2019/2021 Documento Unico di Programmazione - San Vito Di Leguzzano

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2019/2021 Documento Unico di Programmazione - San Vito Di Leguzzano
Comune di

San Vito Di
Leguzzano
Provincia di Vicenza

Documento Unico
di
Programmazione

2019/2021
2019/2021 Documento Unico di Programmazione - San Vito Di Leguzzano
INDICE GENERALE

GUIDA ALLA LETTURA................................................................................................ 4

SEZIONE STRATEGICA................................................................................................ 6
   Quadro delle condizioni esterne all'ente...................................................................... 7
        Lo scenario economico internazionale, italiano e regionale........................................7
        La popolazione........................................................................................... 10
   Quadro delle condizioni interne all'ente....................................................................15
        Evoluzione delle situazione finanziaria dell'ente...................................................15
        Analisi finanziaria generale............................................................................ 16
           Evoluzione delle entrate (accertato).............................................................. 16
           Evoluzione delle spese (impegnato)...............................................................16
           Partite di giro (accertato/impegnato)............................................................17
        Analisi delle entrate..................................................................................... 17
           Entrate correnti (anno 2018)....................................................................... 17
           Evoluzione delle entrate correnti per abitante..................................................18
        Analisi della spesa – parte investimenti ed opere pubbliche......................................21
           Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e successivo.......................21
        Analisi della spesa - parte corrente................................................................... 23
           Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e successivo.......................23
        Indebitamento............................................................................................ 25
        Risorse umane............................................................................................ 25
        Coerenza e compatibilità con il Rispetto dei vincoli di finanza pubblica.......................27
        Organismi ed enti strumentali, società controllate e partecipate...............................28

SEZIONE OPERATIVA................................................................................................. 29
   Parte prima...................................................................................................... 30
         Elenco dei programmi per missione................................................................... 31
            Descrizione delle missioni e dei programmi......................................................32
         Obiettivi finanziari per missione e programma......................................................55
            Parte corrente per missione e programma.......................................................55
            Parte corrente per missione........................................................................ 57
            Parte capitale per missione e programma........................................................58
            Parte capitale per missione......................................................................... 58
   Parte seconda.................................................................................................... 60
         Programmazione dei lavori pubblici................................................................... 60
            Quadro delle risorse necessarie alla realizzazione del programma ..........................61
         Piano delle alienazioni e valorizzazioni patrimoniali...............................................62
         Programmazione del fabbisogno di personale ......................................................63

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INDICE DELLE TABELLE

Tabella 1: Popolazione residente................................................................................. 10

Tabella 2: Quadro generale della popolazione.................................................................12

Tabella 3: Composizione famiglie per numero componenti..................................................12

Tabella 4: Popolazione residente per classi di età e sesso...................................................13

Tabella 5: Evoluzione delle entrate.............................................................................. 16

Tabella 6: Evoluzione delle spese................................................................................ 16

Tabella 7: Partite di giro........................................................................................... 17

Tabella 8: Entrate correnti - Analisi titolo 1-2-3...............................................................17

Tabella 9: Evoluzione delle entrate correnti per abitante...................................................18

Tabella 10: Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e successivo........................22

Tabella 11: Impegni di parte capitale - riepilogo per Missione..............................................22

Tabella 12: Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e successivo.......................24

Tabella 13: Impegni di parte corrente - riepilogo per missione.............................................25

Tabella 14: Indebitamento........................................................................................ 25

Tabella 15: Dipendenti in servizio................................................................................ 25

Tabella 16: Obiettivi Rispetto dei vincoli di finanza pubblica:EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI
DELL'ARTICOLO 9 DELLA LEGGE N. 243/2012...................................................................28

Tabella 17: Organismi ed entri strumentali, società controllate e partecipate...........................28

Tabella 18: Parte corrente per missione e programma........................................................56

Tabella 19: Parte corrente per missione........................................................................57

Tabella 20: Parte capitale per missione e programma........................................................58

Tabella 21: Parte capitale per missione......................................................................... 59

Tabella 22: Quadro delle risorse disponibili....................................................................61

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GUIDA ALLA LETTURA

       Il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118 “Disposizioni in materia di armonizzazione dei
sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi ” ha
introdotto il principio applicato della programmazione che disciplina processi, strumenti e contenuti
della programmazione dei sistemi contabili delle Regioni, degli Enti Locali e dei loro organismi.
       Per quanto riguarda gli strumenti della programmazione, la Relazione previsionale e
programmatica prevista dall’art. 170 del TUEL (Testo unico degli Enti locali) è sostituita, quale
allegato al bilancio di previsione, dal DUP: il Documento unico di programmazione "strumento che
permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in
modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative".
       Il DUP è articolato in due sezioni: la sezione strategica (SeS) e la sezione operativa (SeO).
     ● La sezione strategica (SeS)
       La SeS sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato approvate con deliberazione
del Consiglio Comunale, con un orizzonte temporale pari al mandato amministrativo.
       Individua gli indirizzi strategici dell’Ente, ossia le principali scelte che caratterizzano il
programma dell’Amministrazione, da realizzare nel corso del mandato amministrativo, in coerenza
con il quadro normativo di riferimento, nonché con le linee di indirizzo della programmazione
regionale, compatibilmente con i vincoli di finanza pubblica.
       Tra i contenuti della sezione, si sottolineano in particolare i seguenti ambiti:
       analisi delle condizioni esterne: considera il contesto economico internazionale e nazionale, gli
indirizzi contenuti nei documenti di programmazione comunitari, nazionali e regionali, nonché le
condizioni e prospettive socio-economiche del territorio dell’Ente;
       analisi delle condizioni interne: evoluzione della situazione finanziaria ed economico-
patrimoniale dell’ente, analisi degli impegni già assunti e investimenti in corso di realizzazione,
quadro delle risorse umane disponibili, organizzazione e modalità di gestione dei servizi, situazione
economica e finanziaria degli organismi partecipati.

     ● La sezione operativa (SeO)
       La SeO contiene la programmazione operativa dell’ente con un orizzonte temporale
corrispondente al bilancio di previsione ed è strutturata in due parti.
       Parte prima: contiene per ogni singola missione e coerentemente agli indirizzi strategici

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contenuti nella SeS, i programmi operativi che l’ente intende realizzare nel triennio, sia con
riferimento all’Ente che al gruppo amministrazione pubblica. Si ricorda che i programmi non possono
essere liberamente scelti dall’Ente, bensì devono corrispondere tassativamente all’elenco contenuto
nello schema di bilancio di previsione.
       Per ogni programma sono individuati gli obiettivi operativi annuali da raggiungere nel corso del
triennio, che discendono dagli obiettivi strategici indicati nella precedente Sezione Strategica.
       Parte Seconda: contiene la programmazione in materia di personale, lavori pubblici e
patrimonio. In questa parte sono collocati:
       la programmazione del fabbisogno di personale al fine di soddisfare le esigenze di funzionalità
e di ottimizzazione delle risorse per il miglior funzionamento dei servizi, compatibilmente con le
disponibilità finanziarie e i vincoli di finanza pubblica;
       il programma delle opere pubbliche;
       il piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari.

