CONTROLLI VALUTARI - La voce dei protagonisti - Ente Editoriale
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La voce dei protagonisti
1° NUCLEO OPERATIVO METROPOLITANO FIRENZE
CONTROLLI VALUTARI
I CONTROLLI SULLE MOVIMENTAZIONI TRANSFRONTALIERE DI VALUTA
RIENTRANO NELL’AZIONE DI CONTRASTO ALLA CRIMINALITÀ ECONOMICO-
FINANZIARIA OPERATA DALLA GUARDIA DI FINANZA. LE FIAMME GIALLE
IN SERVIZIO PRESSO L’AEROPORTO DI FIRENZE HANNO INDIVIDUATO UN
PASSEGGERO CHE STAVA TRASFERENDO DALL’ESTERO PIÙ DI 300MILA EURO
di GIANDOMENICO BELLIOTTI
in materia di servizi fissi svolti presso anni. Sequestri realizzati spesso grazie
la zona di vigilanza doganale terrestre e all’infallibile fiuto dei cash dog, le spe-
I
marittima, in collaborazione con i fun- ciali unità cinofile addestrate alla ricer-
controlli della Guardia di zionari doganali. Inoltre, al di fuori de- ca di denaro, che hanno permesso di
Finanza in materia di circola- gli spazi doganali, vengono posti in es- scoprire anche gli stratagemmi e i più
zione transfrontaliera di valuta, sere servizi di vigilanza dinamica nei ingegnosi metodi di occultamento uti-
sia in entrata che in uscita dal confronti delle persone fisiche, dei lo- lizzati dai corrieri di valuta. Oltre che
territorio dello Stato, al fine di indivi- ro bagagli e dei mezzi di trasporto che nei classici doppifondi dei bagagli, il
duare il possesso di somme di denaro attraversano i valichi di confine dello denaro è stato nascosto all’interno di
non dichiarate ai fini valutari, costitui- Stato, portando al seguito denaro con- tubi e maniglie dei trolley, nelle confe-
scono uno degli strumenti operativi per tante e titoli assimilati. zioni di bagno schiuma e shampoo, nel-
contrastare il riciclaggio di capitali di Nel 2020, a causa dell’emergenza le tavolette di cioccolato, nei pacchi di
provenienza illecita, il finanziamento sanitaria dovuta alla pandemia da co- pasta, nei contenitori a tubo delle pa-
del terrorismo e l’evasione fiscale. ronavirus, si è registrata una contrazio- tatine, nelle cuciture dei capi di abbi-
Ai Reparti territoriali del Corpo so- ne del numero e del valore dei seque- gliamento, negli indumenti intimi o
no assegnate specifiche funzioni anche stri rispetto a quelli operati negli scorsi nelle scarpe. A tal proposito, nei primi
Marzo 2021 il FINANZIERE | 29
Il monitoraggio dei flussi
valutari, operato dalla
Guardia di Finanza,
è finalizzato a contrastare
l’introduzione di proventi
di natura illecita nel sistema
economico e finanziario,
il finanziamento del
terrorismo e l’evasione fiscale
luta con cui si cerca di superare il limi-
te di 10mila euro previsto per la circo-
lazione transfrontaliera di denaro con-
tante al seguito. Frequenti sono, infatti,
i casi di nuclei familiari o di parenti e
amici trovati tutti in possesso di som-
me di denaro di poco inferiori alla so-
glia consentita. Inoltre, la documenta-
zione valutaria acquisita nel corso dei
controlli è spesso utile per l’avvio di
di marzo, i Baschi Verdi della Com- zera, impedendo l’esportazione di ol- successive indagini di polizia econo-
pagnia di Padova hanno individua- tre 215mila euro da parte di un cittadi- mico-finanziaria, finalizzate all’accer-
to, presso la locale stazione ferroviaria, no italiano che aveva dichiarato di ave- tamento di ipotesi di evasione fiscale o
una cittadina cinese che aveva nasco- re solo 300 euro. riciclaggio di proventi illeciti.
