DATI RELATIVI ALL’ INTERMEDIARIO Codice ABI Cod. Id. Internazionale BIC/SWIFT Codice fiscale NON RESIDENTE 1 2 3 SM2 Denominazione Cod.Stato estero 4 5 PROSPETTO DELLE SOMME Somme soggette SOGGETTE Denominazione o codice ISIN del fondo a ritenuta Aliquota Ritenute operate A RITENUTA 1 2 3 4 E DELLE RITENUTE SM3 OPERATE , % SM4 , % SM5 , % SM6 , % SM7 , % SM8 , % SM9 , % SM10 , % SM11 , % SM12 , % SM13 , % SM14 , % SM15 , % SM16 , % SM17 , % SM18 , % SM19 , % SM20 , % SM21 , % SM22 , % SM23 , % SM24 , % SM25 , % SM26 , %
CODICE FISCALE QUADRO SO 2020 Comunicazioni e segnalazioni Mod. N. SO1 CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) 1 DATI RELATIVI ALL’INTERMEDIARIO Codice ABI Cod. Id. Internazionale BIC/SWIFT Codice fiscale 1 2 3 NON RESIDENTE SO2 Denominazione Cod. Stato estero 4 5 ELENCO DEI SOGGETTI DATI DEL SOGGETTO Codice fiscale Cognome ovvero Denominazione 1 2 Sesso Prov. nasc. Nome (solo per le persone fisiche) (M o F) Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita (sigla) 3 4 5 giorno mese anno 6 7 Comune del domicilio fiscale Provincia Via e numero civico 8 9 (sigla) 10 Cod. Stato estero Codice di identificazione estero 11 12 DATI RELATIVI ALL’OPERAZIONE Numero Causale Oggetto Data Ammontare Quantità Imposte non pagate intestatari Percentuale SO3 13 14 15 giorno mese anno 16 17 18 19 20 Codice fiscale cointestatario 21 DATI DEL RAPPRESENTANTE DELLA SOCIETÀ ESTERA Codice fiscale Cognome ovvero Denominazione 22 23 Sesso Prov. nasc. Nome (solo per le persone fisiche) (M o F) Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita (sigla) 24 25 26 giorno mese anno 27 28 Comune del domicilio fiscale Provincia Via e numero civico Cod. Stato estero 29 30 (sigla) 31 32 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 SO4 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32
Codice fiscale Mod. N. ELENCO DEI 1 2 SOGGETTI 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 SO5 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 SO6 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 Società fiduciarie Valore immobile Quota possesso Codice fiscale fiduciante Periodo IVIE Dati utili 1 2 3 4 5 alla liquidazione dell’imposta sul valore Credito d’imposta Detrazioni IVIE dovuta Acconto degli immobili SO7 6 7 8 9 all’estero Vedi Vedi Imposta a debito Imposta a credito istr. istr. 10 11 12 13 Quota Codice fiscale fiduciante Valore immobile possesso Periodo IVIE 1 2 3 4 5 Credito d’imposta Detrazioni IVIE dovuta Acconto SO8 6 7 8 9 Vedi Vedi Imposta a debito Imposta a credito istr. istr. 10 11 12 13
CODICE FISCALE QUADRO SP 2020 Titoli atipici Mod. N. CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA 1 SP1 (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) SEZIONE I Denominazione Somme soggette a ritenuta Aliquota Ritenute operate Prospetto A SP2 1 2 3 , % 4 Rimborso di titoli o certificati ovvero SP3 , % pagamento dei SP4 proventi periodici , % SP5 , % SP6 , % 1 Prospetto B SP7 Valore complessivo dei titoli o certificati non ancora rimborsati alla data del 31 dicembre 2019 Differenza del valore SP8 Valore complessivo dei titoli o certificati emessi nel corso del 2019 complessivo dei titoli o 1 certificati a emissione SP9 Valore complessivo dei titoli o certificati da prendere a base ai fini del versamento relativo al 2019 (SP7 – SP8) continuativa o non aventi SP10 Valore complessivo dei titoli o certificati preso a base ai fini del versamento relativo al 2018 scadenza predeterminata assoggettabile al prelievo SP11 Valore, in base al prezzo di emissione, dei titoli o certificati emessi nel corso del 2018 d’acconto del 9 per cento SP12 Valore corrispondente ai titoli o certificati di cui ai righi SP10 e SP11 rimborsati nel corso del 2019 o da computare in diminuzione ai fini del SP13 Somma algebrica di cui