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SEZIONE STRATEGICA

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Quadro delle condizioni esterne all'ente

Lo scenario economico internazionale, italiano e regionale
         Con riferimento alle condizioni esterne, l’analisi strategica ha l'obiettivo di approfondire i
seguenti profili:
     •    gli obiettivi individuati dal Governo per il periodo considerato anche alla luce degli indirizzi e
          delle scelte contenute nei documenti di programmazione comunitari e nazionali;
     •    la valutazione corrente e prospettica della situazione socio-economica del territorio di
          riferimento e della domanda di servizi pubblici locali anche in considerazione dei risultati e
          delle prospettive future di sviluppo socio-economico;
     •    i parametri economici essenziali utilizzati per identificare, a legislazione vigente,
          l’evoluzione dei flussi finanziari ed economici dell’ente e dei propri enti strumentali,
          segnalando le differenze rispetto ai parametri considerati nella Decisione di Economia e
          Finanza (DEF).
         Lo scenario macroeconomico internazionale mostra una ripresa graduale e differenziata tra le
aree geografiche, frenata dalle difficoltà delle economie emergenti. In particolare, la crescita è
proseguita nei “paesi avanzati” mostrando per gli altri un indebolimento.
         Le previsioni di crescita sono state riviste al ribasso dagli organismi internazionali, anche se
negli ultimi mesi sembra essersi arrestato il rallentamento dell’economia cinese.
         Nell’area Euro il prodotto è tornato a crescere e gli indicatori congiunturali più recenti
prefigurano una prosecuzione della ripresa, seppur a ritmi moderati. Permangono, tuttavia, una
debole domanda interna e una elevata disoccupazione, a cui si aggiungono i timori di una minore
domanda proveniente dai paesi emergenti.
         Per quanto riguarda l’economia italiana, la fase recessiva sta lentamente lasciando il posto ad
una fase di stabilizzazione, anche se la congiuntura rimane debole nel confronto con il resto
dell’area dell’euro e l’evoluzione nei prossimo futuro rimane incerta.
         Le più recenti valutazioni degli imprenditori indicano un’attenuazione del pessimismo circa
l’evoluzione del quadro economico generale. Il miglioramento della fase ciclica riflette la ripresa
delle esportazioni, cui si associano segnali più favorevoli per l’attività di investimento.
         La spesa delle famiglie è ancora frenata dalla debolezza del reddito disponibile e dalle difficili
condizioni del mercato del lavoro.
         I seguenti grafici riportano lo scenario economico nazionale e regionale nel quale il nostro Ente

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si colloca, evidenziando la distribuzione del PIL.

Diagramma 1: Prodotto interno lordo a prezzi corrente per abitante in migliaia di euro (fonte Istat : Conti
regionali 2016)

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Diagramma 2: Spesa per consumi finali delle famiglie a prezzi corrente per abitante in migliaia di euro (fonte Istat :
Conti regionali 2016)

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La popolazione

       La popolazione totale residente al 31/12/2017, nell’ambito territoriale dell’Ente secondo i dati
anagrafici, ammonta a n. 3.546.
       Con i grafici seguenti si rappresenta l’andamento negli anni della popolazione residente:

                                  Anni                                          Numero residenti

                                  1997                                                3078

                                  1998                                                3186

                                  1999                                                3196

                                  2000                                                3289

                                  2001                                                3324

                                  2002                                                3372

                                  2003                                                3520

                                  2004                                                3575

                                  2005                                                3595

                                  2006                                                3585

                                  2007                                                3625

                                  2008                                                3626

                                  2009                                                3578

                                  2010                                                3589

                                  2011                                                3591

                                  2012                                                3603

                                  2013                                                3615

                                  2014                                                3626

                                  2015                                                3609

                                  2016                                                3609

                                  2017                                                3546

Tabella 1: Popolazione residente

Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2019/2021                        10
3700
          3600
          3500
          3400
          3300
          3200
          3100
          3000
          2900
          2800
              97

                         99

                                     01

                                                03

                                                           05

                                                                      07

                                                                                  09

                                                                                              11

                                                                                                        13

                                                                                                                    15

                                                                                                                                  17
                                   20

                                                                                20

                                                                                                                  20

                                                                                                                                20
            19

                       19

                                              20

                                                         20

                                                                    20

                                                                                            20

                                                                                                      20
    Diagramma 3: Andamento della popolazione residente

       Il quadro generale della popolazione ad oggi è descritto nella tabella seguente, evidenziando
anche l’incidenza nelle diverse fasce d’età e il flusso migratorio che si è verificato durante l’anno.

 Popolazione legale al censimento 2011                                                                                          C1        0

 Popolazione al 01/01/2017                                                                                                             3609
                                                                         Di cui:
                                                                                   Maschi                                              1763
                                                                                   Femmine                                             1846

 Nati nell'anno                                                                                                                          22
 Deceduti nell'anno                                                                                                                      32
 Saldo naturale                                                                                                                         -10

 Immigrati nell'anno                                                                                                                    154
 Emigrati nell'anno                                                                                                                     207
 Saldo migratorio                                                                                                                       -53

 Popolazione residente al 31/12/2017                                                                                                   3546
                                                                         Di cui:
                                                                                   Maschi                                              1717
                                                                                   Femmine                                             1829

                                                                                   Nuclei familiari                                    1487
                                                                                   Comunità/Convivenze                                    4

                                                                                   In età prescolare ( 0 / 5 anni )                     150
                                                                                   In età scuola dell'obbligo ( 6 / 14 anni )           309

Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2019/2021                                                            11
In forza lavoro ( 15/ 29 anni )                 574
                                                                                In età adulta ( 30 / 64 anni )                 1744
                                                                                In età senile ( oltre 65 anni )                 759

Tabella 2: Quadro generale della popolazione

       La composizione delle famiglie per numero di componenti è la seguente:

                 Nr Componenti                                  Nr Famiglie                                Composizione %

                       1                                             442                                          -29,72%

                       2                                             462                                          -31,07%

                       3                                             263                                          -17,69%

                       4                                             250                                          -16,81%

                    5 e più                                          70                                           -4,71%

                                      TOTALE                        1487

Tabella 3: Composizione famiglie per numero componenti

          500
          450
          400
          350
          300
          250
          200
          150
          100
            50
             0
                                             1                  2                3                  4                5 e più
                                                         Numero di componenti

Diagramma 4: Famiglie residenti suddivise per numero di componenti

Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2019/2021                                                    12
Popolazione residente al 31/12/2017 iscritta all'anagrafe del Comune di San Vito Di Leguzzano
suddivisa per classi di età e sesso:

                  Classi di età                           Maschi                Femmine   Totale   % Maschi   % Femmine

                     < anno                                   6                   12       18      -33,33%     -66,67%

                       1-4                                   52                   47       99      -52,53%     -47,47%