sto nel bagaglio da viaggio e in due fa- L’azione di vigilanza del Corpo nel Un impegno investigativo costan-
sce elastiche addominali circa 450mila settore, quindi, rimane sempre altissi- te come testimonia l’intervento rea-
euro in contanti in mazzette di banco- ma e prosegue nell’anno in corso anche lizzato, lo scorso gennaio, dalle Fiam-
note di vario taglio mentre i Finanzie- attraverso l’attività di monitoraggio sul me Gialle in servizio presso l’aeropor-
ri del Gruppo di Ponte Chiasso hanno cosiddetto fenomeno dello smurfing, to internazionale “Amerigo Vespucci”
bloccato un’autovettura diretta in Sviz- ovvero sui movimenti frazionati di va- di Firenze, che hanno operato un ma-
xi sequestro di valuta. In particola-
re i Finanzieri, in collaborazione con
i funzionari dell’Agenzia delle Doga-
ne e dei Monopoli, hanno intercetta-
to un passeggero italiano proveniente
da un Paese africano, che stava trasfe-
rendo dall’estero più di 300mila euro.
Il soggetto aveva effettuato la prevista
dichiarazione valutaria per una som-
ma pari a 20mila euro ma i successi-
vi controlli hanno consentito di scopri-
re l’ingente somma di denaro detenu-
ta nel bagaglio a mano tra gli oggetti di
natura personale. I funzionari dogana-
li e i militari della Guardia di Finan-
za hanno quindi provveduto al seque-
stro di oltre 150mila euro, corrispon-
denti al 50% dell’eccedenza rispetto
alla soglia prevista, come diretta con-
seguenza della violazione della norma-
tiva vigente, in attesa che il Ministero
dell’Economia e delle Finanze defini-
sca la sanzione pecuniaria da applica-
re al trasgressore che, nei casi più gravi,
può arrivare fino all’intera somma se-
questrata.
30 | il FINANZIERE | Marzo 2021
INTERVISTA
ALL’APPUNTATO SCELTO
QS TOMMASO ANTONIO
integrati nel tessuto economico nazio- MARTINENGO
nale, nei confronti dei quali i Finan-
zieri hanno accertato una posizione E AL FINANZIERE SCELTO
debitoria pendente verso lo Stato. In MIRKO CALANNA
questo caso, gli inquirenti, oltre al se-
questro delle somme eccedenti il limi-
te penalmente rilevante, hanno denun-
ciato i soggetti per il reato di sottra-
zione fraudolenta al pagamento delle
imposte. Infine, anche i cittadini italia-
ni non sono risultati estranei al feno-
meno, rendendosi responsabili di nu-
merose violazioni che evidenziano la
distrazione di capitali dal tessuto eco-
nomico nazionale con destinazioni fi-
scalmente più “favorevoli”.
Nel corso del tempo i controlli va- Sempre nell’ambito del contrasto
lutari delle Fiamme Gialle, effettua- alla criminalità economico-finanzia-
ti presso tutti gli scali aeroportuali na- ria, rivestono particolare attenzione
zionali, hanno permesso di delineare le le specifiche metodologie di controllo
diverse tipologie di passeggeri che vo- nei confronti dei money transfer, volte a
lano da e per il nostro Paese. Tra que- rendere più sistematica la vigilanza nei
ste, le lavoratrici domestiche, prove- confronti degli utilizzatori di tale cana-
nienti soprattutto dall’Est Europa, che le alternativo al sistema bancario, uti-
portano nei loro Paesi d’origine i pro- lizzato per trasferire denaro contante
fitti “in nero” delle prestazioni di lavo- verso l’estero. Ma per conoscere tutti i
ro svolte sul territorio nazionale. Di ri- dettagli dell’operazione portata a ter-
lievo anche i risultati dei controlli svol- mine dai Finanzieri in servizio presso Finanziere Calanna, come siete riusciti
ti nei confronti di cittadini provenienti l’aeroporto “Amerigo Vespucci” di Fi- ad operare questo maxi sequestro di
dal Nordafrica, impiegati prevalente- renze, abbiamo intervistato l’Appun- valuta?