ai precedenti righi SP10, SP11 e SP12 (SP10 + SP11 - SP12) versamento relativo Differenza tra il valore complessivo di cui al rigo SP9 e la somma algebrica di cui al rigo SP13 all’anno successivo SP14 (da indicare con il segno – se la differenza è negativa) Ammontare della differenza negativa risultante dalla dichiarazione relativa al 2018 da computare in SP15 diminuzione ai fini del versamento relativo al 2019 Ammontare assoggettabile (SP14 – SP15) al prelievo di acconto del 9 per cento da versare entro SP16 il 31 marzo 2020 Ammontare della differenza negativa computabile in diminuzione ai fini del versamento relativo al 2019 SP17 (SP14 + SP15 se SP14 è negativo ovvero SP15 – SP14 se SP14 è positivo) Relazione di stima Numero Valore di cui all’art. 7 1 2 del D.L. 30/9/1983, SP18 Numero e valore complessivo al 31 dicembre 2018 dei titoli e certificati non rimborsati alla stessa data n. 512 SP19 Numero e valore complessivo al 31 dicembre 2019 dei titoli e certificati non rimborsati alla stessa data SOCIETÀ DI REVISIONE CHE HA REDATTO LA RELAZIONE Codice fiscale Denominazione 1 2 SP20 Provincia Comune del domicilio fiscale (sigla) Via e numero civico 3 4 5 Codice fiscale Cognome ovvero Denominazione SEZIONE II 1 2 Elenco dei percipienti Sesso Prov. nasc. Nome (solo per le persone fisiche) (M o F) Data di nascita Comune (o Stato estero) di nascita (sigla) 3 4 5 giorno mese anno 6 7 SP21 Provincia Comune del domicilio fiscale (sigla) Via e numero civico 8 9 10 Codice Stato estero Codice di identificazione estero Importi non soggetti a ritenuta 11 12 13
CODICE FISCALE QUADRO SQ 2020 Dati relativi ai versamenti dell’imposta sostitutiva applicata sugli interessi, premi e altri frutti delle obbligazioni e titoli similari soggetti alla disciplina del D.Lgs. 1 aprile 1996, n. 239, nonché sui dividendi Mod. N. di cui all’art. 27-ter del D.P.R. 29/9/73, n. 600 SQ1 CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA 1 2 Eventi (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) eccezionali DATI RELATIVI ALL’INTERMEDIARIO Codice ABI Cod. Id. Internazionale BIC/SWIFT Codice fiscale 1 2 3 NON RESIDENTE SQ2 Denominazione Codice Stato estero 4 5 PROSPETTO Periodo di riferimento Totale importo Ravvedimento Interessi Codice tributo mese anno DEI DATI RELATIVI 1 2 3 4 5 AI VERSAMENTI SQ3 Data di versamento Note Codice Ente giorno mese anno 6 7 8 1 2 3 4 5 SQ4 6 7 8 1 2 3 4 5 SQ5 6 7 8 1 2 3 4 5 SQ6 6 7 8 1 2 3 4 5 SQ7 6 7 8 1 2 3 4 5 SQ8 6 7 8 1 2 3 4 5 SQ9 6 7 8 1 2 3 4 5 SQ10 6 7 8 1 2 3 4 5 SQ11 6 7 8 1 2 3 4 5 SQ12 6 7 8
Codice fiscale Mod. N. RIEPILOGO Accrediti Accrediti per imposta Imposta sostitutiva a riporto Versamenti in eccesso Totale addebiti per operazioni del mese sostitutiva su dividendi dal mese precedente effettuati per operazioni del mese DEL CONTO 1 2 3 4 5 UNICO GEN SQ13 Imposta sostitutiva relativa ad operazioni di mesi precedenti Risultato del mese Risultato del mese Totale somme versate Saldo positivo (1+2-3-4-5) Saldo negativo (1+2-3-4-5) Imposta art. 7, c. 5, con magg. 1,5% Altre imposte sostitutive nel mese successivo 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 FEB SQ14 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 MAR SQ15 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 APR SQ16 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 MAG SQ17 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 GIU SQ18 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 LUG SQ19 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 AGO SQ20 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 SET SQ21 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 OTT SQ22 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 NOV SQ23 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 DIC SQ24 6 7 8 9 10 1 SQ25 SALDO NEGATIVO DI CUI SI È CHIESTO IL RIMBORSO 1 SQ26 VERSAMENTI IN ECCESSO