                       5 -9                                  66                   83       149     -44,30%     -55,70%

                      10-14                                  94                   99       193     -48,70%     -51,30%

                      15-19                                  75                   91       166     -45,18%     -54,82%

                      20-24                                 114                   89       203     -56,16%     -43,84%

                      25-29                                  95                   110      205     -46,34%     -53,66%

                      30-34                                  96                   77       173     -55,49%     -44,51%

                      35-39                                  93                   102      195     -47,69%     -52,31%

                      40-44                                 112                   127      239     -46,86%     -53,14%

                      45-49                                 154                   159      313     -49,20%     -50,80%

                      50-54                                 148                   178      326     -45,40%     -54,60%

                      55-59                                 153                   124      277     -55,23%     -44,77%

                      60-64                                 117                   104      221     -52,94%     -47,06%

                      65-69                                  92                   106      198     -46,46%     -53,54%

                      70-74                                  88                   105      193     -45,60%     -54,40%

                      75-79                                  77                   87       164     -46,95%     -53,05%

                      80-84                                  44                   60       104     -42,31%     -57,69%

                      85 >                                   34                   66       100     -34,00%     -66,00%

                                        TOTALE             1710                  1826     3536     -48,36%     -51,64%

Tabella 4: Popolazione residente per classi di età e sesso

Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2019/2021                                             13
85 >                       34                                                     66
     80-84                             44                                                     60
     75-79                                77                                                   87
     70-74                               88                                                   105
     65-69                               92                                                    106
     60-64                                    117                                                   104
     55-59                                       153                                                    124
     50-54                              148                                                   178
     45-49                                  154                                                    159
     40-44                               112                                                   127
     35-39                                  93                                                 102
     30-34                                       96                                                     77
     25-29                               95                                                    110
     20-24                                       114                                                     89
     15-19                               75                                                    91
     10-14                                  94                                                     99
        5 -9                            66                                                    83
        1-4                                    52                                                   47
    < anno                        6                                                      12

              0%        10%           20%           30%      40%         50%       60%    70%            80%   90%   100%

                                                           Maschi        Femmine
Diagramma 5: Popolazione residente per classi di età e sesso

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Quadro delle condizioni interne all'ente

Evoluzione delle situazione finanziaria dell'ente
        Al fine di tratteggiare l’evoluzione della situazione finanziaria dell’Ente nel corso dell’ultimo
quinquennio, nelle tabelle che seguono sono riportate le entrate e le spese contabilizzate negli
ultimi esercizi chiusi, in relazione alle fonti di entrata e ai principali aggregati di spesa.
        Per una corretta lettura dei dati, si ricorda che dal 1° gennaio 2012 vari enti italiani hanno
partecipato alla sperimentazione della nuova disciplina concernente i sistemi contabili e gli schemi
di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro enti ed organismi, introdotta dall’articolo 36 del
decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118 “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi
contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi”.
        A seguito della prima fase altri Enti si sono successivamente aggiunti al gruppo degli Enti
sperimentatori e, al termine della fase sperimentale, il nuovo ordinamento contabile è stato
definitivamente introdotto per tutti gli Enti a partire dal 1° gennaio 2015.
        Tra le innovazioni più significative, rilevanti ai fini della comprensione dei dati esposti in
questa parte, si rileva la costituzione e l’utilizzo del fondo pluriennale vincolato (d’ora in avanti
FPV).
        Il FPV è un saldo finanziario, costituito da risorse già accertate in esercizi precedenti destinate
al finanziamento di obbligazioni passive dell’Ente già impegnate, ma esigibili in esercizi successivi a
quello in cui è accertata l’entrata.
        Il fondo garantisce la copertura di spese imputate agli esercizi successivi a quello nel quale
sono assunte e nasce dall’esigenza di applicare il nuovo principio di competenza finanziaria
potenziato rendendo evidente la distanza temporale intercorrente tra l’acquisizione dei
finanziamenti e l’effettivo impiego di tali risorse.

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Analisi finanziaria generale

Evoluzione delle entrate                      (accertato)

                                         Entrate                                         RENDICONTO          RENDICONTO          RENDICONTO          RENDICONTO          RENDICONTO
                                        (in euro)                                           2013                2014                2015                2016                2017
 Utilizzo FPV di parte corrente                                                                       0,00                0,00          8.353,08           31.192,14           50.650,53

 Utilizzo FPV di parte capitale                                                                       0,00                0,00         43.119,68          452.736,25          102.803,20

 Avanzo di amministrazione applicato                                                          294.885,00          216.977,95          360.000,00            9.500,00           27.000,00

 Titolo 1 – Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa               2.041.821,47        2.366.378,27        1.922.101,97        1.968.550,64        2.119.115,01

 Titolo 2 – Trasferimenti correnti                                                            268.043,02          110.463,64           64.278,07           85.051,90          117.175,99

 Titolo 3 – Entrate extratributarie                                                           701.533,14          413.887,90          265.240,61          303.695,42          265.859,38

 Titolo 4 – Entrate in conto capitale                                                         205.359,56           51.300,05          141.620,63          102.853,87          193.711,36

 Titolo 5 – Entrate da riduzione di attività finanziarie                                              0,00                0,00                0,00          7.051,06                  0,00

 Titolo 6 – Accensione di prestiti                                                             26.000,00                  0,00                0,00                0,00                0,00

 Titolo 7 – Anticipazione da istituto tesoriere/cassiere                                        4.300,00          632.500,69          365.923,24                  0,00                0,00

                                                                                TOTALE     3.541.942,19        3.791.508,50        3.170.637,28        2.960.631,28        2.876.315,47

Tabella 5: Evoluzione delle entrate

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Evoluzione delle spese                     (impegnato)

                           Spese                                     RENDICONTO                RENDICONTO          RENDICONTO          RENDICONTO          RENDICONTO
                         (in euro)                                      2013                      2014                2015                2016                2017
 Titolo 1 – Spese correnti                                                      2.149.391,36        1.964.068,42        1.836.842,63        1.864.982,57        1.989.805,18

 Titolo 2 – Spese in conto capitale                                              604.704,78           722.044,50          324.842,95          755.223,66          242.965,63

 Titolo 3 – Spese per incremento di attività finanziarie                                0,00                0,00                0,00                0,00                0,00

 Titolo 4 – Rimborso di prestiti                                                 397.996,05           339.773,00          178.567,78          173.819,21          163.171,24

 Titolo 5 – Chiusura Anticipazioni da istituto                                          0,00          628.500,69          361.923,24                0,00                0,00
 tesoriere/cassiere

                                                    TOTALE                  3.152.092,19           3.654.386,61        2.702.176,60        2.794.025,44        2.395.942,05

Tabella 6: Evoluzione delle spese

Partite di giro              (accertato/impegnato)

                      Servizi c/terzi                                RENDICONTO                RENDICONTO          RENDICONTO          RENDICONTO          RENDICONTO
                        (in euro)                                       2013                      2014                2015                2016                2017
 Titolo 9 – Entrate per conto di terzi e partite di giro                         155.881,31           156.325,83          129.849,20          125.774,91          264.738,29