mente come manovalanza nella picco- tato Scelto qualifica speciale Tomma- Negli spazi doganali, presso le sale par-
la imprenditoria edile ovvero titolari di so Antonio Martinengo e il Finan- tenze e arrivi dell’aeroporto “Amerigo
ristoranti etnici. ziere Scelto Mirko Calanna, entrambi Vespucci” di Firenze, svolgiamo quoti-
Significativa anche l’attività riguar- in forza alla prima Squadra Operativa dianamente controlli e ispezioni sui ba-
dante quei cittadini stranieri, la mag- Volante del 1° Nucleo Operativo Me- gagli dei passeggeri. Tali controlli sono
gior parte di origine asiatica e ormai tropolitano del capoluogo toscano. ■ frutto di un’attenta analisi dei profili di
rischio, sia dal punto di vista soggetti-
vo che delle possibili ipotesi di frode at-
tuabili, che viene eseguita a mezzo del-
le banche dati in uso al Corpo e attra-
verso l’approfondimento delle liste dei
passeggeri. Prestiamo particolare at-
tenzione a quei passeggeri provenien-
ti da Paesi o zone dove operano mag-
giormente economie criminali. In que-
sto caso, il passeggero, in arrivo dal
Congo, si era presentato presso l’uffi-
cio dell’Agenzia Dogane e Monopo-
li dell’aeroporto per dichiarare di por-
tare con sé 20mila euro in denaro con-
tante. In genere tale circostanza pone
il soggetto in una posizione favorevo-
le, di onesta comunicazione di quanto
posseduto. Tuttavia, terminate le ope-
razioni dichiarative, tenuto conto del-
la provenienza “a rischio”, al fine di
accertare l’eventuale possesso di altri
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segue INTERVISTA ALL’APPUNTATO SCELTO QS TOMMASO ANTONIO MARTINENGO E AL FINANZIERE SCELTO MIRKO CALANNA
beni non dichiarati o di merci illecite, negli altri casi. Inoltre, nel caso in cui i
abbiamo deciso di procedere a un’ispe- valori trasferiti e non dichiarati siano di
zione dei bagagli al seguito. Alle pri- importo considerevole, analizzato il pro-
me domande, il soggetto ha subito evi- filo soggettivo e le circostanze di fatto,
denziato uno stato di forte agitazione informata l’Autorità giudiziaria, si pro-
e, viste le risposte non proprio convin- cede al sequestro probatorio o preventi-
centi sulla provenienza e destinazio- vo per le ipotesi alternative di riciclaggio
ne del denaro, abbiamo effettuato un o autoriciclaggio o sottrazione fraudo-
controllo più approfondito sui bagagli. lenta al pagamento delle imposte. Rac-
L’essere scrupolosi ha dato i suoi frut- colti tutti gli elementi viene poi informa-
ti perché abbiamo rinvenuto all’inter- to il Reparto competente per territorio
no del bagaglio a mano, occultati tra per lo svolgimento delle attività investi-
gli effetti personali, oltre ai 20mila eu- gative volte a dimostrare la provenienza
ro già dichiarati, ulteriori 291mila euro illecita del denaro.
in contanti in banconote di vario taglio,
la maggior parte da 200 euro, suddivi- In dettaglio, qual è il bilancio comples-
se in mazzette e riposte in alcune buste sivo dei controlli svolti negli ultimi anni
di plastica. presso l’aeroporto di Firenze?