CODICE FISCALE QUADRO SS 2020 DATI RIASSUNTIVI Mod. N. SS1 CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA 1 (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) QUADRO SF Ritenute Ritenute sospese SS2 1 2 QUADRO SG Ritenute a titolo d’acconto Ritenute a titolo d’imposta Imposte sostitutive Imposta applicata SS3 1 2 3 4 QUADRO SH Ritenute Ritenute Ritenute Ritenute Ritenute 1 2 3 4 5 SS4 Prelievi Ritenute Ritenute 6 7 8 QUADRO SI Ritenute utili SS5 1 QUADRO SK Ritenute Imposte sostitutive SS6 1 2 QUADRO SL Ritenute Ritenute SS7 1 2 QUADRO SM Ritenute SS8 1 QUADRO SP Ritenute prospetto A SS9 1 QUADRO SY Ritenute Ritenute SS10 1 2
CODICE FISCALE QUADRO DI 2020 Dichiarazione Integrativa Mod. N. Codice fiscale Nota Periodo d’imposta Maggior credito 1 2 3 5 DI1 ,00 DI2 ,00 DI3 ,00 DI4 ,00 DI5 ,00 DI6 ,00 DI7 ,00 DI8 ,00 DI9 ,00 DI10 ,00 DI11 ,00 DI12 ,00 DI13 ,00 DI14 ,00 DI15 ,00 DI16 ,00 DI17 ,00 DI18 ,00 DI19 ,00 DI20 ,00 11
CODICE FISCALE QUADRO ST 2020 Ritenute operate, trattenute per assistenza fiscale, e imposte sostitutive Mod. N. CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA 1 Eventi 2 ST1 (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) eccezionali Sezione I Periodo di riferimento Ritenute operate Crediti di imposta mese anno utilizzati a scomputo Importo versato Erario 1 2 6 7 ST2 Data di versamento Interessi Ravvedimento Note Codice tributo giorno mese anno 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST3 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST4 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST5 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST6 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST7 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST8 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST9 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST10 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST11 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST12 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST13 8 9 10 11 14
Codice fiscale Mod. N. Periodo di riferimento Crediti di imposta Sezione II Ritenute operate utilizzati a scomputo Importo versato mese anno Addizionale 1 2 6 7 regionale ST14 Codice Data di versamento Interessi Ravvedimento Note Codice tributo regione giorno mese anno 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST15 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST16 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST17 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST18 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST19 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST20 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST21 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST22 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST23 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST24 8 9 10 11 13 14 1 2 6 7 ST25 8 9 10 11 13 14
Codice fiscale Mod. N. Sezione III DATI RELATIVI ALL’INTERMEDIARIO NON RESIDENTE Ritenute su redditi Codice ABI Cod. Id. Internazionale BIC/SWIFT Codice fiscale 1 2 3 di capitale ST26 Denominazione Codice Stato estero 4 5 Periodo di riferimento Crediti di imposta mese anno Ritenute operate utilizzati a scomputo Importo versato 1 2 6 7 ST27 Data di versamento Interessi Ravvedimento Note Codice tributo giorno mese anno 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST28 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST29 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST30 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST31 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST32 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST33 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST34 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST35 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST36 8 9 10 11 14 1 2 6 7 ST37 8 9 10 11 14