 Titolo 7 – Spese per conto di terzi e partite di giro                           160.181,31           160.325,83          133.849,20          125.774,91          264.738,29

Tabella 7: Partite di giro

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Analisi delle entrate

Entrate correnti               (anno 2018)

                Titolo                      Previsione iniziale          Previsione assestata     Accertato          %        Riscosso           %        Residuo

 Entrate tributarie                                   2.061.905,90                 2.198.905,90       2.126.419,73    -96,7         764.927,84   -34,79      1.361.491,89

 Entrate da trasferimenti                                 95.386,00                  146.131,00         105.934,87   -72,49          61.859,87   -42,33         44.075,00

 Entrate extratributarie                                412.598,10                   683.848,10         592.102,52   -86,58         336.899,49   -49,27        255.203,03

                              TOTALE                 2.569.890,00                 3.028.885,00       2.824.457,12    -93,25      1.163.687,20    -38,42     1.660.769,92

Tabella 8: Entrate correnti - Analisi titolo 1-2-3

       Le entrate tributarie classificate al titolo I° sono costituite dalle imposte (Ici, Addizionale Irpef, Compartecipazione all’Irpef, Imposta sulla
pubblicità, Imposta sul consumo di energia elettrica e altro), dalle tasse (Tarsu, Tosap) e dai tributi speciali (diritti sulle pubbliche affissioni).
       Tra le entrate derivanti da trasferimenti e contributi correnti da parte dello Stato, delle Regioni di altri enti del settore pubblico, classificate al
titolo II°, rivestono particolare rilevanza i trasferimenti erariali, diretti a finanziare i servizi ritenuti necessari degli enti locali.
       Le entrate extra-tributarie sono rappresentate dai proventi dei servizi pubblici, dai proventi dei beni patrimoniali, dai proventi finanziari, gli utili
da aziende speciali e partecipate e altri proventi. In sostanza si tratta delle tariffe e altri proventi per la fruizione di beni e per o servizi resi ai
cittadini.

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Evoluzione delle entrate correnti per abitante

                                                                                                                                                            Entrate per       Entrate extra
                         Entrate tributarie         Entrate per trasferimenti      Entrate extra tributarie                        Entrate tributarie
       Anni                                                                                                   N. abitanti                                trasferimenti per    tributarie per
                            (accertato)                    (accertato)                   (accertato)                                 per abitante
                                                                                                                                                              abitante           abitante

       2011                         1.885.620,03                     110.689,41                  515.498,74                 3591                525,10                30,82              143,55

       2012                         1.980.636,08                       60.153,21                 553.869,82                 3603                549,72                16,70              153,72

       2013                         2.041.821,47                     268.043,02                  701.533,14                 3615                564,82                74,15              194,06

       2014                         2.366.378,27                     110.463,64                  413.887,90                 3626                652,61                30,46              114,14

       2015                         1.922.101,97                       64.278,07                 265.240,61                 3609                532,59                17,81               73,49

       2016                         1.968.550,64                       85.051,90                 303.695,42                 3609                545,46                23,57               84,15

       2017                         2.119.115,01                     117.175,99                  265.859,38                 3546                597,61                33,04               74,97

Tabella 9: Evoluzione delle entrate correnti per abitante

       Dalla tabella emerge come le ultime norme sui trasferimenti erariali hanno influito sull'evoluzione delle entrate correnti per ogni abitante a causa
del continuo cambiamento di classificazioni dei trasferimenti erariali previsti negli ultimi anni dal sistema di finanza locale.

Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2019/2021                                                                                                                  19
Nelle tabelle seguenti sono riportate le incidenze per abitanti delle entrate correnti dall'anno 2011 all'anno 2017

                                        € 700

                                        € 600
                                                                                                                             2011
                                        € 500                                                                                2012
                                                                                                                             2013
                                        € 400
                                                                                                                             2014
                                        € 300                                                                                2015
                                                                                                                             2016
                                        € 200
                                                                                                                             2017
                                        € 100

                                           €0

                                Diagramma 6: Evoluzione delle entrate tributarie per abitante

                                        € 80
                                        € 70
                                                                                                                             2011
                                        € 60
                                                                                                                             2012
                                        € 50                                                                                 2013
                                        € 40                                                                                 2014
                                                                                                                             2015
                                        € 30
                                                                                                                             2016
                                        € 20                                                                                 2017
                                        € 10
                                          €0

                                Diagramma 7: Evoluzione delle entrate da trasferimenti per abitante

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€ 250

                                            € 200                                                        2011
                                                                                                         2012
                                            € 150                                                        2013
                                                                                                         2014
                                            € 100                                                        2015
                                                                                                         2016
                                              € 50                                                       2017

                                                €0

                                    Diagramma 8: Evoluzione delle entrate extratributarie per abitante

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Analisi della spesa – parte investimenti ed opere pubbliche

        Il principio contabile applicato della programmazione richiede l’analisi degli impegni assunti
nell’esercizio e in quelli precedenti sulla competenza dell'esercizio in corso e nei successivi.
        Tale disposizione si ricollega con l’art. 164, comma 3, del TUEL: "In sede di predisposizione del
bilancio di previsione annuale il consiglio dell'ente assicura idoneo finanziamento agli impegni
pluriennali assunti nel corso degli esercizi precedenti".
        Nelle pagine che seguono sono riportati gli impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in
corso e nei precedenti. Riporta, per ciascuna missione, programma e macroaggregato, le somme già
impegnate. Si tratta di investimenti attivati in anni precedenti e non ancora conclusi.
        La tabella seguente riporta, per ciascuna missione e programma, l’elenco degli investimenti
attivati in anni precedenti ma non ancora conclusi.
        In applicazione del principio di competenza finanziaria potenziato, le somme sono prenotate o
impegnate sulla competenza degli esercizi nei quali si prevede vengano realizzati i lavori, sulla base
dei cronoprogrammi, ovvero venga consegnato il bene da parte del fornitore.
        In sede di formazione del bilancio, è senza dubbio opportuno disporre del quadro degli
investimenti tuttora in corso di esecuzione e della stima dei tempi di realizzazione, in quanto la
definizione dei programmi del triennio non può certamente ignorare il volume di risorse (finanziarie
e umane) assorbite dal completamento di opere avviate in anni precedenti, nonchè i riflessi sul
Rispetto dei vincoli di finanzia pubblica.

Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e successivo

                MISSIONE                                 PROGRAMMA                IMPEGNI ANNO IN CORSO    IMPEGNI ANNO
                                                                                                            SUCCESSIVO
 1 - Servizi istituzionali, generali e di   1 - Organi istituzionali                            1.098,00                  0,00
 gestione
 1 - Servizi istituzionali, generali e di   5 - Gestione dei beni demaniali e                 719.117,42                  0,00
 gestione                                   patrimoniali
 3 - Ordine pubblico e sicurezza            2 - Sistema integrato di sicurezza                 12.200,00                  0,00
                                            urbana
 4 - Istruzione e diritto allo studio       2 - Altri ordini di istruzione non                192.680,00                  0,00
                                            universitaria
 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e     2 - Attività culturali e interventi                16.634,27                  0,00
 attività culturali                         diversi nel settore culturale
 8 - Assetto del territorio ed edilizia     1 - Urbanistica e assetto del                      11.000,00                  0,00
 abitativa                                  territorio

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9 - Sviluppo sostenibile e tutela del     2 - Tutela, valorizzazione e recupero                     20.000,00                   0,00
 territorio e dell'ambiente                ambientale
 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del     3 - Rifiuti                                               12.000,00                   0,00
 territorio e dell'ambiente
 10 - Trasporti e diritto alla mobilità    5 - Viabilità e infrastrutture stradali               392.211,23                      0,00

                                                                           TOTALE             1.376.940,92                       0,00

Tabella 10: Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e successivo

       E il relativo riepilogo per missione:

                               Missione                                      Impegni anno in corso          Impegni anno successivo

 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione                                          720.215,42                           0,00

 3 - Ordine pubblico e sicurezza                                                             12.200,00                           0,00

 4 - Istruzione e diritto allo studio                                                       192.680,00                           0,00

 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali                                   16.634,27                           0,00

 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa                                            11.000,00                           0,00

 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente                            32.000,00                           0,00

 10 - Trasporti e diritto alla mobilità                                                     392.211,23                           0,00

                                                              TOTALE                     1.376.940,92                            0,00

Tabella 11: Impegni di parte capitale - riepilogo per Missione

Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2019/2021                                                         23
Analisi della spesa - parte corrente

        Il principio contabile applicato della programmazione richiede anche un'analisi delle spese
correnti quale esame strategico relativo agli impieghi e alla sostenibilità economico finanziaria
attuale e prospettica.
        L'analisi delle spese correnti consente la revisione degli stanziamenti allo scopo di
razionalizzare e contenere la spesa corrente, in sintonia con gli indirizzi programmatici
dell’Amministrazione e con i vincoli di finanza pubblica.
        A tal fine si riporta qui di seguito la situazione degli impegni di parte corrente assunti
nell’esercizio e in quelli precedenti sulla competenza dell'esercizio in corso e nei successivi.

Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e successivo

                  Missione                                    Programma                 Impegni anno in     Impegni anno
                                                                                            corso             successivo
 1 - Servizi istituzionali, generali e di     1 - Organi istituzionali                          27.386,81               0,00
 gestione
 1 - Servizi istituzionali, generali e di     2 - Segreteria generale                          156.599,37           4.150,00
 gestione
 1 - Servizi istituzionali, generali e di     3 - Gestione economica, finanziaria,             116.632,24           2.474,00
 gestione                                     programmazione e provveditorato
 1 - Servizi istituzionali, generali e di     4 - Gestione delle entrate tributarie e           39.087,57            400,00
 gestione                                     servizi fiscali
 1 - Servizi istituzionali, generali e di     5 - Gestione dei beni demaniali e                 38.404,69           3.493,68
 gestione                                     patrimoniali
 1 - Servizi istituzionali, generali e di     6 - Ufficio tecnico                              146.719,01            350,00
 gestione
 1 - Servizi istituzionali, generali e di     7 - Elezioni e consultazioni popolari -           77.827,83             50,00
 gestione                                     Anagrafe e stato civile
 1 - Servizi istituzionali, generali e di     8 - Statistica e sistemi informativi              24.336,45           3.000,00
 gestione
 1 - Servizi istituzionali, generali e di     10 - Risorse umane                                49.984,29               0,00
 gestione
 1 - Servizi istituzionali, generali e di     11 - Altri servizi generali                        2.552,85               0,00
 gestione
 3 - Ordine pubblico e sicurezza              1 - Polizia locale e amministrativa               62.628,54               0,00

 4 - Istruzione e diritto allo studio         1 - Istruzione prescolastica                      45.061,69               0,00

 4 - Istruzione e diritto allo studio         2 - Altri ordini di istruzione non                53.048,52            256,20
                                              universitaria
 4 - Istruzione e diritto allo studio         6 - Servizi ausiliari all'istruzione               7.500,00               0,00

 4 - Istruzione e diritto allo studio         7 - Diritto allo studio                           22.100,00          12.200,00

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5 - Tutela e valorizzazione dei beni e        1 - Valorizzazione dei beni di interesse                     9.093,49                 0,00
 attività culturali                            storico
 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e        2 - Attività culturali e interventi diversi                 76.834,93             6.200,00
 attività culturali                            nel settore culturale
 6 - Politiche giovanili, sport e tempo        1 - Sport e tempo libero                                    47.048,12            41.907,00
 libero
 6 - Politiche giovanili, sport e tempo        2 - Giovani                                                  6.000,00                 0,00
 libero
 7 - Turismo                                   1 - Sviluppo e valorizzazione del turismo                    8.000,00                 0,00

 8 - Assetto del territorio ed edilizia        2 - Edilizia residenziale pubblica e locale                    73,20                  0,00
 abitativa                                     e piani di edilizia economico-popolare
 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del         2 - Tutela, valorizzazione e recupero                       40.003,98             1.500,00
 territorio e dell'ambiente                    ambientale
 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del         3 - Rifiuti                                               340.000,00                  0,00
 territorio e dell'ambiente
 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del         4 - Servizio idrico integrato                                  33,46                  0,00
 territorio e dell'ambiente
 10 - Trasporti e diritto alla mobilità        5 - Viabilità e infrastrutture stradali                   185.748,70              3.000,00

 11 - Soccorso civile                          1 - Sistema di protezione civile                             3.282,60                 0,00

 12 - Diritti sociali, politiche sociali e     1 - Interventi per l'infanzia e i minori e                227.000,00                  0,00
 famiglia                                      per asili nido
 12 - Diritti sociali, politiche sociali e     4 - Interventi per soggetti a rischio di                     1.837,20                 0,00
 famiglia                                      esclusione sociale
 14 - Sviluppo economico e competitività       2 - Commercio - reti distributive - tutela                   5.222,08             1.100,00
                                               dei consumatori
                                                                                    TOTALE             1.820.047,62            80.080,88

Tabella 12: Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e successivo

        E il relativo riepilogo per missione:

                                Missione                                       Impegni anno in corso           Impegni anno successivo

 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione                                            679.531,11                        13.917,68

 3 - Ordine pubblico e sicurezza                                                               62.628,54                             0,00

 4 - Istruzione e diritto allo studio                                                         127.710,21                        12.456,20

 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali                                     85.928,42                         6.200,00

 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero                                                 53.048,12                        41.907,00

 7 - Turismo                                                                                    8.000,00                             0,00

 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa                                                  73,20                             0,00

 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente                             380.037,44                         1.500,00

 10 - Trasporti e diritto alla mobilità                                                       185.748,70                         3.000,00

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11 - Soccorso civile                                                                           3.282,60                       0,00

