Azienda Gardesana Servizi S.p.A - VARIAZIONE SISTEMICA ISTANZA di VARIAZIONE del VRG per - ATO Veronese
←
→
Trascrizione del contenuto della pagina
Se il tuo browser non visualizza correttamente la pagina, ti preghiamo di leggere il contenuto della pagina quaggiù
Azienda Gardesana Servizi S.p.A.
ISTANZA di VARIAZIONE del VRG per
VARIAZIONE SISTEMICA
Aprile 2019Azienda Gardesana Servizi SpA
Sommario
1 Istanza di variazione del VRG per variazione sistemica ................................................................ 3
1.1 Presupposto oggettivo e approccio metodologico ............................................................... 3
1.2 Corredo informativo .............................................................................................................. 3
2 Quantificazione delle componenti del VRG .................................................................................. 4
2.1 Componente Opex................................................................................................................. 4
2.2 Componente ERC................................................................................................................... 5
2.3 Componente Capex ............................................................................................................... 5
2.4 Componente FoNI ................................................................................................................. 6
3 Determinazione del VRG e del θ2019medio ...................................................................................... 7
4 Conclusioni.................................................................................................................................... 7
11 Istanza di variazione del VRG per variazione sistemica
1.1 Presupposto oggettivo e approccio metodologico
La presente istanza è motivata dalla necessità di rettificare il VRG già approvato per l’anno 2019 in
relazione alla seguente variazione sistemica:
• integrazione delle gestioni di acquedotto dei Comuni di Affi e Torri del Benaco a partire dal
01/05/2019, precedentemente gestite dalla società Ireti SpA.
Gli affidamenti in oggetto fanno riferimento a contratti di concessione stipulati prima
dell’affidamento del servizio ad Ags ed avrebbero naturalmente termine rispettivamente nel 2020
e 2021.
Per limitare l’impatto sull’utenza legato ad una variazione tariffaria che rimane in vigore per un
periodo inferiore all’anno, si intende proporre una procedura che non preveda di rettificare i
corrispettivi attualmente in vigore.
Va altresì considerato però che, in sede di determinazione della componente RcVOL per l’anno in
corso, si verificherebbe una situazione caratterizzata dai seguenti aspetti:
• i maggiori ricavi derivanti dai nuovi servizi gestiti verrebbero di fatto sterilizzati dal confronto
con il VRG approvato che, evidentemente, non ne tiene conto;
• i maggiori costi di gestione, limitatamente a quelli non aggiornabili, si troverebbero privi di
correlazione con ricavi che ne garantirebbero la copertura, generando un disequilibrio di
natura economica.
Scopo del presente documento è quindi quello di stimare, attraverso la quantificazione delle
componenti del VRG interessate da tale situazione, un θmedio che, moltiplicato per la matrice
(vscal2017*tariffe2015), tenga conto dei costi correlati alle nuove gestioni.
1.2 Corredo informativo
Le fonti informative utilizzate per la quantificazione delle varie componenti del VRG sono:
• per le componenti Opex e ERC, la documentazione predisposta dalla società Acque Potabili
SpA1 ed inviata al Consiglio di Bacino Veronese per il periodo regolatorio 2016-2019;
1
La società Acque Potabili SpA era intestataria dei due contratti cui le gestioni in oggetto fanno riferimento fino alla
cessione del ramo d’azienda alla società Ireti avvenuto in data 01/01/2017.Azienda Gardesana Servizi SpA
• per le componenti Capex e FoNI, la documentazione predisposta dalla società Ireti SpA ed
inviata al Consiglio di Bacino Veronese per l’aggiornamento tariffario per il periodo
regolatorio 2018-2019;
• la documentazione a corredo del contratto di cessione del ramo d’Azienda stipulato tra Ireti
e Ags.
2 Quantificazione delle componenti del VRG
Si espongono di seguito le valutazioni effettuate per la quantificazione delle varie componenti del
VRG.