A causa dell’emergenza pandemica, nel
In sintesi, cosa prevede la normativa in 2020 si è registrata una forte contrazio-
materia? ne della movimentazione transfronta-
Alla fine degli anni Ottanta del seco- liera di capitali. In particolare, con rife-
lo scorso, al fine di sostenere il merca- Appuntato Martinengo, in particolare, rimento agli anni precedenti, è stata ri-
to unico e contribuire alla crescita eco- come vengono puniti i responsabili de- scontrata una diminuzione percentuale
nomica, sono state eliminate tutte le gli illeciti traffici di valuta? pari a circa il 50% della valuta rinvenu-
restrizioni ai movimenti di capitali tra La normativa vigente sanziona coloro ta rispetto al 2019 e circa il 75% rispetto
gli Stati membri, nonché tra questi e i che si rendono responsabili della viola- al 2018. Nel 2019 abbiamo rivenuto circa
Paesi terzi. La relativa disciplina nazio- zione prevista dall’articolo 3 del Decreto 11 milioni di euro e nel 2018 circa 14 mi-
nale è stata poi compendiata nel De- Legislativo n. 195 del 2008, concernen- lioni di euro a fronte dei circa 5 milioni
creto Legge n. 167 del 1990, finalizza- te l’obbligo della dichiarazione valuta- di euro dello scorso anno. Anche il dato
to a rilevare ai fini fiscali taluni trasferi- ria per importi pari o superiori a 10mila riguardante i soli passeggeri intercetta-
menti, da e per l’estero, di denaro, titoli euro, con il pagamento di una sanzione ti con denaro non dichiarato eccedente
e valori. L’attuale normativa valutaria, pecuniaria che varia in base all’impor- la soglia è indice di una contrazione del
composta di specifici obblighi dichiara- to che eccede la soglia stabilita. In par- flusso di viaggiatori in arrivo e in parten-
tivi, nasce proprio a seguito di tale cir- ticolare, se l’eccedenza trasportata non za dallo scalo fiorentino. Infatti, nel 2019
costanza e mira a monitorare i flussi di è superiore a 10mila euro, la sanzione ir- i trasgressori sono stati 93 per un impor-
capitali, che siano leciti o provenienti rogata è pari al 5% dell’eccedenza. Se to complessivo che si è tentato di trasfe-
da attività illecite. In particolare, il De- l’importo in eccesso è superiore a 10mi- rire illecitamente pari a circa 1,4 milio-
creto Legislativo n. 195 del 2008 sanci- la euro ma inferiore a 40mila euro, la ni di euro mentre nel 2018 i trasgressori
sce l’obbligatorietà della dichiarazione sanzione sarà pari al 15% dell’ecceden- erano stati 139 per un importo comples-
in caso di ingresso o uscita dal territo- za. Infine, se l’importo eccedente la so- sivo trasportato illecitamente pari a cir-
rio dello Stato con denaro contante di glia consentita è superiore a 40mila euro ca 2 milioni di euro. Di contro, nel 2020 i
importo pari o superiore a 10mila euro. o se al trasgressore è stata contestata la trasgressori sono stati 58 a fronte di cir-
È proprio nell’ambito di questo adem- medesima infrazione negli ultimi cinque ca un milione di euro trasportati illecita-
pimento che s’incardina la nostra atti- anni, è previsto il sequestro del 50% del mente. Per quanto riguarda gli importi
vità di controllo che si concretizza nel- predetto importo. Ai trasgressori, inol- “sotto soglia”, mediamente i passeggeri,
le zone di frontiera, nel nostro caso ae- tre, è data possibilità – qualora ricorra- proprio perché conoscono la normativa
roportuale. Per denaro contante sono no i presupposti – di esercitare la facoltà valutaria, vengono trovati in possesso di
intese banconote e monete metalliche oblatoria, estinguendo così l’illecito am- poche decine di euro sotto i 10mila. Poi-
aventi corso legale, strumenti negozia- ministrativo, effettuando il pagamento ché spesso questa circostanza è collega-
bili al portatore, assegni, effetti all’or- immediato nella misura ridotta del 5% ta a evidenti “tentativi di frazionamen-
dine e mandati di pagamento, emessi al dell’importo eccedente che si è tentato to”, magari tra familiari, procediamo a
portatore, girati senza restrizioni, a fa- di trasferire illecitamente e comunque uno specifico censimento anche sotto so-
vore di un beneficiario fittizio o emes- non inferiore a 200 euro. Qualora non glia; raccogliamo tutti gli elementi utili
si altrimenti in forma tale che il relativo ricorrano i requisiti previsti e non si pos- e, tramite dettagliati appunti informati-
titolo passi alla consegna. Infine, anche sa o non si voglia esercitare tale facol- vi, portiamo a conoscenza i Reparti terri-
gli strumenti incompleti, compresi asse- tà oblatoria, si procede al sequestro del toriali competenti per gli eventuali auto-
gni, effetti all’ordine e mandati di pa- 30% dell’importo eccedente se tale ec- nomi sviluppi investigativi.
gamento, firmati ma privi del nome del cedenza non risulta superiore a 10mila
beneficiario. euro e del 50% dell’importo eccedente Giandomenico Belliotti
32 | il FINANZIERE | Marzo 2021Puoi anche leggere