 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia                                           228.837,20                       0,00

 14 - Sviluppo economico e competitività                                                        5.222,08                   1.100,00

                                                             TOTALE                       1.820.047,62                   80.080,88

Tabella 13: Impegni di parte corrente - riepilogo per missione

Indebitamento

        L'analisi dell'indebitamento partecipa agli strumenti per la rilevazione del quadro della
situazione interna all'Ente. E' racchiusa nel titolo 4 della spesa e viene esposta con la chiave di
lettura prevista dalla classificazione di bilancio del nuovo ordinamento contabile: il macroaggregato:

                            Macroaggregato                                  Impegni anno in corso          Debito residuo

 3 - Rimborso mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine                               200.651,02               1.577.604,26

                                                             TOTALE                           200.651,02              1.577.604,26

Tabella 14: Indebitamento

Risorse umane
        Il quadro della situazione interna dell'Ente si completa con la disponibilità e la gestione delle
risorse umane con riferimento alla struttura organizzativa dell’ente in tutte le sue articolazioni e
alla sua evoluzione nel tempo.
        La tabella seguente mostra i dipendenti in servizio al 31/12/2017
                Qualifica                        Dipendenti di ruolo            Dipendenti non di ruolo         Totale
                    B1                                   1                                0                       1
                    B3                                   5                                0                       5
                    C1                                   5                                0                       5
                    D1                                   3                                0                       3
               Segretario                                1                                0                       1
                Dirigente                                0                                0                       0

Tabella 15: Dipendenti in servizio

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Coerenza e compatibilità con il Rispetto dei vincoli di finanza
pubblica
       Il Rispetto dei vincoli di finanza pubblica nasce dall'esigenza di convergenza delle economie
degli Stati membri della UE verso specifici parametri, comuni a tutti, e condivisi a livello europeo in
seno al Rispetto dei vincoli di finanza pubblica e specificamente nel trattato di Maastricht
(Indebitamento netto della Pubblica Amministrazione/P.I.L. inferiore al 3% e rapporto Debito
pubblico delle AA.PP./P.I.L. convergente verso il 60%).
       L'indebitamento netto della Pubblica Amministrazione (P.A.) costituisce, quindi, il parametro
principale da controllare, ai fini del rispetto dei criteri di convergenza e la causa di formazione dello
stock di debito.
       L'indebitamento netto è definito come il saldo fra entrate e spese finali, al netto delle
operazioni       finanziarie        (riscossione       e     concessioni        crediti,   partecipazioni   e   conferimenti,
anticipazioni), desunte dal conto economico della P.A., preparato dall'ISTAT.
       Un obiettivo primario delle regole fiscali che costituiscono il Rispetto dei vincoli di finanza
pubblica è proprio il controllo dell'indebitamento netto degli enti territoriali (regioni e enti locali).
       Il Rispetto dei vincoli di finanza pubblica ha fissato dunque i confini in termini di
programmazione, risultati e azioni di risanamento all'interno dei quali i Paesi membri possono
muoversi autonomamente. Nel corso degli anni, ciascuno dei Paesi membri della UE ha
implementato internamente il Rispetto dei vincoli di finanza pubblica seguendo criteri e regole
proprie, in accordo con la normativa interna inerente la gestione delle relazioni fiscali fra i vari
livelli di governo.
       Dal 1999 ad oggi l'Italia ha formulato il proprio Rispetto dei vincoli di finanza pubblica
esprimendo gli obiettivi programmatici per gli enti territoriali ed i corrispondenti risultati ogni anno
in modi differenti, alternando principalmente diverse configurazioni di saldi finanziari a misure sulla
spesa per poi tornare agli stessi saldi.
       La definizione delle regole del Rispetto dei vincoli di finanza pubblica avviene durante la
predisposizione ed approvazione della manovra di finanza pubblica; momento in cui si analizzano le
previsioni sull'andamento della finanza pubblica e si decide l'entità delle misure correttive da porre
in atto per l'anno successivo e la tipologia delle stesse.
       A seguito delle sentenze della Corte Costituzionale (247/2017 e 101/2018), che hanno messo in
discussione l'articolo 9 della legge 243/2012, la proposta di legge di bilancio 2019 proposta dal
governo al parlamento in data 31/10/2018, che dovrà essere approvata entro il 31/12/2018 dal
parlamento prevede la cessazione dell'applicazione delle regole e degli adempimenti connessi al
saldo di finanza pubblica previsto dai commi 466, da 468 a 482, da 485 a 493, dell'art.1 legge

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232/2016.
       Fintantochè la legge di bilancio non verrà approvata sussistono le regole precedenti ed i vincoli
risultano i seguenti:
               Obiettivo 2019                                 Obiettivo 2020                           Obiettivo 2021

                                   220.000,00                                   180.000,00                              177.000,00

Tabella 16: Obiettivi Rispetto dei vincoli di finanza pubblica:EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO 9
DELLA LEGGE N. 243/2012

Organismi ed enti strumentali, società controllate e partecipate
       Le risultanze dei bilanci dell'ultimo esercizio chiuso degli enti strumentali, delle società
controllate e partecipate sono state oggetto di consolidamento secondo il principio contabile 4/4.

       Di seguito il quadro delle società e degli enti strumentali controllati, collegati e partecipati:
                    Denominazione sociale                          Forma giuridica                                      %

 Consorzio di Polizia Locale Altovicentino                         Consorzio                                        2,67%
 Consiglio Di Bacino Bacchiglione                                  Consiglio di bacino                              0,33%
 Consiglio Di Bacino Vicenza                                       Consiglio di bacino                              0,53%
 Alto Vicentino Ambiente S.R.L.                                    Società a responsabilità limitata                1,70%
 Banca Popolare Etica S.C.A                                        Società cooperativa                             0,0009%
 Impianti Agno S.R.L.                                              Società a responsabilità limitata                0,63%
 Pasubio Tecnologia S.R.L.                                         Società a responsabilità limitata                2,28%
 Viacqua S.p.A.                                                    Società per azioni                               0,69%
Tabella 17: Organismi ed entri strumentali, società controllate e partecipate

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SEZIONE OPERATIVA

Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2019/2021   29
Parte prima

Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2019/2021   30
Indirizzi per gli organismi ed enti strumentali, società controllate
e partecipate
       L'ente non possiede organismi gestionali interamente partecipati ne quote di partecipazione
tali da determinare il controllo degli stessi. Perciò, gli obiettivi sono formulati nell'ambito degli
organi deputati e l'ente verifica il rispetto degli obblighi e adempimenti previsti dalla legislazione
vigente, oltre a quelli relativi all'andamento economico da controllare attraverso l'invio dei
documenti contabili essenziali e attraverso flussi informatici periodici.

Indirizzi in materia di tributi e tariffe e sul ricorso
all'indebitamento per finanziamento investimenti
       Tributi: riduzione della tassa sui rifiuti del 10% rispetto al 2013.