2.1 Componente Opex
Ai sensi dell’art. 23.7 del Metodo Tariffario Idrico, in caso di variazioni sistemiche, i costi operativi
riconosciuti possono essere incrementati della componente Opnew determinata come segue:
• sommatoria delle voci di bilancio B6), B7), B8), B9), B11), B12), B13), B14) e della voce
relativa all’onere fiscale IRAP del Bilancio, riferite alle attività afferenti al SII e alle altre
attività idriche;
• al netto della sommatoria delle poste rettificative, come definite dal MTI;
• al netto della sommatoria dei costi operativi, riportati a bilancio e riferiti alle attività afferenti
al SII e alle altre attività idriche, ricompresi in altre componenti del vincolo ai ricavi del
gestore, quali: COaEE, COaws, COaaltri, ∑ (MTa + ACa), ERCa e RCaTOT.
La sommatoria delle voci di bilancio, come sopra dettagliate, e con riferimento ai dati al 31/12/2015,
sono riportate nella seguente tabella:
4Azienda Gardesana Servizi SpA
VOCE di BILANCIO rettifica nota
B6 9.998
B7 671.398
B8 53.784
B9 302.014
B11 3.115
B12 (152)
B13 0
B14 37.147
IRAP 3.400 dato stimato
TOTALE 1.080.704
Precisato che non ci sono poste rettificative, la somma di cui sopra va ora rettificata come segue:
POSTE RETTIFICATIVE:
COEE (231.817)
Cows (129.347)
Coaltri (35.096)
MT + AC 0
ERC 0
RCTOT 0
TOTALE (396.260)
Ne consegue quindi che la componente Opnew risulti pari a € 684.444.
2.2 Componente ERC
Per quanto riguarda invece la componente ERC, come riscontrabile dalla tabella sopra riportata, si
precisa che nella documentazione utilizzata tale componente non viene popolata e, quindi,
nemmeno la relativa componente è quantificata.
2.3 Componente Capex
La documentazione presentata, con riferimento all’anno 2019 (dati al 31/12/2017), permette di
quantificare la componente Amm in € 186.353.
Per la quantificazione delle componenti rimanenti, si riportano di seguito i valori necessari alla stima
della Rab.
5Azienda Gardesana Servizi SpA
componente al 31/12/2017
IP 7.756.103
FAIP 4.317.290
CFP 185.226
FACFP 12.493
LIC 70.880
I dati sulla Rab risultano essere quindi i seguenti:
IMN 3.438.813
CCN 151.635
CIN 3.509.693
CIN FP 172.733
Ai sensi quindi degli articoli 17 e 18 del Metodo Tariffario Idrico, si possono così quantificare le
seguenti componenti:
• OF pari a € 125.603
• OFisc pari a € 49.810
Non trova invece applicazione la quantificazione della componente ΔCUIT.
La tabella che segue riassume la quantificazione della componente Capex.
componente €
Amm 186.353
OF 125.603
Ofisc 49.810
TOTALE Capex 361.766
2.4 Componente FoNI
La componente FoNi viene determinata solamente sulla base della quantificazione dell’AmmFoNI
che, con riferimento all’anno 2019 (dati al 31/12/2017), ammonta ad € 4.631. Non vengono infatti
quantificate le componenti FNIFoNI e ΔCUIT.
6Azienda Gardesana Servizi SpA
3 Determinazione del VRG e del θ2019medio
La determinazione dell’incremento del VRG necessario alla copertura dei costi correlati al subentro
delle nuove gestioni è riportata nella tabella che segue:
VRG sistemico €
Capex 361.766
FoNI 4.631
Opex 684.444
ERC 0
Rc 0
TOTALE 1.050.841
Ne consegue che, considerata la data di decorrenza della variazione sistemica (01/05/2019), e
ragionando con una logica di pro-die, l’incremento del VRG risulta apri a € 700.560.
La quantificazione del VRG incrementale permette la determinazione di un θmedio come segue:
val approvati val integrati
VRG 23.768.052 24.468.612
Rb 103.416 103.416
Tar2015*Vscal2017 21.174.349 21.174.349
teta 1,117 1,150
4 Conclusioni
Si richiede quindi l’approvazione di un θmedio che permetta, senza alcuna variazione immediata dei
corrispettivi all’utenza, di tener conto, e coprire, i maggiori oneri operativi e di capitale correlati alla
variazione sistemica in oggetto. Il θmedio, come sopra determinato, è risultato pari a 1,15.
7Puoi anche leggere