Codice fiscale Mod. N. Sezione IV DATI RELATIVI ALL’INTERMEDIARIO NON RESIDENTE Imposta sostitutiva Codice ABI Cod. Id. Internazionale BIC/SWIFT Codice fiscale di cui agli artt. 6 e 7 1 2 3 del D.Lgs. 21/11/97, ST38 n. 461 e altre Denominazione Codice Stato estero 4 5 imposte sostitutive applicate Periodo di riferimento Ammontare plusvalenze Importi utilizzati Crediti di imposta mese anno e altri proventi Imposta applicata a scomputo utilizzati a scomputo Importo versato 1 2 3 4 6 7 ST39 Data di versamento Interessi Ravvedimento Note Codice tributo giorno mese anno 8 9 10 11 14 1 2 3 4 6 7 ST40 8 9 10 11 14 1 2 3 4 6 7 ST41 8 9 10 11 14 1 2 3 4 6 7 ST42 8 9 10 11 14 1 2 3 4 6 7 ST43 8 9 10 11 14 1 2 3 4 6 7 ST44 8 9 10 11 14 1 2 3 4 6 7 ST45 8 9 10 11 14 1 2 3 4 6 7 ST46 8 9 10 11 14 1 2 3 4 6 7 ST47 8 9 10 11 14 1 2 3 4 6 7 ST48 8 9 10 11 14 1 2 3 4 6 7 ST49 8 9 10 11 14
CODICE FISCALE QUADRO SV 2020 Trattenute di addizionali comunali all’Irpef Mod. N. SV1 CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA 1 2 Eventi (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) eccezionali Periodo di riferimento Crediti di imposta mese anno Ritenute operate utilizzati a scomputo Importo versato 1 2 6 7 SV2 Data di versamento Interessi Ravvedimento Note Codice tributo giorno mese anno 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV3 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV4 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV5 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV6 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV7 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV8 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV9 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV10 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV11 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV12 8 9 10 11 14 1 2 6 7 SV13 8 9 10 11 14
CODICE FISCALE QUADRO SX 2020 Riepilogo dei crediti e delle compensazioni Mod. N. Credito derivante Credito scaturito da operazioni di conguaglio dalla liquidazione definitiva Credito SX1 o per cessazione del rapporto Versamenti 2019 della prestazione su IVIE versata Credito di lavoro in corso d’anno in eccesso in forma di capitale da società fiduciaria utilizzato in F24 1 2 3 4 5 Credito derivante da conguaglio Credito SX2 da assistenza fiscale utilizzato in F24 1 2 Credito Credito Credito marittimi Credito Credito SX3 per famiglie numerose per canoni di locazione imbarcati e assimilati APE utilizzato in F24 1 2 3 4 5 Importo complessivo Credito risultante Credito risultante dalla dichiarazione Credito dalla presente Credito da utilizzare Credito di cui SX4 relativa al 2018 utilizzato in F24 Credito da DI dichiarazione in compensazione si chiede il rimborso 1 2 3 4 5 6 1 2 3 Regioni a statuto specialeSX31 VA SA SI Riepilogo del credito SX32 Credito scaturito da ritenute di lavoro dipendente, assimilati e assistenza fiscale (di cui trasferito al consolidato 1 ) 2 da utilizzare SX33 Credito scaturito da ritenute di lavoro autonomo, provvigioni e redditi diversi (di cui trasferito al consolidato ) in compensazione SX34 Credito scaturito da ritenute di capitale (di cui trasferito al consolidato ) Riepilogo altri crediti Credito di cui all’art. 4 del Credito maturato nel 2019 Credito utilizzato in F24 Ammontare credito residuo SX35 D.Lgs. n. 143/2005 (canoni) 1 2 3 Credito di cui all’art. 4 del Credito maturato nel 2019 Credito utilizzato in F24 Ammontare credito residuo SX36 D.Lgs. n. 143/2005 (interessi) 1 2 3 Credito spettante nel 2019 Credito acquisito Credito ceduto Credito utilizzato in F24 1 