       Tariffe dei servizi:
       Saranno consolidate: la riduzione della tariffa della mensa scolastica; le agevolazioni legate
all'istruzione scolastica e prescolastica (asilo nido, scuola dell'infanzia, mensa scuola primaria e
doposcuola) e del buono sport; la riduzione delle tariffe legate ai servizi cimiteriali.
       Sarà valutata la riduzione, in collaborazione con l'Unione Montana Pasubio-Altovicentino, delle
tariffe legate ai servizi per anziani (consegna pasti a domicilio e assistenza domiciliare).

       Indebitamento: sarà verificata la possibilità di revisione/estinzione di alcuni mutui in essere,
finalizzata non tanto alla riduzione del livello di indebitamento – peraltro inferiore ai limiti ammessi
dalle norme-, ma piuttosto al risparmio sul pagamento di interessi inproduttivi mediante la
rinegoziazione delle condizioni in essere.

Elenco dei programmi per missione
       E' in questa sezione che si evidenziano le modalità operative che l'Amministrazione intende
perseguire per il raggiungimento degli obiettivi descritti nella Seziona Strategica.
       Suddivisi       in    missioni      e    programmi         secondo       la   classificazione   obbligatoria   stabilita
dall'Ordinamento Contabile, troviamo qui di seguito un elenco dettagliato che illustra le finalità di
ciascun programma, l'ambito operativo e le risorse messe a disposizione per il raggiungimento degli
obiettivi.

Comune di San Vito Di Leguzzano - Documento Unico di Programmazione 2019/2021                                                31
Descrizione delle missioni e dei programmi

 Missione 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione
                                                              programma 1
 Organi istituzionali
 Amministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi dell'ente.

 Comprende le spese e le attività relative a:
      1) l’ufficio del del sindaco
      2) gli organi di governo: assemblee, consigli, ecc.;
      3) il personale consulente, amministrativo e politico assegnato agli uffici del capo dell’esecutivo e del corpo legislativo;
      4) le attrezzature materiali per il capo dell’esecutivo, il corpo legislativo e loro uffici di supporto;
 Comprende le spese per lo sviluppo dell'ente in un'ottica di governance e partenariato; le spese per la comunicazione istituzionale
 (in particolare in relazione ai rapporti con gli organi di informazione) e le manifestazioni istituzionali (cerimoniale).

                                                              programma 2
 Segreteria generale
 Amministrazione, funzionamento e supporto, tecnico, operativo e gestionale alle attività deliberative degli organi istituzionali e
 per il coordinamento generale amministrativo.
 Comprende le spese e le attività relative: allo svolgimento delle attività affidate al Segretario Generale o che non rientrano nella
 specifica competenza di altri settori; alla raccolta e diffusione di leggi e documentazioni di carattere generale concernenti
 l'attività dell'ente; a tutte le attività del protocollo generale, incluse la registrazione ed archiviazione degli atti degli uffici
 dell'ente e della corrispondenza in arrivo ed in partenza.

                                                              programma 3
 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato
 Amministrazione e funzionamento dei servizi per la programmazione economica e finanziaria in generale.
 Comprende le spese per la formulazione, il coordinamento e il monitoraggio dei piani e dei programmi economici e finanziari in
 generale, per la gestione dei servizi di tesoreria, del bilancio, di revisione contabile e di contabilità ai fini degli adempimenti
 fiscali obbligatori per le attività svolte dall'ente.
 Amministrazione e funzionamento delle attività del provveditorato per l’approvvigionamento dei beni mobili e di consumo nonché
 dei servizi di uso generale necessari al funzionamento dell’ente. Comprende le spese per incremento di attività finanziarie (titolo
 3 della spesa) non direttamente attribuibili a specifiche missioni di spesa.
 Sono incluse altresì le spese per le attività di coordinamento svolte dall’ente per la gestione delle società partecipate, sia in
 relazione ai criteri di gestione e valutazione delle attività svolte mediante le suddette società, sia in relazione all’analisi dei
 relativi documenti di bilancio per le attività di programmazione e controllo dell’ente, qualora la spesa per tali società partecipate
 non sia direttamente attribuibile a specifiche missioni di intervento. Non comprende le spese per gli oneri per la sottoscrizione o
 l’emissione e il pagamento per interessi sui mutui e sulle obbligazioni assunte dall'ente.

                                                              programma 4
 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali
 Amministrazione e funzionamento dei servizi fiscali, per l'accertamento e la riscossione dei tributi, anche in relazione alle attività
 di contrasto all'evasione e all'elusione fiscale, di competenza dell'ente.
 Comprende le spese relative a:
      •    rimborsi d’imposta
      •    contratti di servizio con le società e gli enti concessionari della riscossione dei tributi, e, in generale, per il controllo
           della gestione per i tributi dati in concessione
      •    gestione del contenzioso in materia tributaria
      •    attività di studio e di ricerca in ordine alla fiscalità dell'ente, di elaborazione delle informazioni e di riscontro della
           capacità contributiva, di progettazione delle procedure e delle risorse informatiche relative ai servizi fiscali e tributari,
           e della gestione dei relativi archivi informativi
      •    attività catastali.

 Nel 2019 si applicherà una riduzione della tassa sui rifiuti, attraverso l'analisi e la revisione dei
 costi del piano finanziario.

                                                              programma 5
 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali
 Amministrazione e funzionamento del servizio di gestione del patrimonio dell'ente.
 Comprende le spese per:
    •     gestione amministrativa dei beni immobili patrimoniali e demaniali, le procedure di alienazione, le valutazioni di
          convenienza e le procedure tecnico-amministrative, le stime e i computi relativi ad affittanze attive e passive.

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•  tenuta degli inventari, la predisposizione e l’aggiornamento di un sistema informativo per la rilevazione delle unità
         immobiliari e dei principali dati tecnici ed economici relativi all’utilizzazione del patrimonio e del demanio di
         competenza dell'ente.
 Non comprende le spese per la razionalizzazione e la valorizzazione del patrimonio di edilizia residenziale pubblica.

 Dal 2019 entrerà a regime la contabilità economico-patrimoniale che presuppone una gestione
 diversa e più precisa della contabilità legata al patrimonio comunale e del relativo inventario.
 Nell’ambito di un sistema contabile integrato fra i profili finanziario ed economico-patrimoniale, la
 contabilità economico-patrimoniale affianca la contabilità finanziaria, che costituisce il sistema
 contabile principale e fondamentale per fini autorizzatori e di rendicontazione dei risultati della
 gestione finanziaria, per rilevare i costi/oneri e i ricavi/proventi derivanti dalle transazioni poste
 in essere da una amministrazione pubblica al fine di:
 -       predisporre il conto economico per rappresentare le “utilità economiche” acquisite ed
 impiegate nel corso dell’esercizio, anche se non direttamente misurate dai relativi movimenti
 finanziari, e per alimentare il processo di programmazione;
 -       consentire la predisposizione dello Stato Patrimoniale (e rilevare, in particolare, le
 variazioni del patrimonio dell’ente che costituiscono un indicatore dei risultati della gestione);
 -       permettere l’elaborazione del bilancio consolidato di ciascuna amministrazione pubblica
 con i propri enti e organismi strumentali, aziende e società;
 -       predisporre la base informativa necessaria per la determinazione analitica dei costi;
 -       consentire la verifica nel corso dell'esercizio della situazione patrimoniale ed economica
 dell’ente e del processo di provvista e di impiego delle risorse;
 -       conseguire le altre finalità previste dalla legge e, in particolare, consentire ai vari portatori
 d’interesse di acquisire ulteriori informazioni concernenti la gestione delle singole amministrazioni
 pubbliche.

 PATRIMONIO COMUNALE
 Per quanto attiene alla gestione del patrimonio comunale, si cercherà di dare attuazione a tutte le
 forme possibili di valorizzazione del patrimonio comunale, compresa la vendita.

 Immobile via Chiesa (ex Scuola Media): valorizzazione dell'immobile attraverso la concessione di
 spazi ad associazioni, con priorità a quelle del paese. Rimane sempre vivo l'interesse del Comune
 ad immettere sul mercato il medesimo immobile, qualora ne fosse richiesta.

 Proseguirà la vendita di altri terreni di proprietà comunale ubicati all’interno di strumenti
 attuativi, in presenza di favorevoli condizioni di mercato.

 Cimiteri - Saranno eseguiti i seguenti interventi:
 Manutenzione cimitero di Leguzzano
                                                              programma 6

 Ufficio tecnico

 Amministrazione e funzionamento dei servizi per l'edilizia relativi a: gli atti e le istruttorie autorizzative (permessi di costruire,
 dichiarazioni e segnalazioni per inizio attività edilizia, certificati di destinazione urbanistica, condoni ecc.); le connesse attività di
 vigilanza e controllo; le certificazioni di agibilità.

 Amministrazione e funzionamento delle attività per la programmazione e il coordinamento degli interventi nel campo delle opere
 pubbliche inserite nel programma triennale ed annuale dei lavori previsto dal D.Lgs. 12 aprile 2006 n. 163, e successive modifiche
 e integrazioni, con riferimento ad edifici pubblici di nuova edificazione o in ristrutturazione/adeguamento funzionale, destinati a
 varie tipologie di servizi (sociale, scolastico, sportivo, cimiteriale, sedi istituzionali).
 Non comprende le spese per la realizzazione e la gestione delle suddette opere pubbliche, classificate negli specifici programmi
 in base alla finalità della spesa.
 Comprende le spese per gli interventi, di programmazione, progettazione, realizzazione e di manutenzione ordinaria e
 straordinaria, programmati dall'ente nel campo delle opere pubbliche relative agli immobili che sono sedi istituzionali e degli
 uffici dell'ente, ai monumenti e agli edifici monumentali (che non sono beni artistici e culturali) di competenza dell'ente.

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programma 7

 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile

 Amministrazione e funzionamento dell'anagrafe e dei registri di stato civile.
 Comprende le spese per:
    •     tenuta e l'aggiornamento dei registri della popolazione residente e dell'A.I.R.E. (Anagrafe Italiani Residenti all'Estero),
    •     rilascio di certificati anagrafici e carte d'identità, l'effettuazione di tutti gli atti previsti dall'ordinamento anagrafico,
          quali l'archivio delle schede anagrafiche individuali, di famiglia, di convivenza, certificati storici;
    •     registrazione degli eventi di nascita, matrimonio, morte e cittadinanza e varie modifiche dei registri di stato civile.
    •     notifiche e accertamenti domiciliari effettuati in relazione ai servizi demografici.

 Amministrazione e funzionamento dei servizi per l'aggiornamento delle liste elettorali, il rilascio dei certificati di iscrizione alle
 liste elettorali, l'aggiornamento degli albi dei presidenti di seggio e degli scrutatori. Comprende le spese per consultazioni
 elettorali e popolari.

 Nel 2018 è stata attivata la nuova Carta di identità elettronica, il documento personale che attesta
 l’identità del cittadino. Sul retro della Carta il Codice Fiscale è riportato anche come codice a
 barre. Oltre all’impiego ai fini dell’identificazione, la nuova Carta di identità elettronica può
 essere utilizzata per richiedere una identità digitale sul sistema SPID (Sistema Pubblico di Identità
 Digitale). Tale identità, utilizzata assieme alla CIE, garantisce l’accesso ai servizi erogati dalle
 PP.AA.

 Dal 2019 sarà operativa l'Anagrafe Nazionale della Popolazione Residente (ANPR), la banca dati
 nazionale nella quale confluiranno progressivamente le anagrafi comunali. L'amministrazione ha
 come obiettivo di concludere il subentro in ANPR entro dicembre 2018, per accedere al contributo
 a copertura delle spese sostenute, messo a disposizione dallo Stato nell'ambito del programma
 operativo nazionale 'Governance e capacità istituzionale' 2017-2020.

 Nel 2019 sono previste le elezioni amministrative e per il rinnovo del Parlamento Europeo, mentre
 nel 2020 le elezioni regionali.

                                                              programma 8
 Statistica e sistemi informativi

 Amministrazione e funzionamento delle attività per la realizzazione di quanto previsto nella programmazione statistica locale e
 nazionale, per la diffusione dell'informazione statistica, per la realizzazione del coordinamento statistico interno all'ente, per il
 controllo di coerenza, valutazione ed analisi statistica dei dati in possesso dell'ente, per la promozione di studi e ricerche in
 campo statistico, per le attività di consulenza e formazione statistica per gli uffici dell'ente.

 Amministrazione e funzionamento delle attività a supporto, per la manutenzione e l'assistenza informatica generale, per la
 gestione dei documenti informatici (firma digitale, posta elettronica certificata ecc.) e per l'applicazione del codice
 dell'amministrazione digitale (D. Lgs. 7 marzo 2005 n° 82).
 Comprende le spese per:
       •   coordinamento e il supporto generale ai servizi informatici dell'ente, per lo sviluppo, l'assistenza e la manutenzione
           dell'ambiente applicativo (sistema operativo e applicazioni ) e dell'infrastruttura tecnologica (hardware ecc.) in uso
           presso l'ente e dei servizi complementari (analisi dei fabbisogni informatici, monitoraggio, formazione ecc.).
       •   definizione, la gestione e lo sviluppo del sistema informativo dell'ente e del piano di e-government, per la realizzazione
           e la manutenzione dei servizi da erogare sul sito web istituzionale dell'ente e sulla intranet dell'ente.
       •   programmazione e la gestione degli acquisti di beni e servizi informatici e telematici con l'utilizzo di strumenti
           convenzionali e di e-procurement.
       •   censimenti (censimento della popolazione, censimento dell'agricoltura, censimento dell'industria e dei servizi).

 Entro il 2021 l'ente sarà impegnato nel censimento generale della popolazione.

 Nuova convenzione, dal 01/01/2019, con la società in house Pasubio Tecnologia per la gestione dei
 servizi informativi

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