2 3 4 Credito per anticipo sul TFR SX37 versato negli anni 1997 e 1998 Ammontare credito residuo 6 Credito residuo Credito anno precedente maturato nell’anno Credito acquisito Codice fiscale cedente 1 2 3 4 Credito d’imposta Credito maturato Credito ceduto Codice fiscale cessionario Credito utilizzato in F24 per il 2014 SX40 delle riserve matematiche 5 6 7 8 di rami vita Credito ulteriore maturato per il 2014 Credito residuo 9 10 Credito residuo Credito anno precedente maturato nell’anno Credito acquisito Codice fiscale cedente Ulteriore credito 1 2 3 4 SX41 su imposta riserve matematiche Credito ceduto Codice fiscale cessionario Credito utilizzato in F24 Credito residuo 5 6 7 8 Credito residuo Credito anno precedente maturato nell’anno Credito acquisito Codice fiscale cedente 1 2 3 4 Credito di cui all’art.1 Credito ceduto Codice fiscale cessionario Credito utilizzato in F24 Credito residuo SX42 comma 2 sexies D.L. 209 5 6 7 8 del 2002 Credito da utilizzare Credito di cui si in compensazione chiede il rimborso 9 10 Importo utilizzato a scomputo Risparmio certificato Risparmio spettante Risparmio utilizzato ritenute art. 10-ter L. n. 77/83 ai partecipanti Risparmio di imposta 1 2 3 4 SX44 degli organismi di investimento collettivo Risparmio ceduto Risparmio acquisito Risparmio residuo 5 6 7 Credito residuo Credito Credito per acconto anno precedente maturato nell’anno Credito acquisito Codice fiscale cedente dell’imposta sostitutiva 1 2 3 4 SX46 sui redditi diversi di natura finanziaria in regime Credito ceduto Codice fiscale cessionario Credito utilizzato Credito residuo del risparmio amministrato 5 6 7 8 Credito bonus Credito residuo Credito SX47 riconosciuto anno precedente maturato nell’anno Credito recuperato Credito utilizzato in F24 Credito residuo 1 2 3 4 5 Forma Giuridica Dimensione impresa Codice attività ATECO Settore Costi agevolabili 1 2 3 4 5 SX48 Aiuti di Stato Importo aiuto spettante 6
CODICE FISCALE QUADRO SY Somme liquidate a seguito di procedure 2020 di pignoramento presso terzi e ritenute da art. 25 del D.L. n. 78/2010, somme corrisposte Mod. N. a percipienti esteri privi di codice fiscale CODICE FISCALE DEL SOSTITUTO D’IMPOSTA 1 Eventi 2 SY1 (da compilare solo in caso di operazioni straordinarie e successioni) eccezionali Sezione I Codice fiscale creditore pignoratizio Somme erogate Tipologia Somme erogate Tipologia 1 2 3 4 5 Riservata al debitore principale SY2 Somme erogate Tipologia Somme erogate Tipologia Somme erogate Tipologia 6 7 8 9 10 11 1 2 3 4 5 SY3 6 7 8 9 10 11 1 2 3 4 5 SY4 6 7 8 9 10 11 1 2 3 4 5 SY5 6 7 8 9 10 11 1 2 3 4 5 SY6 6 7 8 9 10 11 Sezione II Codice fiscale debitore principale Codice fiscale creditore pignoratizio Somme erogate 1 2 3 Riservata al soggetto SY7 erogatore delle 1 2 3 somme SY8 1 2 3 SY9 1 2 3 SY10 1 2 3 SY11 Sezione III Codice fiscale beneficiario Ammontare del bonifico Ritenute effettuate 1 2 3 Ritenute da art. 25, SY12 del D.L. n. 78/2010 1 2 3 SY13 1 2 3 SY14 1 2 3 SY15
Codice fiscale Mod. N. Sezione IV Cognome o denominazione Nome Sesso Data di nascita (barrare la relativa casella) 1 2 giorno mese anno 4 3 Riservata M F al percipiente Codice di identificazione fiscale estero Località di residenza estera estero privo 5 6 di codice fiscale Via e numero civico Codice Stato estero SY16 7 8 Somme non soggette a ritenuta Altre somme Causale Ammontare lordo corrisposto per regime convenzionale non soggette a ritenuta Imponibile 9 10 11 12 13 Ritenute a titolo d’imposta Ritenute sospese 14 15 1 2 giorno mese anno 4 3 M F 5 6 7 8 SY17 9 10 11 12 13 14 15 1 2 giorno mese anno 4 3 M F 5 6 7 8 SY18 9 10 11 12 13 14 15 1 2 giorno mese anno 4 3 M F 5 6 7 8 SY19 9 10 11 12 13 14 15 1 2 giorno mese anno 4 3 M F 5 6 7 8 SY20 9 10 11 12 13 14 15
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